(600872)中山火炬高新技术实业股份有限公司中报摘要_要闻公告_财经纵横

中山火炬高新技术实业股份有限公司
2000年中期报告
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[1].中山火炬高新技术实业股份有限公司
二○○○年中期报告
重要提示
本公司?事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已?广东正中会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1、公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：中山火炬高新技术实业股份有限公司
公司法定英文名称：Zhongshan Torch High & New TechnologyIndustrial Commercial Co.,LTD
公司英文名称缩写：ZS.TORCH
2、公司注册地址：广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
公司办公地址：广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
邮 政 编 码：528437
公司电子信箱：zstorch@pub.zhongshan.gd.cn
公 司 网 址：www.zhongshantorch.com
3、公司法定代表人：冯梳胜
4、公司?事会秘书：彭海泓
联系地址：广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
电话：（0760）5596818-2033
传真：（0760）5596877
电子信箱：penghaihong@netease.com
?事会授权代表：熊炜
联系地址：广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
电话：（0760）5599947
传真：（0760）5596877
5、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中山火炬
股票代码：600872
二、主要财务数据和指标
会计数据及财务指标（合并报表）： 单位：人民币元
序号 项目 2000年1-6月 1999年1-6月
调整前 调整后
1、 净利润（元） 45,106,759.31 37,836,271.01 33,448,868.17
2、 扣除非?常性损益后的净利润 45,884,030.96 34,901,767.88 30,514,365.04
3、 每股收益（元/股） 0.10 0.084 0.074
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[2].4、 净资产收益率（％） 3.55 3.02 2.71
2000年6月30日 1999年12月31日
5、 总资产（元） 2,349,100,149.64 2,262,129,950.18
6、 资产负债率（％） 41.82 41.39
7、 股东权益（元） 1,271,690,891.81 1,232,373,994.15
(不含少数股东权益)
8、 每股净资产（元） 2.83 2.74
9、 调整后每股净资产（元/股） 2.57 2.33
主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长
期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
注：
1. 1999年中期、2000年中期数据都以公司总股本450,055,950股为基数计算。
2. 扣除非?常性损益项目及涉及金额：
项目 涉及金额
2000年1-6月
补贴收入 297,767.00
处理固定资产损失 1,075,038.65
三、股本变动和主要股东持股情况
1、 股本变动情况： 单位：万股
项目 1999年12月31日 2000年6月30日
A、尚未流通股份
（1）、发起人股份 173,570,302 173,570,302
其中：境内法人持有股 173,570,302 173,570,302
（2）、募集法人股 27,249,574 27,249,574
尚未流通股份合计 200,819,876 200,819,876
B、已流通股份
其中：境内上市A股 249,236,074 249,236,074
C、股份总数 450,055,950 450,055,950
2、主要股东持股情况：
截止2000年6月30日，公司股东总户数132,703户。其中法人股股东18户；社会公众股股东132,685户。
名次 股东名称 2000年6月30日持股数（股） 占总股本％
① 中山火炬高新技术产业（集团）公司 63,389,031 14.08
② 中国信达信托投资公司 25,698,256 5.71
③ 中山市信托投资公司 22,169,301 4.93
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[3].④ 中国工商银行广东省信托投资公司 18,791,849 4.18
⑤ 中山市信联房地产投资公司 17,346,323 3.85
⑥ 中国华融信托投资公司 16,703,866 3.71
⑦ 中山市建设实业公司 12,849,128 2.86
⑧ 中国工商银行北京信托投资公司 10,439,916 2.32
⑨ 中山市设备租赁公司 8,351,933 1.86
⑩ 兴华基金 2,819,644 0.63
公司持股5%（含5%）以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。
四、?营情况的回顾及展望
1、上半年?营情况的回顾
中山火炬高新技术产业开发区是首批获准的国家级高新技术产业开发区，也是国家体改委和国家科委正式批准的推行综
合试点改革的5家国家级开发区之一，本公司是开发区内的主体企业，主要从事高新技术产品的研制、开发、制造、基础设施建
设，招商引资及贸易和服务业的综合性企业，已初步形成了新能源、建材、通讯电子、机电一体化及生物制药等高新技术产业
群，成为中山市工业立市、科技兴市的重点支柱企业。
公司2000年上半年共完成主营业务收入 395,615,178.67元 ，实现净利润 45,106,759.31元，每股收益0.10元。
公司上半年主营业务收入和主营业务利润构成如下：
A.工业
公司合并报表的主营业务收入及利润中，工业企业实现的销售收入及主营业务利润分别为17,491.9万元和4,719.6万元。
B.基础设施建设及招商引资
报告期内新引入及增资的外资项目有8个,合同利用外资高达2.2亿美元。全年共取得土地厂房物业租售收入10,317.7万元，
实现主营业务利润4,933.2万元。
C.贸易及服务业
上半年公司共取得营业收入12,316.3万元，主营业务利润601.3 万元。
2、公司投资情况：
（1）报告期内募集资金使用情况
报告期内未募集资金，公司1998年公开发行股票募集的资金已全部按《招股说明书》承诺的项目和?股东大会批准变更的项
目实施完毕，详细情况见公司1999年年度报告。报告期内无前次募集资金投资项目延续使用情况。
（2）报告期内没有非募集资金的重大投资。
3、生产?营环境及宏观政策、法规的影响
中国加入WTO为公司的招商引资带来了空前的发展机遇，将有利于公司土地厂房宿舍等物业的出租出售，加快高新技术开发
区的建设。
4、下半年计划
公司将继续坚持"内?求发展，管理增效益"的指导思想，以提高?济效益为中心，抓好资产?营和资本?营的结合，加强企
业管理，加速科技进步，加大外引内联，以财务、人事、营销管理为重点，努力争取各项工作再上新台阶。
一、 继续开展技术创新、管理创新、机制创新、品牌创新，加大产品出口力度，确保公司主营业务稳定增长。
二、 抓好资本?营，通过银企合作继续发挥上市公司的优势，对内扶优?劣，盘活存量资产，优化资产组合，对外购并扩
张，扩大企业规模。
三、 抓好招商引资工作，加速厂房宿舍等物业配套设施的建设，加快集中新建区西部地区的开发，以适应中外客商日益增
长的投资需要。进一步提高物业?营管理水平，从以土地转让为主，逐步向房地产物业综合?营转化，研究发展流通仓储等业
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[4].务，确保稳定的物业租售收入。
五、重要事项
1、公司2000年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司2000年度股东大会审议决定1999年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
3、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
尚未结案的诉讼、仲裁事项：
⑴本公司状告北京大进应用技术研究所借本公司款1833458.00元到期未还本息一案，省高级法院发回重审，中山市中级法
院已重审并判本公司胜诉，北京大进应用技术研究所上诉省高级法院，省高级法院于2000年6月24日作出终审判决，驳回上诉，
维持?判。目前已进入执行阶段。
⑵本公司状告中山旭升制衣厂违反双方所订运动套装合同，对本公司进出口部预付定金2,480,000.00元及未能提供合格服
