二000年度中期报告
重要提示
本公司?事会保证本报告所载资料不存在重大遗漏，虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及
连带责任。
本公司中期财务会计报告已?上海众华会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1.公司法定中文名称：烟台华联发展集团股份有限公司
公司法定英文名称：Yantai Hualian Development Group Co.,LTD.
2.公司注册地址：山东省烟台市南大街261号
公司办公地址：山东省烟台市南大街9号金都大厦26楼
邮政编码:264001
3.公司法定代表人:孙锦庆
4.公司?事会秘书:杨剑波
联系地址:山东省烟台市南大街9号金都大厦26楼
电话：0535--6624347
传真：0535--6603260
电子信箱:fzb@public.ytptt.sd.cn
5.公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报。
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点:?事会办公室
6.公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：烟台发展
股票代码：600766
二、主要财务数据和指标
项目 2000年1--6月 1999年1--6月 1999年12月31日
净利润(万元) 1,766.12 475.93
扣除非?常性损益后的净利润(万元) 1,633.97 339.99
总资产(万元) 71,799.23 63,746.39
资产负债率(%) 58.84 56.85
股东权益(万元) 25,592.61 23,817.78
每股收益(元) 0.166 0.045
净资产收益率(%) 6.90 2.00
每股净资产(元) 2.40 2.23
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[2].调整后的每股净资产(元) 2.19 1.97
注：扣除的非?常性损益项目和涉及金额：
补贴收入： 112,659.07元
营业外收支净额： 1,208,802.16元
主要财务指标计算公式如下：
每股收益 =净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率 =净利润/报告期末股东权益 x 100%
每股净资产 =报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固) 资产净损失-开办费- 长期待摊费用
-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1.股本变动情况(见股本变动情况表)
公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减( +, -) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 21360000 0 0 0 0 0 21360000
其中:
国家持有股份 21360000 0 0 0 0 0 21360000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 51790000 0 0 0 0 0 51790000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 73150000 0 0 0 0 0 73150000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 33451800 0 0 0 0 0 33451800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 33451800 0 0 0 0 0 33451800
三、股份总数 106601800 0 0 0 0 0 106601800
2.主要股东持股情况
股东名称 期末持股数(股) 占总股本(%)
1.山东鲁信国际?济股份有限公司 30600000 28.70
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[3].2.烟台市国有资产?营公司 21360000 20.04
3.中国糖业酒类集团公司 16000000 15.01
4.天元基金 9177642 8.61
5.中国建设银行烟台市分行 2000000 1.88
6.烟台张裕葡萄酿酒公司 850000 0.80
7.烟台市聚氨脂制品工业公司 850000 0.80