装一案，本公司一、二审胜诉，目前尚在执行阶段。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、公司执行"三分开"的情况：
公司与控股股东在人员、资产、财务上按照"三分开"的规定，相对于控股股东做到人员独立、资产完整、财务独立。
7、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、公司1999年度股东大会审议通过，公司续聘广东正中会计师事务所为财务审计机构，无变动。
9、报告期内公司无其他重大合同。
10、报告期内公司无对外担保事项。
11、报告期内无更改名称或股票简称的情况。
六、财务会计报告及其会计报表附注（已审计,附后）
七、备查文件目录
1、载有?事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告?稿；
5、公司章程。
　 中山火炬高新技术实业股份有限公司
? 事 会
2000年8月17日
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[5].ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[6].审 计 报 告
粤会所定审字（2000）第32788号
中山火炬高新技术实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2000年6月30日的合并资产负债表及2000年1-6月合并利润及利润分配表和合并现金流量表。
这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进
行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了
贵公司2000年6月30日的财务状况及2000年1-6月?营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵?了一贯性?则。
广东正中会计师事务所 中国注册会计师：何威明
中国注册会计师：曾 妍
中国 广州 二０００年八月十五日
中山火炬高新技术实业股份有限公司
会 计 报 表 附 注
一、公司基本情况：
1、中山火炬高新技术实业股份有限公司于1992年12月30日?广东省?济体制改革
委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审（1992）165号文批准同意由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募
集设立，并于1994年6月9日?中国证监会以证监发审字[1994]21号文同意公开发行人民币普通股2800万股成为公众公司，总股
本为人民币壹亿壹仟壹佰万元。1994年至1997年转、送股后，总股本变动为人民币贰亿陆仟玖佰陆拾肆万零伍佰肆拾元。1998
年至1999年配股、送、转股后，总股本变动为人民币肆亿伍仟零伍万伍仟玖佰伍拾元。
2、于2000年1月24日在广东省工商行政管理局办理变更注册登记，持有注册号第19035710-6号企业法人营业执照，注册资
金为人民币肆亿伍仟零伍万伍仟玖佰伍拾元。
二、公司的主要会计政策
1、公司执行的会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐?则和计价基础：按权责发生制?则进行会计核算，以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币与外币折算方法：公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的?济业务发生时按当日中国人民银行公布的市场
汇价的中间价折合为本位币记帐；月终对外币帐户外币期末余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，其差
额计入当期损益。
5、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
6、坏帐核算方法
6.1 坏帐的确认标准：
（1）债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务单位破产，以其破产财产清偿后仍无法收回；
（3）债务单位资不低债，现金流量严重不足；
（4）债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务；
（5）债务人五年内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[7].6.2 坏帐准备的核算方法：
坏帐准备的核算采用备抵法。
6.3 坏帐准备的计提方法和计提比例：
公司于每年中期期末或年度终了按期末应收款项余额的6%计提坏帐准备。
7、存货核算方法
7.1 存货的分类：
公司存货分为：?材料、在产品、产成品、低值易耗品及库存商品等。
7.2 存货计价方法：
存货的取得按实际成本核算；?材料和库存商品的发出采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时采用一次性摊销法
核算。
7.3 存货跌价准备的确认标准及计提方法:
公司于每年中期期末及年度终了按存货成本与可变现净值孰低法计价，并按预计损失提取存货跌价准备，采用备抵法
核算。
8、短期投资核算方法
8.1短期投资的确认：
公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。
8.2 短期投资取得的计价：
短期投资以取得时的投资成本计价。
8.3 短期投资持有期间现金股利和利息的处理:
（1）短期投资持有期间所获得的现金股利和利息,除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成
本的收回,冲减短期投资帐面成本；
（2）短期投资取得时实际收到的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息，以实际收到时冲
减已记录的应收股利或应收利息。
8.4 短期投资的期末计价：
短期投资期末采用成本与市价孰低计价。按期末市价低于成本的差额计提短期投资跌价损失准备，采用备抵法核算。
8.5 短期投资损益的确认：
按短期投资处置时，所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期投资损益。
9、长期投资核算
9.1 长期债权投资
9.1.1 长期债权投资的计价方法:
长期债权投资按取得的投资成本计价。即取得时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用；但不包括其实际
支付价款中含有的已到期尚未领取的利息。
9.1.2 长期债权投资溢价或折价的摊销方法:
长期债权投资溢价或折价的摊销采用直线法。
9.1.3 长期债权投资收益的确认:
长期债权投资按债券面值和适用利率计算的当期应收利息扣除当期摊销的溢价,或按债券面值和适用利率计算的当期
应收利息与当期摊销的折价的合计,确认为投资收益。
9.2 长期股权投资
9.2.1 长期股权投资的计价:
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[8].长期股权投资，按取得的投资成本计价。即取得时支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得长期股
权投资的公允价值，包括税金、手续费等相关费用。
9.2.2 长期股权投资的核算方法:
（1） 成本法,下列情况下采用成本法:
① 投资企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响；
② 不准备长期持有被投资单位的股份；
③ 被投资单位在严格的限制条件下?营，其向投资企业转移资金的能力受到限制。
（2） 权益法：
投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响时，采用权益法核算。
9.2.3 股权投资差额的核算方法:
（1）股权投资差额,是指采用权益法核算长期股权投资时, 投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
（2）股权投资差额按合同规定的投资期限分期平均摊销，记入投资损益；合同没有规定投资年限的，投资成本超过应享有
被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年（含10年）的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额，按不低于10年（含10年）的期限摊销，摊销金额记入当期投资收益。
9.3 长期投资减值准备
公司于每年中期期末或年度终了,根据该项长期投资的市价情况或被投资单位所处的政治或法律环境的变化、所供应的
商品或提供的劳务的市场情况、行业竞争能力、财务状况等因素，以估计该项长期投资未来可收回金额，并确定是否计提长期
投资减值准备。
10、固定资产及其折旧
10.1固定资产的标准及计价:
公司固定资产以使用年限一年以上、单位价值在2000元以上为标准，按照历史成本计价。
10.2折旧方法、年限、折旧率:
固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产的使用年限和估计残值（按?价的5%计算）确定其分类折旧率：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40 2.38%
机器设备 10 9.5%
电子设备 3 31.67%
运输设备 5 19%
其他设备 5 19%
10.3格兰特镀膜玻璃有限公司从西德购进的镀膜生产线按设计年产量和合营年限计提折旧（即按产量每生产1平方米计提3
.80元折旧）。
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，并在交付使用后确认为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，属于
固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程成本。
12、无形资产及其摊销：无形资产按取得时实际支付的价款计价，按平均年限法在合约中约定的受益期或法律规定的期限
内分期摊销。
13、开办费及其摊销：开办费核算公司在筹建期间发生的费用，自开始生产?营的当月起，5年内平均摊销。
14、长期待摊费用及其摊销：长期待摊费用按实际成本计价，有法定摊销年限的按其规定年限摊销，无法定摊销年限按预
估受益期限摊销。
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[9].15、收入实现的确认?则
15.1 商品销售收入的确认,必须符合以下全部条件:
（1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；
（3）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的?济利益能够流入公司；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量时。
15.2 他人使用本公司资产取得收入确认?则:
（1）与交易相关的?济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税会计处理方法：
公司采用应付税款法核算应交所得税。
17、合并报表的编制方法：
17.1合并报表范围的确定?则:
公司以直接、间接或直接和间接方式拥有其过半数以上权益性资本被投资企业；
（1）公司对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权益性资本，但对被投资企业拥有实质控制权。
符合以上条件之一的被投资企业纳入公司合并报表范围。
17.2 合并报表采用的会计方法：
公司合并会计报表时，对母公司与子公司、子公司相互间的内部交易及内部业务往来而形成的债权债务、内部销售收
入和未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资本投资项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵
销，少数股东权益予以扣除。
三、税项
1、流转税
税 种 税费率
增值税（销项税） 17%
营业税 5%
* 城市维护建设税 5%
* 教育费附加 4%
* 按应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税、增值税
2、所得税
根据"中山市中府复（1997）4号"文及广东省"粤办函[1998]609号"文批复，从一九九六年起，企业所得税按应纳税所得
额的15%税率计征。
四、控股公司
企 业 名 称 注册资金 拥有股权 主 营 业 务
中山市新士达电池有限公司 ￥80,000,000 100％ 生产各种氢镍、镉镍系列电池产品
中山格兰特镀膜玻璃有限公司 USD10,700,000 70％ 生产?营镀膜玻璃
中山火炬高新技术产业进出口公司 ￥10,000,000 100％ 电子信息产品，机电一体化产品进出口
中山?旋真空技术工程有限公司 ￥22,000,000 50％ 生产、销售、研制、开发真空技术产品
中山市科威电池公司 ￥20,000,000 100％ 阴极吸收式全密封蓄电池
中山丰源塑料机械制品有限公司 ￥6,000,000 75％ 生产?营各款塑料包装材料生产线或成套设备
中山市泰康通信设备有限公司 ￥50,000,000 39％ 数字程控交换机、固体薄膜保护剂
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[10].中山市明佳高技术光电仪器公司 ￥2,000,000 60％ 新型望远镜中的棱镜系列
中山高新技术火炬工程服务公司 ￥10,000,000 100％ 工业机械通用配件加工。
中山市南方钛金有限公司 ￥6,660,000 90％ 加工、制造各种离子镀膜钛金制品不锈钢制品
中山市创业通讯工程公司 ￥4,000,000 90％ 无线电台传呼服务
中山海汇化工助剂公司 ￥1,000,000 90％ 粘合剂、助剂
中山市中山生物工程公司 ￥8,000,000 50% 人体免疫缺陷病毒试剂
中山市格兰特玻璃销售有限公司 ￥2,000,000 70% 销售浮法玻璃及其深加工产品
中山晨生电子有限公司 ￥8,000,000 68.75% 生产?营各类商用收款机、工业开关电源
中山市中山火炬精密焊管有限公司 ￥20,000,000 85% 制造、加工金属制管
北京市中山火炬金属制管有限公司 ￥2,400,000 63.75% 制造、加工金属制管
中山市中山火炬电力燃料有限公司 ￥1,000,000 50% 销售电子产品、燃料
中山市美味鲜食品总厂 ￥5,540,000 100% 酱料及调味品
说明：
（1）中山火炬高新技术实业股份公司于上年度收购中山市美味鲜食品总厂100%股权，股权购买日是1999年11月10日，本
期新纳入合并报表范围。
（2）中山火炬高新技术实业股份公司本年度通过债务重组，取得中山晨生电子有限公司股权，由于本期尚处于清理整顿
期，故其相关会计报表未予合并。
（3）中山市创业通讯工程公司、中山海汇化工助剂公司、中山市中山火炬电力燃料有限公司等三家公司，由于公司拟转
让、出售，故本期其相关会计报表未予合并，仅按权益法核算相应权益增减额。
五、会计报表项目附注
注（1）应收帐款
A、公司2000年6月30日合并应收帐款余额按帐龄分类列示如下：
帐 龄 1999.12.31 比例（%） 2000.6.30 比例（%）
1年以内 230,814,541.22 40.12 269,044,570.94 48.14
1-2年 144,072,746.21 25.04 142,867,599.40 25.56
2-3年 64,456,548.17 11.20 77,844,815.42 13.93
3年以上 136,029,740.42 23.64 69,136,582.53 12.37
合 计 575,373,576.02 100 558,893,568.29 100
B、应收帐款中无持有本公司5%以上股东单位欠款。
C、欠款金额前五名单位：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款?因
工业联合总公司 84,450,000.00 99年 应收购地款
台湾联成公司 75,358,575.78 99年 应收购地款
联聚（中山）工业公司 49,776,397.80 99年 应收购地款
香港新利万投资有限公司 35,700,000.00 99年 应收购地款
中山新宇公司 28,837,500.00 98年 应收购地款
注（2）其他应收款
A、公司2000年6月30日合并其他应收款余额按帐龄分析列示如下：
帐 龄 1999.12.31 比例（%） 2000.6.30 比例（%）
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[11].1年以内 89,248,057.72 57.38 90,217,773.15 45.24
1-2年 39,978,875.37 25.70 72,163,535.78 36.19
2-3年 7,954,642.06 5.11 15,587,159.07 7.81
3年以上 18,359,493.68 11.81 21,457,104.18 10.76
合 计 155,541,068.83 100 199,425,572.18 100
B、其他应收款中，持有本公司5%以上股份的股东单位款项列示如下：
单 位 1999.12.31 2000.6.30 性 质
中山火炬高新技术产业（集团）公司 5,968,280.92 10,625,860.25 往来款
C、欠款金额前五名单位：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款?因
中山火炬高新技术产业（集团）公司 10,625,860.25 99年 往来款、代付款
香港中兴公司 10,403,178.53 99年 往来款
区财政分局 10,000,000.00 99年 暂付办证规费
物资总公司 7,910,000.00 96年 往来款
科艺玩具有限公司 5,500,000.00 99年 代付设备款、筹备款
注（3）预付帐款
帐 龄 1999.12.31 比例(%) 2000.6.30 比例(%)
1年以内 30,327,082.95 57.12 57,498,543.81 67.41
1-2年 3,255,495.29 6.13 9,242,311.34 10.83