8.烟台华侨商品供应公司 400000 0.38
9.山东龙口发电厂 400000 0.38
10.史在礼 375300 0.35
注：1.截止2000年6月30日公司股东总数为7656户。
2.报告期内本公司控股股东未发生变更。
3.本公司前10名股东中第4名和第10名均为流通股股东，本公司未知其之间的关联关系；其余为国家股及法人股股东，所持
股份无质押和冻结情况，其之间无关联关系。
四、?营情况的回顾与展望
(一).公司报告期内主要?营情况
公司主营业务范围为：商品零售及批发、药品的生产和销售、房地产、印刷、旅游等。
公司上半年?营状况：
本公司上半年实现税后利润1,766.12万元，为去年同期的371%，这表明公司的盈利能力增强。在利润构成中，制药业实现
的净利润超过税后利润的50%，显示公司已成功完成转型并初步形成大医药格局。上半年本公司各投资项目?营情况如下：
1、鲁信(美国)有限公司
该公司为本公司的全资境外子公司，旗下的鲁南制药股份有限公司系国家级技术中心之一，是国家科技部批准的高新技术
企业，上半年完成销售收入2.15亿元，现已完成GMP认证，在已有两个国家二类新药的基础上，今年上半年又开发另两个国家级
二类新药。
2、威海申威药业有限公司
上半年，该公司遵?“外抓市场，内抓管理” 的方针，在规范和完善?有销售体系的基础上，开辟了山东、?苏、广东、
四川、河北、辽宁等地区市场，销售网络覆盖全国大部分城市。与此同时，还完成药品“益肝灵片”的开发，并取得国家药品
监督管理局的批准文号。
3、烟台华联印刷有限责任公司
本公司自1997年兼并山东烟台印刷厂以来，在印刷行业取得了长足发展。为进一步挖掘该公司的潜力，上半年，聘请业内
专家就该公司在技术改造及发展前景等方面进行论证并提出诸多建设性意见，为该公司效益再上台阶奠定了基础。
4、烟台华联商厦
在继续向“精品商厦”目标市场迈进的同时，引进科学管理手段，导入ISO9002质量管理规范，为商厦的服务质量再上一层
楼铺平了道路。
5、房地产开发
本公司凭借优良的设计，引进金牌销售策划人，使华联新村销售业绩创烟台之最，在施工管理方面突出抓好投资控制和施
工进度控制，使各项指标均达到预期目标。该项目将是本公司年度业绩的重要增长点。
(二).公司投资情况
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[4].募集资金使用情况
报告期内本公司未募集资金，亦无报告期之前募集的资金使用延续到本报告期内。
其他投资情况
本公司与山东鲁信耐腐蚀泵股份有限公司共同出资组建烟台华信管理顾问有限责任公司。该公司成立于2000年4月3日，注
册资本100万元，其中本公司出资90万元(占注册资本90%)，山东鲁信耐腐蚀泵股份有限公司出资10万元(占注册资本10%)。该公
司的?营范围：本公司内部企业管理顾问、营销策划；法定代表人：李刚。
(三).下半年计划
下半年，本公司将继续强化项目管理，一方面，加大制药业新产品开发力度并进一步开拓市场；另一方面，狠抓房地产开
发；同时，确定烟台华联印刷有限责任公司目标市场，争取实现战略性调整。
五、重要事项
1.公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2000年上半年度本公司实现净利润：17,661,169.78元，加上年度未分配利润：33,911,420.98元，扣除提取盈余公积金后，
本次可供股东分配的利润为：51,540,156.46元。本公司第六届?事会第二次会议决定以2000年6月30日总股本为基数，按每10
股送3股的比例分配利润，共分配31,980,540元人民币，剩余19,559,616.46元结转下期。
本公司2000年6月30日资本公积金共计：81,367,792.14元。本公司第六届?事会第二次会议决定以2000年6月30日总股本为
基数，按每10股转增2股的比例将资本公积金转增股本，共转增21,320,360元人民币，剩余资本公积金60,047,432.14元。
2.重大诉讼、仲裁事项
公司本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
3.收购兼并、资产重组事项
公司本报告期内未发生收购兼并、资产重组事项。
4.重大关联交易事项
公司本报告期内无重大关联交易事项。
5.“三分开”情况
公司与控股股东在人员、资产、财务上完全实现“三分开”，即：人员独立、资产完整、财务独立。
6.聘任会计师事务所情况
公司本报告期内聘请的会计师事务所未发生变更。
7.重大合同(担保、抵押等)事项
截止2000年6月30日，公司为山东振华集团振华商厦提供贷款担保2,250万元，银行承兑担保1,273.4万元。
8.其他重大事项
(1).2000年5月8日召开的公司1999年度股东大会对公司?事会、监事会进行换届选举。孙锦庆等7人当选为?事。孙锦庆任?事长，?
藕槠健⑼趿钜迦胃倍-事长；李道昌等5人当选监事，由李道昌任监事会主席。详见2000年5月9日《中国证券报》、《上
海证券报》。
(2).2000年6月28日召开的公司2000年第一次临时股东大会增补李晓新等2人为新任?事，与前述7名?事共同组成新一届?事
会。详见2000年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
(3).报告期内本公司无更改名称和股票简称的情况。
六、财务会计报告
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[5].七、备查文件
1.载有?事长亲笔签名的中期报告正本。
2.载有法定代表人、财务负责人、会计?办人亲笔签名并盖章的会计报表。
3.载有上海众华会计师事务所盖章、中国注册会计师刘万椿、李文祥签名并盖章的审计报告正本。
4.报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露的所有公告正本及?件。
5.《公司章程》。
烟台华联发展集团股份有限公司?事会
二000年八月十六日
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[6].审 计 报 告
沪众会字(2000)第998号
烟台华联发展集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2000年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2000年1-6月的利润及利润分配表和合并
利润及利润分配表以及2000年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会
计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情
况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了
贵公司及合并的2000年6月30日的财务状况和2000年1-6月的?营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵?了一贯
性?则。
上海众华会计师事务所 中国注册会计师 刘万椿
中国注册会计师 李文祥
中国,上海 二000年八月十六日
会计报表(见附表)
会计报表附注
1、公司简介
烟台华联发展集团股份有限公司(以下简称“公司”)为境内公开发行股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司，公司
于1990年7月建成营业，注册资本壹亿零陆佰陆拾万零贰仟元，注册地址为烟台市南大街261号。公司?营范围为日用百货、文
体用品、纺织品、服装鞋帽、五金交电、烟酒糖茶、副食品、日用杂货、水产品；家俱、油漆涂料的批发、零售；舞厅、游艺
；柜台出租；房地产开发、?营；装饰装修；非出版物印刷；餐饮；住宿。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.2会计年度
公司的会计期间采用公历制，即1月1日至12月31日为一个会计年度。本期为编制会计报表的需要，列示的会计期为200
0年1月1日至2000年6月30日。
2.3记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4记帐基础和计价?则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价?则。
2.5外币业务的核算方法
公司的外币业务以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折合人民币入帐
，期末对外币帐户余额按期末日汇率折合人民币进行调整，并作汇兑损益的会计处理。
2.6现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，主要是自购买日起至到期日止
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[7].不超过三个月的短期债券投资，确定为现金等价物。
2.7坏帐核算方法
公司的坏帐损失采用备抵法核算，按期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额及其帐龄依下述比例计提坏帐
准备。实际发生坏帐时，在履行了规定的审批手续后冲减坏帐准备。
帐 龄 计提比例
1年以内 0.5%
1--2年 5%
2--3年 10%
3年以上 20%
2.8存货核算方法
公司的存货主要包括?材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、分期收款发出商品、受托代销商品及材
料物资等。存货以实际成本核算；日常商品存货计价采用售价核算法，进销毛利差价按商品分类核定，并结合月度或年度盘存
进行核实调整。低值易耗品按五五法摊销。公司期末按存货成本与可变现净值孰低分类计提存货跌价准备。
2.9短期投资核算方法
公司对短期投资按取得时的实际成本计价，处置时按所收到的收入与帐面成本的差额记为投资损益。公司期末按短期投资
成本与市价孰低，采用总额比较法计提短期投资跌价准备。
2.10长期投资核算方法
公司长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。
(1)长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资取得时实际支付的价款或公允价值入帐，长期股权投资凡占被投资单
位权益性资本20%以上(含20%)或虽不足20%，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。长期
股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损
益。
(2)长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本入帐。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，长期债券投资按期计
息，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。
(3)长期投资减值准备