2-3年 3,408,056.98 6.42 2,293,566.20 2.69
3年以上 16,104,479.07 30.33 16,267,419.07 19.07
合 计 53,095,114.29 100 85,301,840.42 100
注（4）应收补贴款
项 目 1999.12.31 2000.6.30
应收所得税返还 5,081,176.89 5,081,176.89
应收出口退税款 - -
应收增值税退税款 7,137,647.09 -
合 计 12,218,823.98 5,081,176.89
说明：应收补贴款比上年减少58.42%，主要是本期收回增值税退税款。
注（5）存货
1999.12.31 2000.6.30
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
?材料 27,155,062.47 499,740.36 57,394,661.30 375,808.69
低值易耗品 351,112.60 1,391.00 284,225.39 83.80
库存商品 86,027,427.88 140,615.91 87,141,390.95 902,031.88
委托加工产品 1,237,410.70 - 3,131,283.45 -
分期收款发出商品 8,280,919.43 - 13,687,736.26 37,168.80
合 计 123,051,933.08 641,747.27 161,639,297.35 1,315,093.17
注（6）待摊费用
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[12].项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
广告费 228,199.39 334,159.51 178,000.00 384,358.90
保险费 139,411.42 57,846.18 89,344.67 107,912.93
行政事业费 - 23,500.00 12,167.00 11,333.00
公司管理费 - 192,776.37 119,500.00 73,276.37
厂房筹建费 56,651.70 648,243.59 200,800.00 504,095.29
其 他 1,987,727.43 662,164.83 1,924,176.78 625,715.48
合 计 2,411,989.94 1,918,690.48 2,523,988.45 1,806,691.97
注（7）长期投资
（1）
项 目 期初数 期末数
金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备
长期股权投资 281,623,345.38 22,035,614.53 7,610,760.12 6,980,260.05 282,253,845.45 23,248,614.53
长期债权投资 172,039,246.68 16,945,478.82 6,375,880.80 5,192,893.20 173,222,234.28 18,265,478.82
合 计 453,662,592.06 38,981,093.35 13,986,640.92 12,173,153.25 455,476,079.73 41,514,093.35
说明：长期股权投资期初数与上年期末数不一致，是由于会计报表合并范围变化引起。
（2）长期股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资金额 投资期限(年) 注册资本比例% 本期权益增减额 累计权益增减额 减值准备
中山天骄稀土材料公司 1,500,000.00 20 30 720,938.74 2,553,665.85 -
中山京祥营养补品公司 2,130,000.00 15 38.24 1,810,665.55 1,230,455.83 -
中山宏华喷丝板厂 4,435,842.80 10 24 - - 4,435,842.80
中山港华精密焊管厂 3,153,444.97 10 24 - - 1,892,066.98
中山华新高强水泥制品公司 21,672,000.00 15 26.56 -4,839,906.74 -1,371,261.30 -
中山创业通讯工程公司 3,600,000.00 15 90 -333,129.09 -246,109.99 -
中山海?化工助剂有限公司 900,000.00 10 90 -449,865.17 -360,725.77 -
中山市中山火炬电力燃料有限公司500,000.000 10 50 -5,387.49 -4,171.48 -
中山高达纤维公司 4,431,367.50 15 25 134,630.13 465,466.40 -
香港中兴贸易有限公司 2,509,332.60 10 49 - - -
中山中天医疗器械联合公司 450,000.00 15 35 - - 450,000.00
泰康研究所 1,763,500.00 10 50 - - -
中山?莱电池公司 6,389,471.00 15 49 -125,350.49 1,090,387.87
中山港城市信用社 320,000.00 10 2 - - 320,000.00
中山京粤电子公司 3,600,000.00 10 20 -19,199.97 -2,862,463.97 -
中山大松通用电器设备公司 3,000,000.00 15 20 - -1,655,184.96 -
中山东大微电子公司 6,600,000.00 30 30 -47,630.93 -6,109,476.31 -
中山永联特种材料公司 4,310,000.00 - 20 -8,984.00 -350,720.72 -
中山国际交流物业发展公司 750,000.00 15 5 - - -
中山西航冶金设备有限公司 25,000.00 10 5 - - 25,000.00
嘉盛化纤纺织公司 1,500,000.00 10 5 - - -
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[13].中山日超电子有限公司 19,213,892.09 20 35 - - 11,528,335.25
中山麦孚医疗设备公司 1,115,819.00 15 20 - - 892,655.20
中山火炬工贸发展有限公司 500,000.00 10 50 104,618.96 -395,381.04 -
中山大进电池公司 3,114,642.87 10 20 - - 2,491,714.30
中山日雅精细化工集团 36,255,180.24 20 25 - - -
中山晶山包装印刷集团 30,868,636.61 20 25 - - -
中山晨生电子有限公司 9,081,475.00 15 68.75 -31,435.92 -31,435.92 1,231,000.00
佛山陶瓷 14,430,309.00 - - - - -
中山市鸿兴造纸厂 94,718,848.28 50 30 7,462,038.99 7,462,038.99 -
合 计 282,838,761.96 140,051,816.05 -584,916.52 23,248,614.53
（3）长期债权投资
单位名称 本 金 年利率 到期日 期初应收利息 本期应收利息 期末应收利息 减值准备*
中山市二建永益工区 3,210,184.05 - - - -
中山高科技风险投资公司 15,030,138.26 - - - -
中山高科技物资公司 15,328,828.18 1,760,607.83 - 1,760,607.83 -
中山高科技贸易公司 3,150,000.00 40,045.20 - 40,045.20 -
中山顺华电子总公司 3,823,086.60 27,526.22 - 27,526.22 -
中山大松通用机电有限公司 18,174,698.56 2,703,871.94 - 2,703,871.94 -
中山大进电池公司 10,469,944.49 - - - 6,281,966.69
中山宏华喷丝板厂 3,908,441.01 641,344.88 - 641,344.88 1,525,154.24
中山东大微电子公司 2,649,116.51 440,185.94 - 440,185.94 -
工行开发区支行 560,487.50 436,905.00 108,927.00 545,832.00 -
新锐公司 3,362,124.54 1,042,308.04 - 1,042,308.04 1,320,000.00
中山永联特种材料公司 1,447,131.00 - - - -
香港中兴公司 54,530.00 - - - -
工业总公司 4,351,670.18 1,687,717.15 271,466.66 1,959,183.81 -
创业中心 675,010.00 173,520.00 - 173,520.00 -
中山港华精密焊管公司 3,661,444.14 352,478.37 - 352,478.37 1,605,569.00
中山市中旅企业发展总公司 15,335,948.51 2,786,768.12 951,092.57 3,737,860.69 -
中山火炬工贸发展有限公司 83,021.13 678,424.13 - 678,424.13 397,767.16