公司期末对长期投资市价或其可收回金额低于其帐面价值的差额按逐项比较法计提长期投资减值准备。
2.11固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产?营有关的设备、器具、工具
等。对于不属于生产?营主要设备，单位价值在2000元以上(含2000元)，并且使用期限超过2年的也作为固定资产。固定资产以
取得时的实际成本为?价入帐，以平均年限法计提折旧，折旧年限和净残值率如下：
折旧年限 净残值率
房屋及建筑物 45 5%
通用设备 10--14 5%
运输设备 10--14 5%
其他设备 5--10 5%
2.12在建工程核算方法
公司的在建工程采用实际成本核算，在建的固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。在建
工程成本在工程完工并交付使用时结转为固定资产。
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[8].2.13无形资产计价和摊销方法
公司拥有的土地使用权按取得时发生的实际成本列作无形资产，按受益年限直线法摊销。
2.14开办费、长期待摊费用摊销方法
公司的开办费从开始生产?营的当月起，按五年平均摊销；长期待摊费用按受益期平均摊销。
2.15收入确认?则
(1)商品销售
公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已?收到
或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
公司在对外劳务已?提供，其?济利益能够流入公司，并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实
现。
2.16所得税会计核算方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.17合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定?则
公司根据财政部1995年发布的《合并会计报表暂行规定》确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上
(含50%)或虽然占该单位权益性资本不足50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收
入和净利润较小，符合财政部财会字(1996)2号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定,则该单位不予以合并。
(2)合并采用的会计方法
根据财政部1995年发布的《合并会计报表暂行规定》的有关规定，公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资
料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。合并时，抵销了合并范围内公司间的重大内部交易和往来款项。
3、税项
3.1增值税
公司按商品进销的增值额计缴增值税，主要商品的税率为17%。
3.2营业税
公司租赁业务按租赁收入的5%计缴营业税。
3.3消费税
公司按黄金首饰商品销售额的5%计缴消费税。
3.4城市建设维护税
公司按当期应交营业税、增值税、消费税之和的7%计缴城市建设维护税。
3.5所得税
公司由税务部门按33%计征所得税。
4、控股子公司及合营企业
公司全称 注册资本 本公司占比例 投资余额 ?营范围
威海申威药业有限公司 3,000万元 60% 21,516,444.77 生产销售药品
烟台华联印刷有限责任公司 3,881万元 58.5% 23,877,173.41 印刷、制版
烟台华联商厦报业装饰灯光音响有限责任公司 115万元 60% 275,816.74 商品批发、装饰、设计、施工
烟台华联房地产开发有限公司 3,000万元 90% 27,000,000.00 房地产开发
鲁信(美国)有限公司 99万美元 100% 72,041,681.08 招商引资、信息咨询
烟台华信管理顾问有限责任公司 100万元 90% 900,000.00 管理顾问、营销策划
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[9].上述控股子公司全部纳入合并报表范围，其中鲁信（美国）有限公司和烟台华信管理顾问有限责任公司为本期新增控股子公
司。
5、合并会计报表主要项目的注释
5.1货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 268,765.09 163,138.49
银行存款 21,726,912.18 37,432,956.78
其他货币资金 13,011,905.63 11,630,795.12
35,007,582.90 49,226,890.39
5.2应收票据
期初数 期末数
86,831,810.46 53,678,153.46
期末数比期初数减少38.18%，主要是母公司期末减少商业承兑汇票所致。
5.3应收帐款
(1)合并数
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 28,804,114.19 82.67 144,020.57 31,438,633.32 85.00 157,193.17
1--2年 2,974,660.28 8.54 148,733.01 2,720,914.41 7.36 136,045.72
2--3年 947,724.86 2.72 94,772.49 1,344,233.71 3.63 134,423.37
3年以上 2,115,271.20 6.07 423,054.24 1,484,159.65 4.01 296,831.93
34,841,770.53 100.00 810,580.31 36,987,941.09 100.00 724,494.19
期末数中欠款金额前五名单位如下:
单位名称 金 额 帐 龄 内 容
上海医药公司新药分公司 2,088,155.60 1年以内 应收货款
烟台新牟华联商厦有限责任公司 1,976,871.22 1年以内 应收货款
长虹公司烟台办事处 1,929,486.10 1年以内 应收货款
上海药材公司成药一分公司 1,356,280.16 1年以内 应收货款
北京西城区药材采购供应站 1,303,038.50 1年以内 应收货款
期末应收帐款中无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
(2)母公司数
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 4,722,937.07 68.65 23,614.69 5,014,301.92 67.56 25,071.51
1--2年 1,506,479.75 21.90 75,323.99 1,206,781.99 16.26 60,339.10
2--3年 55,121.47 0.80 5,512.15 585,905.28 7.89 58,590.53
3年以上 595,421.59 8.65 119,084.32 615,423.89 8.29 123,084.78
6,879,959.88 100.00 223,535.15 7,422,413.08 100.00 267,085.92
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[10].5.4其他应收款
(1)合并数
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 35,340,719.09 58.45 176,703.60 63,301,609.08 58.42 316,508.05
1--2年 8,519,929.65 14.09 425,996.48 21,966,628.78 20.27 1,098,331.44
2--3年 8,778,548.51 14.52 877,854.85 15,169,743.61 14.00 1,516,974.36
3年以上 7,819,350.11 12.94 1,563,870.02 7,922,789.06 7.31 1,584,557.81
60,458,547.36 100.00 3,044,424.95 108,360,770.53 100.00 4,516,371.66
期末数中欠款金额前五名单位如下:
单位名称 金 额 帐 龄 内 容
山东佳伟集团公司 16,874,157.00 1--3年 非贸易往来
中信宁波烟台办事处 7,714,658.00 1--3年 非贸易往来
烟台胜恒?贸有限责任公司 7,616,179.07 2--3年 非贸易往来
烟台市土地管理局 6,300,000.00 1年以内 土地押金
烟台市牟平远洋渔业公司 5,374,095.63 1年以内 非贸易往来
期末其他应收款中无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
(2)母公司数
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 23,724,701.75 49.13 118,623.51 33,680,844.30 43.67 168,404.22
1--2年 8,039,775.65 16.65 401,988.78 20,534,601.29 26.63 1,026,730.06
2--3年 8,754,398.96 18.13 875,439.90 15,115,594.06 19.60 1,511,559.41
3年以上 7,768,937.31 16.09 1,553,787.46 7,791,351.81 10.10 1,558,270.36
48,287,813.67 100.00 2,949,839.65 77.122,391.46 100.00 4,264,964.05
5.5预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 59,646,523.60 83.24 96,907,362.18 88.43
1--2年 3,370,621.16 4.70 3,023,171.53 2.76
2--3年 5,608,397.20 7.83 7,430,825.41 6.78
3年以上 3,027,110.56 4.23 2,221,038.94 2.03
71,652,652.52 100.00 109,582,398.06 100.00
期末数比期初数增加52.93%,主要是母公司增加预付烟台开发区巨力矿山机械有限公司48,114,000.00元所致。
期末欠款前五名单位如下:
单位名称 金额 帐龄 内容
烟台开发区巨力矿山机械有限公司 48,114,000.00 1年以内 预付货款
烟台小峰纸业有限公司 3,930,000.00 1年以内 预付货款
烟台银河商厦 3,196,695.85 2--3年 预付货款
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[11].建海联合公司 1,552,924.80 3年以上 预付货款
水产供销公司烟台办事处 989,632.86 1--2年 预付货款
期末预付帐款中无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
5.6应收补贴款
项目 期初数 期末数
所得税返还 2,694,177.61 2,480,259.80
5.7存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
?材料 8,071,159.43 9,226,729.79
包装物 1,182,514.05 1,173,573.02
低值易耗品 852,548.20 873,755.30
在产品 16,976,766.34 21,314,337.08
产成品 9,657,207.85 13,868,040.16
库存商品 37,692,031.31 869,596.48 34,947,743.44 895,596.48
分期收款发出商品 1,319,546.47
受托代销商品 37,612,761.26 38,494,914.94
材料物资 51,780.52 41,400.62
113,416,315.43 869,596.48 119,940,494.35 895,596.48
5.8待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费用 19,327.62 79,255.16 52,732.21 45,850.57
房租 18,000.00 112,382.80 68,700.00 61,682.80