中山日超电子有限公司 23,783,405.77 - - - 7,135,021.73
中山京粤电子公司 11,212,116.72 1,217,635.87 - 1,217,635.87 -
新晨生电子有限公司 1,465,409.40 - - - -
中山华新高强水泥制品公司 13,239,981.05 769,193.62 446,839.48 616,033.10 -
晨生电子有限公司 1,870,455.26 438.203.40 - 438,203.40 -
合 计 156,847,172.86 15,196,735.71 1,778,325.71 16,375,061.42 18,265,478.82
* 说明：如果被投资单位?营状况不佳，?营亏损，根据实际情况按长期债权投资帐面余额的20%-60%提取减值准备。
注（8）固定资产及累计折旧
固定资产?值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 334,093,148.06 11,649,163.48 31,776,820.06 313,965,491.48
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[14].机器设备 133,432,087.23 4,062,545.32 296,845.00 137,197,787.55
运输设备 15,189,908.97 1,432,800.00 207,459.70 16,415,249.27
电子设备 3,999,167.06 422,207.95 - 4,421,375.01
其他设备 20,171,402.78 1,248,766.16 60.00 21,420,108.94
合 计 506,885,714.10 18,815,482.91 32,281,184.76 493,420,012.25
累计折旧
房屋及建筑物 32,043,585.95 5,417,412.15 702,097.21 36,758,900.89
机器设备 32,142,145.26 4,716,646.97 19,072.37 36,839,719.86
运输设备 7,852,202.19 1,378,394.99 90,741.45 9,139,855.73
电子设备 2,275,925.33 202,300.41 - 2,478,225.74
其他设备 5,207,795.89 966,603.54 - 6,174,399.43
合 计 79,521,654.62 12,681,358.06 811,911.03 91,391,101.65
固定资产净值
房屋及建筑物 302,049,562.11 6,231,751.33 31,074,722.85 277,206,590.59
机器设备 101,289,941.97 -654,101.65 277,772.63 100,358,067.69
运输设备 7,337,706.78 54,405.01 116,718.25 7,275,393.54
电子设备 1,723,241.73 219,907.54 - 1,943,149.27
其他设备 14,963,606.89 282,162.62 60.00 15,245,709.51
合 计 427,364,059.48 6,134,124.85 31,469,273.73 402,028,910.60
注：期初数比上年多26,083,832.25元系由于本期新收购项目-中山市美味鲜食品总厂所致。
说明：本期用于抵押的固定资产情况列示如下：
项 目 固定资产?值（万元）
开发区3B标准厂房 4,773.65
?莱专业厂房 1,638.94
生活服务楼 1,241.11
生活区1-8号宿舍楼 2,792.48
注（9.1）在建工程
期初数 本期增加 本期转入固定资产
工 程 项 目 成 本 利息 成 本 利息 成 本 利息
新士达电池厂工程 5,115,308.06 - 442,489.27 - 264,827.35 -
沙蓢宿舍 1,179,245.00 - 143,072.95 - - -
?旋真空二车间 4,214,912.12 - 222,199.66 - 146,636.50 -
精密焊管镀?车间 32,848.46 - 165,122.00 - - -
科威公司防腐地板 51,660.50 - - - - -
化成槽工程 - - 141,500.00 - - -
房屋 300,000.00 - - - - -
开发区道路及供电工程 4,396,117.76 6,000,000.00 1,878,669.30 - - -
钛金厂房、宿舍工程 13,580.00 - 4,408.02 - - -
中空玻璃生产线 19,413.80 - 121,486.25 - - -
其 他 377,142.70 - 2,307,583.18 - 737,495.84 -
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[15].合 计 15,700,288.40 6,000,000.00 5,426,530.63 - 1,148,959.69 -
注（9.2）在建工程
其他减少数 期 末 数
工 程 项 目 成 本 利息 成 本 利息 资金来源 项目进度
新士达电池厂工程 - - 5,292,969.98 - 自筹 95%
沙蓢宿舍 - - 1,322,317.95 - 自筹 80%
?旋真空二车间 - - 4,290,475.28 - 自筹 98%
精密焊管镀?车间 - - 197,970.46 - 自筹 95%
科威公司防腐地板 - - 51,660.50 - 自筹 30%
化成槽工程 - - 141,500.00 - 自筹 98%
房屋 300,000.00 - - - 自筹 -
开发区道路及供电工程 - - 6,274,787.06 6,000,000.00 自筹 98%
钛金厂房、宿舍工程 - - 17,988.02 - 自筹 50%
中空玻璃生产线 - - 140,900.05 - 自筹 25%
其 他 - - 1,947,230.04 - 自筹 80%
合 计 300,000.00 - 19,677,799.34 6,000,000.00
注（10）无形资产
项 目 ?始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
专有技术 410,500.00 396,816.68 - - 27,366.68 369,450.00 28.5年
专有技术 2,000,000.00 1,499,999.90 - - 100,000.02 1,399,999.88 7年
专有技术 1,000,000.00 766,666.26 - - 33,332.26 733,334.00 13.5年
专有技术 1,260,000.00 648,000.00 - - 152,992.25 495,007.75 1.5年
非专有技术10,000,000.00 10,000,000.00 - - 364,832.00 9,635,168.00 9.5年
非专有技术690,000.00 3,000.00 3,000.00 - -
自用部分- 6,494,358.00 6,083,048.66 - - 64,943.58 6,018,105.08 46.5年
-土地使用权
自用部分 5,275,000.00 5,011,249.90 - - 52,750.02 4,958,499.88 47年
土地使用权
自用部分 7,025,913.20 6,399,378.44 - - 68,259.13 6,331,119.31 45.5年
土地使用权
自用部分 5,740,800.00 5,376,573.72 - - 57,322.00 5,319,251.72 44.2年
土地使用权
自用部分 6,937,697.05 - 6,937,697.05 - 208,130.91 6,729,566.14 49.5年
土地使用权
后山土地 4,016,943.67 4,016,943.67 60,000.00 - 58,813.40 4,018,130.27 34.5年
使用权
?拔用地 12,113,150.00 12,113,150.00 - - 155,296.80 11,957,853.20 34.66年
使用权
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[16].计划转让 370,088,572.98 248,606,238.18 154,639,773.50 33,157,438.70 - 370,088,572.98 拟出售
部分土地使用权
高尔夫球证 100,000.00 100,000.00 - - - 100,000.00
合 计 433,152,934.90 301,021,065.41 161,637,470.55 33,157,438.70 1,347,039.05 428,154,058.21
说明：A、期初数与上年期末数不一致，是由于本期会计报表合并范围发生变化引起。
B、无形资产本期比上期增加42.23%，主要是本期购入土地使用权出售后余额净增所列。
注（11）开办费
项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