其他 58,541.98 105,327.22 111,719.34 52,149.86
95,869.60 296,965.18 233,151.55 159,683.23
5.9长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 72,003,962.48 17,958,327.23 14,702,970.63 75,259,319.08
其中：股票投资 3,461,000.00 - 55,000.00 3,406,000.00
其他股权投资 67,564,792.04 17,438,417.73 4,188,645.00 80,814,564.77
股权投资差额 978,170.44 519,909.50 10,459,325.63 -8,961,245.69
长期债权投资 80,000.00 - - 80,000.00
72,083,962.48 17,958,327.23 14,702,970.63 75,339,319.08
(1)长期股权投资
1)股票投资
被投资单位名称 股票类别 股票数量 占股比例 期末数
烟台市商业银行 法人股 32,000股 <5% 3,200,000.00
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[12].山东景芝酒业股份有限公司 法人股 100,000股 <5% 180,000.00
龙口发电厂 法人股 2,600股 <5% 26,000.00
3,406,000.00
2)其他股权投资
被投资单位名称 期末数 占被投资单位注册资本比例
鲁南制药股份有限公司 78,642,576.64 25.70%
山东企业产权交易所烟台交易中心 1,381,147.04 31.60%
济南天佳食品有限公司 400,841.09 44.91%
全国华联商厦联合有限公司 200,000.00 3.33%
文登市马山中药材开发有限公司 185,000.00 19.47%
文登市文城农村信用合作社 5,000.00 <5%
80,814,564.77
3)股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 期末数
威海申威药业有限公司 10年 1,222,713.06 61,135.66 917,034.78
鲁信(美国)有限公司 10年 -10,398,189.97 -519,909.50 -9,878,280.47
-8,961,245.69
(2)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 期末数
(87)国库券 50,000.00 12% 50,000.00 1992 - 30,000.00 80,000.00
5.10固定资产
期初数 本期增加 本期减少 期末数
?值:
房屋及建筑物 97,709,111.70 159,915.26 1,302,631.72 96,566,395.24
通用设备 57,127,200.00 7,306,245.34 - 64,433,445.34
运输设备 5,708,616.71 566,982.40 - 6,275,599.11
其他设备 8,203,143.13 294,631.76 - 8,497,774.89
小计 168,748,071.54 8,327,774.76 1,302,631.72 175,773,214.58
累计折旧:
房屋及建筑物 12,055,936.32 828,168.41 100,369.54 12,783,735.19
通用设备 24,130,359.48 2,570,924.67 - 26,701,284.15
运输设备 1,713,719.79 490,579.47 - 2,204,299.26
其他设备 2,193,018.81 202,479.45 - 2,395,498.26
小计 40,093,034.40 4,092,152.00 100,369.54 44,084,816.86
净值 128,655,037.14 131,688,397.72
固定资产本期增加中，包括在建工程转入数358,666.67元，固定资产期末数中，母公司营业楼(评估作价1.4亿元)作为借款
抵押物。
5.11在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源
华联度假村 2,707,276.35 2,707,276.35 自筹
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[13].POS工程 1,006,541.97 47,934.63 - - 1,054,476.60 自筹
房屋拆迁 495,690.00 495,690.00 自筹
消防工程 464,596.47 464,596.47 自筹
超市改造工程 430,486.78 358,666.67 71,820.11 自筹
其他工程 882,406.12 632,187.91 - 58,280.89 1,456,313.14 自筹
5,986,997.69 680,122.54 358,666.67 58,280.89 6,250,172.67
5.12无形资产
种类 ?始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转让 期末数
土地使用权 24,362,342.90 17,855,791.48 0.00 259,518.72 0.00 17,596,272.76
住房使用权 2,149,310.07 2,190,503.89 0.00 24,214.79 0.00 2,166,289.10
商誉 1,880,581.22 1,504,464.98 0.00 94,029.06 0.00 1,410,435.92
28,392,234.19 21,550,760.35 0.00 377,762.57 0.00 21,172,997.78
上述无形资产中的商誉是公司兼并烟台印刷厂时产生,按10年摊销。
5.13开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
492,135.29 70,951.72 181,439.60 381,647.41
5.14长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产改良支出 5,095,626.98 0.00 476,386.74 4,619,240.24
新产品开发 1,509,962.08 142,114.68 34,262.04 1,617,814.72
筹建费 1,060,118.49 263,788.36 58,895.47 1,265,011.38
装修费 408,590.03 410,698.11 36,740.93 782,547.21
其他 346,595.53 0.00 37,362.94 309,232.59
8,420,893.11 816,601.15 643,648.12 8,593,846.14
5.15短期借款
借款种类 期初数 期末数
抵押借款 71,130,000.00 77,530,000.00
担保借款 98,500,000.00 115,918,006.00
信用借款 8,100,000.00 8,140,000.00
177,730,000.00 201,588,006.00
上述期末抵押借款中，7,509万元借款是以公司营业楼作为抵押物，其现值1.4亿元；65万元借款是以公司对开双色胶印机
作为抵押物，其现值为95万元；150万元借款是以公司对开四色胶印机作为抵押物，其现值256.80万元；29万元借款是以公司3
0万元的银行承兑汇票作为借款抵押物。
上述期末担保借款中，4,374万元是由山东鲁信国际?济股份有限公司提供担保；3,388.50万元是由山东振华集团有限公司
振华商厦提供担保的；274.30万元是由烟台市对外供应股份有限公司提供担保；3,555万元是由文登市市中工业供销公司、文登
市文城工业公司提供担保。
5.16应付票据
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[14].项目 期初数 期末数
银行承兑汇票 79,007,725.95 59,553,925.09
期末数中无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
5.17应付帐款
期初数 期末数
16,646,082.13 14,259,171.13
期末数中无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
5.18预收帐款
期初数 期末数
10,207,473.48 60,689,848.94
期末数比期初数增加4.94倍,主要是下属房地产公司本期增加了预收商品房销售款所致。
期末数中无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
5.19代销商品款
期初数 期末数
40,917,633.18 37,907,597.33
5.20应付股利
项目 期初数 期末数
社会个人股股东 165,575.39 302,349.63
5.21应交税金
税金种类 期初数 期末数
营业税 1,142,130.12 1,016,616.18
增值税 2,631,352.24 -831,870.13
消费税 3,078.25 12,871.15
城建税 210,033.95 100,390.72
房产税 -22,438.93 -91,793.28
土地使用税 -47,325.14 -47,325.14
所得税 4,886,188.31 9,305,932.54
个人所得税 5,013.82 19,993.02
8,808,032.62 9,484,815.06
5.22其他应付款
期初数 期末数
12,787,927.93 17,727,766.63
期末数中无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
5.23预提费用
项目 期初数 期末数
银行借款利息 228,858.75 263,858.75
租赁费 358,748.30 761,662.29
其他 64,707.58 97,072.66
652,314.63 1,122,593.70
5.24长期借款
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[15].借款单位 金额 借款期限 年利率
中国银行烟台分行 14,212,891.45 1997/9--2002/12 无息
工商银行烟台市支行 4,500,000.00 2000/4--2002/4
18,712,891.45
上述期末长期借款由山东鲁信国际?济股份有限公司提供担保。
5.25股本
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 21,360,000 21,360,000
其中:
国家持有股份 21,360,000 21,360,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 51,790,000 51,790,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 73,150,000 73,150,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 33,451,800 33,451,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 33,451,800 33,451,800
三、股份总数 106,601,800 106,601,800
公司股份总数及结构本期内均未发生变化。
5.26资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票溢价 81,263,435.00 - - 81,263,435.00
其他资本公积转入 - 71,000.00 - 71,000.00
被投资单位股权投资准备 17,277.39 16,079.75 - 33,357.14
81,280,712.39 87,079.75 - 81,367,792.14
5.27盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,434,378.74 21,622.87 - 11,456,001.61
法定公益金 4,949,516.26 10,811.43 - 4,960,327.69
16,383,895.00 32,434.30 - 16,416,329.30