开 办 费 5,584,905.94 - 317,874.31 5,267,031.63
说明：期初数与上年会计报表不一致，系由于本年度中山市美味鲜食品总厂新纳入合并报表范围而相应增加其期初数所致。
注（12）短期借款
借款类别 1999.12.31 2000.6.30
抵押借款 56,095,000.00 81,350,000.00
担保借款 10,180,000.00 6,720,000.00
信用借款 47,750,000.00 45,205,000.00
合 计 114,025,000.00 133,275,000.00
注（13）应付帐款
本期无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注（14）应交税金
税 种 1999.12.31 2000.6.30
营 业 税 35,193,011.10 40,089,592.26
增 值 税 1,133,525.56 -8,318,764.49
其中：代扣税 5,418.34 -2,457.50
城 建 税 327,592.95 530,220.24
所 得 税 27,059,191.54 31,691,020.94
合 计 63,713,321.15 63,992,068.95
注（15）预提费用
项 目 1999.12.31 2000.6.30
借款利息 75,585,707.28 64,620,561.35
租金、水电费 871,136.54 1,451,828.65
土地三通一平费用 85,151,089.38 110,542,262.88
综合管理费 380,000.00 696,806.14
其 他 2,340,167.80 1,379,359.79
合 计 164,328,101.00 178,690,818.81
注（16）一年内到期的长期负债
借款类别 1999.12.31 2000.6.30
抵押借款 145,400,000.00 170,400,000.00
担保借款 2,938,730.57 46,367,505.57
信用借款 125,098,000.00 56,248,000.00
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[17].合 计 273,436,730.57 273,015,505.57
注（17）长期借款
借 款 单 位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
工商银行中山市高新技术开发区支行 76,380,000.00 96,5.22-2001.1.31 6.32% 抵押
农业银行中山市开发区支行 19,300,000.00 95.12.6-2001.1.31 7.029% 担保
建行中山分行 9,000,000.00 2000.6.14-2002.6.13 5.97% 抵押
合 计 104,680,000.00
注（18）股本
1999年度公司股份变动情况：
本次变动前 本 次 变 动 增 减 (+、-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 -- -- -- -- -- --
境内法人持有股份 173,570,302.00 -- -- -- -- 173,570,302.00
2、募集法人股 27,249,574.00 -- -- -- -- 27,249,574.00
未上市流通股份合计 200,819,876.00 -- -- -- -- 200,819,876.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 249,236,074.00 -- -- -- -- 249,236,074.00
已上市流通股份合计 249,236,074.00 -- -- -- -- 249,236,074.00
三、股份总数 450,055,950.00 -- -- -- -- 450,055,950.00
注（19）资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股票溢价 511,429,964.13 -- 6,056,787.77 505,373,176.36
资产评估增值准备 1,279,757.00 -- -- 1,279,757.00
股权投资准备 18,466,320.17 266,926.12 -- 18,733,246.29
合 计 531,176,041.30 266,926.12 6,056,787.77 525,386,179.65
注（20）盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积金 66,581,390.35 -- -- 66,581,390.35
法定公益金 28,559,387.14 -- -- 28,559,387.14
任意盈余公积金 5,129,256.71 -- -- 5,129,256.71
合 计 100,270,034.20 -- -- 100,270,034.20
注（21）未分配利润
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
150,871,968.65 45,106,759.31 -- 195,978,727.96
注（22）主营业务收入
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[18].主营业务收入比上年增加63.95%是前期配股项目发挥出效益，业务拓展较快，收入增加所致。
注（23）主营业务成本
主营业务成本比上年增加79%，是由于收入的增加而同步增加所致。
注（24）营业费用
营业费用比上年增加77.62%，主要是本期业务量的增加所致。
注（25）财务费用
项 目 1999年1-6月 2000年1-6月
利息支出 21,620,759.61 18,916,893.77
减：利息收入 262,537.86 2,084,586.90
汇兑净损失 5,394.19 217,921.78
减：汇兑收益 9,189.88 13,800.91
其 他 159,347.52 33,828.83
合 计 21,513,773.58 17,070,256.57
注（26）投资收益
项 目 1999年1-6月 2000年1-6月
股权投资收益 944,572.50 104,858.80
债权投资收益 13,297,208.60 1,778,325.71
联营或合营公司分配来的利润 -- 4,000,000.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -- 13,644,548.44
投资减值准备 -- -2,533,000.00
合 计 14,241,781.10 16,994,732.95
六、分行业资料
行 业 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 营 业 毛 利
1999年1-6月 2000年1-6月 1999年1-6月 2000年1-6月 1999年1-6月 2000年1-6月
制造业 100,150,208.65 174,919,113.98 69,514,932.59 127,722,899.18 30,635,276.06 47,196,214.80
贸易 76,346,954.53 119,738,988.53 74,545,326.06 115,139,637.52 1,801,628.47 4,599,351.01
服务业 5,099,476.91 3,423,763.06 1,877,337.65 2,010,189.19 3,222,139.26 1,413,573.87
房地产 59,709,466.47 103,176,797.60 17,794,849.94 53,844,658.87 41,914,616.53 49,332,138.73
公司内行业间 -- -5,643,484.50 -- -5,643,484.50 -- --
相互抵减
合计 241,306,106.56 395,615,178.67 163,732,446.24 293,073,900.26 77,573,660.32 102,541,278.41
七、关联交易
1、存在控制关系的关联方：
企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 ?济性质或类型 法定代表人
中山火炬高新技术 中山市 综合开发及 持本公司 全民所有制 葛志斌
产业（集团）公司 咨询服务 14.08%股权
中山市科威电池公司 中山市 阴极吸收式全 子公司 集体所有制 张佳尧
密封蓄电池
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[19].中山高新技术火炬 中山市 工业加工 子公司 集体所有制 葛志斌
工程服务公司
中山市南方钛金 中山市 加工制造各种 子公司 有限责任公司 乔力克
有限公司 离子镀膜钛制
品，不锈钢制品
中山火炬高新技术 中山市 电子信息机电 子公司 集体所有制 葛志斌
产业进出口公司 一体化等产品
出口
中山格兰特镀膜 中山市 生产镀膜玻璃 子公司 中外合资 骆定强
玻璃有限公司
中山市新士达电 中山市 生产各种氢镍 子公司 有限责任公司 葛志斌
池有限公司 镉镍系列电池
中山市泰康通信 中山市 数字程控交换机 子公司 有限责任公司 葛志斌