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[16].5.28未分配利润
期末数
本期净利润 17,661,169.78
加:期初未分配利润 33,911,420.98
可供分配的利润 51,572,590.76
减:提取法定盈余公积 21,622.87
提取公益金 10,811.43
提取职工奖福基金 -
期末未分配利润 51,540,156.46
5.29其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁收入 944,802.23 51,700.14 893,102.09
广告收入 63,750.00 3,506.25 60,243.75
纸边销售 57,158.45 48,727.97 8,430.48
劳务收入 352,986.00 347,748.21 5,237.79
1,418,696.68 451,682.57 967,014.11
5.30财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 4,694,345.05 8,229,019.40
减:利息收入 129,373.44 3,630,549.60
汇兑损失 5,692.10 -
减:汇兑收益 - -
其他 199,161.11 120,698.84
4,769,824.82 4,719,168.64
5.31投资收益
项目 本期发生数 上期发生数
股票投资收益 67,316.70 -
期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 10,258,924.92 -
非控股公司分配来利润 28,136.64 -
10,354,378.26
5.32补贴收入
项目 本期发生数 上期发生数
增值税返还 112,659.07 585,726.00
112,659.07 585,726.00
5.33营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
注销无法支付的应付款项 1,282,717.41 -
其他 296.14 789,168.83
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[17].1,283,013.55 789,168.83
5.34营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净损失 14,375.00 -
罚款支出 992.57 -
捐赠支出 17,105.00 -
其他 41,728.82 15,479.34
74,201.39 15,479.34
6、分行业资料(单位:万元）
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
商品批发零售 12,710.14 10,069.33 2,640.81
印刷业 1,200.62 836.56 364.06
药业 498.52 151.34 347.18
14,409.28 11,057.23 3,352.05
7、关联方关系及其交易
7.1存在控制关系的关联方
公司名称 与公司关系 法人代表 注册地址 ?营范围
威海申威药业有限公司 子公司 孙德志 中国威海 生产销售药品
烟台华联印刷有限责任公司 子公司 孙德志 中国烟台 印刷、制版
烟台华联商厦报业装饰灯光音响有限责任公司 子公司 孙德志 中国烟台 商品批发、装饰、设计施工
鲁信(美国)有限公司 子公司 朱崇利 美 国 招商引资、信息咨询
烟台华联房地产开发有限公司 子公司 李 刚 中国烟台 房地产开发
烟台华信管理顾问有限责任公司 子公司 李 刚 中国烟台 管理顾问、营销策划
7.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数 本期增减 期末数
威海申威药业有限公司 3,000万元 - 3,000万元
烟台华联印刷有限责任公司 3,881万元 - 3,881万元
烟台华联商厦报业装饰灯光音响有限责任公司 115万元 - 115万元
鲁信(美国)有限公司 99万美元 - 99万美元
烟台华联房地产开发有限公司 3,000万元 - 3,000万元
烟台华信管理顾问有限责任公司 100万元 100万元
7.3对存在控制关系的关联方所持有股权及其变化
公司名称 期初数 本期增减额 期末数
金额 % 金额 %
威海申威药业有限公司 1,800万元 60.0% - 1,800万元 60.0%
烟台华联印刷有限责任公司 2,270万元 58.5% - 2,270万元 58.5%
烟台华联商厦报业装饰灯光音响有限责任公司 69万元 60.0% - 69万元 60.0%
鲁信(美国)有限公司 99万美元 100% - 99万美元 100%
烟台华联房地产开发有限公司 2,700万元 90.0% - 2,700万元 90.0%
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD
[18].烟台华信管理顾问有限责任公司 - - 90万元 90万元 90.0%
7.4关联方应收应付款项余额
关联方名称 款项余额性质 本期末金额 上期末余额
山东鲁信国际?济股份有限公司 其他应付款 - 1,501,406.11
山东鲁信国际?济股份有限公司为公司第一大股东。
7.5其他交易事项
2000年1-6月公司关键管理人员的报酬(包括货币和非货币形式)总额为16万元，1999年1-6月为13万元。公司关键管理人员包
括?事、总?理、副总?理、 财务总监和总会计师等。
8、或有事项
截止2000年6月30日，公司为山东振华集团振华商厦提供贷款担保2,250万元，银行承兑担保1,273.4万元。
9、承诺事项
截止本会计报表签发日,公司并未发生影响会计报表阅读的重大承诺事项。
10、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止本会计报表签发日，公司并未发生影响会计报表阅读的重大资产负债表日后非调整事项。
11、债务重组事项
公司在本报告期内未发生重大的债务重组事项。
Yantai Hualian Development Group CO.,LTD

【发表评论】【关闭窗口】

新浪推荐 读新浪新闻 得手机大奖 新浪奥运专题网站 趣味心理测试 2000高考专栏 抗击八国联军百年祭 马明宇登陆意甲 沪深股市2000年中报 千年奥运 精彩珍藏