设备有限公司 固体薄膜保护剂
中山市海汇化工 中山市 纺织化工助剂 子公司 集体所有制 葛志斌
助剂公司
中山市创业通讯 中山市 无线电台 子公司 集体所有制 葛志斌
工程公司 传呼服务
中山市明佳高技 中山市 棱镜系列 子公司 有限责任公司 葛志斌
术光电仪器公司
中山?旋真空技 中山市 生产、销售、 子公司 有限责任公司 乔力克
术工程有限公司 真空技术产品
中山丰源塑料机械 中山市 生产塑料包 子公司 合资 葛志斌
制品有限公司 装材料设备
中山市中山生物 中山市 人体免疫缺 子公司 有限责任公司 许宗祥
工程公司 陷病毒试剂
中山市格兰特玻璃 中山市 销售浮法玻 子公司 有限责任公司 葛志斌
销售有限公司 璃及其深加
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[20].工产品
中山市中山火炬精 中山市 制造、加工 子公司 有限责任公司 葛志斌
密焊管有限公司 金属制管
中山市中山火炬电 中山市 销售电子产 子公司 有限责任公司 葛志斌
力燃料有限公司 品、燃料
中山市美味鲜食品 中山市 酱料及调 子公司 有限责任公司 劳文锦
总厂 味品
中山晨生电子有限 中山市 生产?营各类商用 子公司 有限责任公司 乔力克
公司 收款机、工业开关
电源
北京中山火炬金属 北京市 制造、加工 子公司 有限责任公司 刘英敏
制管有限公司 金属制管
2、发生关联交易的不存在控制关系的关联方：
企 业 名 称 与本企业的关系
中山市港华精密焊管厂有限公司 合营
中山市宏华喷丝板厂有限公司 合营
中山华新高强水泥制品厂有限公司 合营
中山大松通用机电有限公司 合营
中山市东大微电子公司 合营
中山市天骄稀土材料公司 合营
中山市永联特种材料公司 合营
中山京粤电子有限公司 合营
中山市日超电子有限公司 合营
中山大进电池有限公司 合营
中山中科?贸发展有限公司 同受一方控制
香港中兴（科技）贸易有限公司 合营
3、采购货物：
公司2000年1-6月份无发生关联方采购货物业务。
4、销售货物：
本公司1999年及2000年1-6月份无发生关联方销售货物业务。
5、 关联方应收应付款项余额：
项 目 1999年度 2000.6.30
应收帐款：
中山市天骄稀土材料公司 147,273.00 147,273.00
中山中科?贸发展有限公司 -- 2,318,869.28
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[21].其他应收款：
中山大松通用机电有限公司 892,860.40 892,860.40
中山京粤电子有限公司 638,471.24 672,223.34
中山大进电子有限公司 1,999,539.24 1,999,539.24
中山市东大微电子公司 3,659,876.58 3,659,876.58
中山火炬高新技术产业（集团）公司 5,968,280.92 10,625,860.25
中山市永联特种材料公司 199,700.00 --
中山中科?贸发展有限公司 -- 47,940,410.75
港华精密焊管厂 108,747.50 108,747.50
香港中兴（科技）贸易有限公司 2,594,970.36 11,634,156.93
预付帐款：
中山中科?贸发展有限公司 661,165.80 661,165.80
应付帐款：
中山中科?贸发展有限公司 -- 2,698,433.21
其他应付款：
中山大进电池公司 696,128.05 696,128.05
预收帐款：
中山大松通用机电有限公司 433,992.40 433,992.40
6、 向关联方提供资金
关 联 方 单 位 资 金 金 额 应计收益
中山大松通用电机有限公司 19,067,558.96 --
中山华新高强水泥制品厂有限公司 13,239,981.05 446,839.48
中山京粤电子公司 11,884,340.06 --
中山市宏华喷丝板厂有限公司 4,449,001.24 --
中山东大微电子公司 6,308,993.09 --
中山市港华精密焊管厂有限公司 3,770,191.64 --
中山大进电池公司 12,469,483.73 --
中山市永联特种材料公司 1,447,131.00 --
中山日超电子有限公司 23,783,405.77 --
中山晨生电子有限公司 3,335,864.66 --
向关联方提供资金数已包括在长期债权投资中，主要是公司为扶持开发区高新技术企业的发展而提供部分资金。
八、或有负债
1、本公司诉北京大进应用技术研究所案：
本公司状告北京大进应用技术研究所借本公司款1,833,458元到期未还本息一案，省高级法院发回重审，中山市中级法院已
重审并判本公司胜诉，北京大进应用技术研究所上诉省高级法院，省高级法院于2000年6月24日作出终审判决，驳回北京大进上
诉，维持?判。目前进入执行阶段。
2、本公司诉中山市旭升制衣厂制衣纠纷案：
本公司状告中山市旭升制衣厂违反双方所订运动套装合同，对本公司进出口部预付定金2,480,000.00元及未能提供合格服
装一案，一、二审胜诉，目前尚在执行阶段。
3、除上述之外，本公司及下属子公司未有发现对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[22].九、期后事项
截至审计报告日未发现资产负债表日后发生的,可能影响对会计报表正确理解的期后事项。
中山火炬高新技术实业股份有限公司（母公司）
会计报表附注
注（1）应收帐款
A、公司2000年6月30日合并应收帐款余额按帐龄分类列示如下：
1999.12.31 2000.6.30
帐 龄 1999.12.31 比例(%) 坏帐准备 2000.6.30 比例(%) 坏帐准备
1年以内 141,556,297.53 32.48 8,493,377.85 161,661,527.65 40.22 9,699,691.66
1-2年 112,419,808.34 25.80 6,745,188.50 124,465,581.14 30.97 7,467,934.87
2-3年 50,590,912.03 11.61 3,035,454.72 51,220,969.55 12.74 3,073,258.17
3年以上 131,211,061.47 30.11 7,872,663.69 64,573,450.30 16.07 3,874,407.02
合 计 435,778,079.37 100 26,146,684.76 401,921,528.64 100 24,115,291.72
说明：公司坏帐准备按应收款项帐面余额6%计提。母公司报表列示的坏帐准备不等于应收款项帐面余额的6%，系由于
纳入合并报表范围之下属子公司计提坏帐比例低于6%，而由母公司统一补提所致。
（1）欠款金额前五名单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款?因
工业联合总公司 84,450,000.00 1年内 应收购地款
台湾联成公司 75,358,575.78 1-2年 应收购地款
联聚（中山）工业公司 49,776,397.80 1年内 应收购地款
香港新利万投资有限公司 35,700,000.00 3年以上 应收购地款
中山新宇公司 28,837,500.00 2-3年 应收购地款
（2）应收帐款无持本公司5%以上股份的主要股东欠款。
注（2）长期投资
（1）
项 目 期初数 期末数
金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备
长期股权投资 598,474,265.22 22,035,614.53 59,506,474.13 14,982,190.22 642,998,549.13 23,248,614.53
长期债权投资 172,038,246.68 16,696,704.16 6,375,880.80 5,191,893.20 173,222,234.28 18,016,704.16
合 计 770,512,511.90 38,732,318.69 65,882,354.93 20,174,083.42 816,220,783.41 41,265,318.69
（2）长期股权投资
被投资单位名称 投资金额 投资期限(年) 占被投资单位 本期权益 累计权益 减值准备
注册资本比例% 增减额 增减额
中山天骄稀土材料公司 1,500,000.00 20 30 720,938.74 2,553,665.85 --
中山京祥营养补品公司 2,130,000.00 15 38.24 1,810,665.55 1,230,455.83 --
中山宏华喷丝板厂 4,435,842.80 10 24 -- -- 4,435,842.80
中山港华精密焊管厂 3,153,444.97 10 24 -- -- 1,892,066.98
中山华新高强水泥制品公司21,672,000.00 15 26.56 4,839,906.74 -1,371,261.30 --
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[23].中山高达纤维公司 4,431,367.50 15 25 134,630.13 465,466.40 --
香港中兴贸易有限公司 2,509,332.60 10 49 -- -- --
中山中天医疗器械联合公司450,000.00 15 35 -- -- 450,000.00
泰康研究所 1,763,500.00 10 50 -- -- --
中山?莱电池公司 6,389,471.00 15 49 -125,350.49 1,090,387.87 --
中山港城市信用社 320,000.00 10 2 -- -- 320,000.00
中山京粤电子公司 3,600,000.00 10 20 -19,199.97 -2,862,463.97 --
中山大松通用电器设备公司3,000,000.00 10 20 -- -1,655,184.96 --
中山东大微电子公司 6,600,000.00 30 30 -47,630.93 -6,109,476.31 --
中山永联特种材料公司 4,310,000.00 15 20 -8,984.00 -350,720.72 --
中山国际交流物业发展公司750,000.00 15 5 -- -- --
中山西航冶金设备有限公司25,000.00 10 5 -- -- 25,000.00
嘉盛化纤纺织公司 1,500,000.00 10 5 -- -- --
中山日超电子有限公司 19,213,892.09 20 35 -- -- 11,528,335.25
中山麦孚医疗设备公司 1,115,819.00 15 20 -- -- 892,655.20
中山大进电池公司 3,114,642.87 10 20 -- -- 2,491,714.30
中山日雅精细化工集团 36,255,180.24 20 25 -- -- --
中山晶山包装印刷集团 30,868,636.61 20 25 -- -- --
工贸发展有限公司 500,000.00 10 50 104,618.96 -395,381.04 --
中山晨生电子有限公司 9,081,475.00 15 68.75 -31,435.92 -31,435.92 1,213,000.00
中山市美味鲜食品总厂 69,634,600.00 -- 100 6,295,773.80 6,667,170.38 --
中山市鸿兴造纸厂 94,718,848.28 50 30 7,462,038.99 7,462,038.99 --
中山市科威电池公司 31,000,000.00 -- 100 1,346,964.45 2,982,053.79 --
中山市南方钛金有限公司 6,394,217.98 -- 90 113,111.51 426,753.26 --
中山火炬高新技术产业进出口公司 1,350,000.00 -- 100 -426.91 -1,543,411.27 --
中山火炬高新技术工程服务公司 5,200,000.00 -- 100 11,436.32 107,599.88 --
中山市创业通讯公司 3,600,000.00 15 90 -333,129.09 -246,109.99 --
中山?旋真空技术工程有限公司 11,000,000.00 10 50 -65,875.91 1,023,666.74 --
中山市新士达电池有限公司 82,420,000.00 15 75 147,503.13 -9,562,271.10 --
中山丰源朔料机械制品有限公司 4,590,000.00 15 100 5,734.37 156,937.18 --
中山格兰特镀膜玻璃有限公司 62,814,622.25 15 70 1,696,420.35 20,370,797.30 --
中山海汇化工助剂公司 900,000.00 10 90 -449,865.17 -360,725.77 --
中山市明佳高技术光电仪器公司 6,640,000.00 15 60 317.44 -2,543,880.78 --
中山市泰康通信设备有限公司 19,500,000.00 10 39 757,472.60 2,214,652.27 --
中山市生物工程公司 6,500,000.00 10 50 48,341.98 591,945.88 --
精密焊管公司 28,228,473.80 -- 85 1,923,766.85 3,180,776.12 --
中山火炬电力燃料公司 500,000.00 10 50 -5,387.49 -4,171.48 --
佛山陶瓷 14,430,309.00 -- -- -- -- --
格兰特玻璃销售公司 1,400,000.00 -- 70 -- -- --
合 计 619,510,675.99 26,332,356.03 23,487,873.14 23,248,614.53
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[24].（3）长期债权投资
单位名称 本金 年利率 到期日 期初应收利息 本期应收利息 期末应收利息 减值准备
中山市二建永益工区 3,210,184.06 -- -- -- --
中山高科技风险投资公司 15,030,138.26 -- -- -- --
中山高科技物资公司 15,328,828.18 1,760,607.83 -- 1,760,607.83 --
中山高科技贸易公司 3,150,000.00 40,045.20 -- 40,045.20 --
中山顺华电子总公司 3,823,086.60 27,526.22 -- 27,526.22 --
中山大松通用机电有限公司18,174,698.56 2,703,871.94 -- 2,703,871.94 --
中山大进电池公司 10,469,944.49 -- -- -- 6,281,966.69
中山宏华喷丝板厂 3,908,441.01 641,344.88 -- 641,344.88 1,525,154.24
中山东大微电子公司 2,649,116.51 440,186.94 -- 440,185.94 --
工行开发区支行 560,487.50 436,905.00 108,927.00 545,832.00 --
中山华新高强水泥制品公司13,239,981.05 769,193.62 446,839.48 616,033.10 --
晨生公司 1,870,456.26 438,203.40 -- 438,203.40 --
新锐公司 3,362,124.54 1,042,308.04 -- 1,042,308.04 1,320,000.00
中山永联特种材料公司 1,447,131.00 -- -- -- --
香港中兴公司 54,530.00 -- -- -- --
工业总公司 4,361,670.18 1,687,717.15 271,466.66 1,959,183.81 --
创业中心 675,010.00 173,520.00 -- 173,520.00 --
中山港华精密焊管公司 3,661,444.14 352,478.37 -- 362,478.37 1,605,569.00
中山市中旅企业发展总公司15,335,948.51 2,786,768.12 951,092.57 3,737,860.69 --
中山火炬工贸发展有限公司83,021.13 678,424.13 -- 678,424.13 397,767.16
中山日超电子有限公司 23,783,405.77 -- -- -- 7,135,021.73
中山京粤电子公司 11,212,116.72 1,217,635.87 -- 1,217,635.87 --
新晨生电子有限公司 1,465,409.40 -- -- -- --
合 计 156,847,172.86 15,196,735.71 1,778,325.71 16,375,061.42 18,265,478.82
说明：长期债权投资减值准备18,265,478.82元，与报表列示数18,016,704.16元相差248,774.66元，是母公司下属子公司
?已计提的投资风险准备统一在母公司帐上作调整所致。
注（3）主营业务收入
项 目 1999年1-6月 2000年1-6月
房地产收入 49,709,466.47 103,176,797.60
贸易收入 59,462,933.70 62,499,064.45
服务收入 960,312.46 1,261,025.13
合 计 110,132,712.63 166,936,887.18
注（4）主营业务成本
项 目 1999年1-6月 2000年1-6月
房地产成本 17,794,849.94 53,844,658.87
贸易成本 48,585,910.04 59,908,223.57
服务成本 -- 364,506.60
合 计 66,380,759.98 114,117,389.04
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[25].注（5）投资收益
项 目 1999年1-6月 2000年1-6月
股权投资收益 8,513,824.08 104,858.80
债权投资收益 13,297,208.60 1,778,325.71
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -- 25,572,405.63
投资减值损失 -- -2,533,000.00
合 计 21,811,032.68 24,922,590.14
ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD.
[26].资产负债表
财经频道主编信箱
电话：010-62630930--3380 欢迎批评指正
本网站由北京信息港提供网络支持