(600657)北京天桥北大青鸟科技股份有限公司中报摘要
2000年度中期报告（正文） 重要提示：本公司?事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未?审计。 一、公司简介 1、公司法定中文名称：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 中文缩写：青鸟天桥 英文名称：Beijing Tianqiao Beida Jade Bird Sci-Tech Co.，Ltd. 英文缩写：JBTQ 2、公司注册地址：北京市崇文区永内大街1号 邮编：100050 办公地址：北京市海淀区成府路207号（北大青鸟楼） 邮编：100871 公司国际互联网网址：www.jbbis.com.cn 电子信箱：jbtq@jbbis.com.cn 3、 公司法定代表人：许振东 4、公司?事会秘书：侯琦 联系地址：北京市海淀区成府路207号（北大青鸟楼） 电话、传真：（10）62757128 电子信箱：hq@jbbis.com.cn ?事会证券事务代表：于明 联系地址：北京市海淀区成府路207号（北大青鸟楼） 电话：（10）62757125 传真：（10）62752664 电子信箱：ym@jbbis.com.cn 5、公司选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司?秘办 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青鸟天桥 股票代码：600657 二、主要财务数据和指标 项目 2000年1-6月 1999年1-6月 净利润 40,772,636.35 35,825,849.56 扣除非?常性损益后的净利润 40,772,636.35 -- 每股收益 0.342 0.301 净资产收益率 12.36% 12.36% Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [2].项目 2000年6月30日 1999年12月31日 总资产 753,349,389.30 415,244,285.24 资产负债率 55.87% 30.33% 股东权益 329,871,287.00 289,098,650.65 每股净资产 2.77 2.43 调整后的每股净资产 2.65 2.37 主要财务指标计算公式如下： 每股收益=净利润 / 报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润 / 报告期末股东权益×100% 每股净资产= 报告期末股东权益 / 报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产 = （报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待 摊费用-住房周转金负数余额） / 报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1、 股本变动情况 数量单位：股 期初数 期末数 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 17861441 17861441 其中： 国家拥有股份 14591574 14591574 境内法人持有股份 3269867 3269867 2、募集法人股 40251684 40251684 尚未流通股份合计 58113125 58113125 二、已流通股份 境内上市的 60944411 60944411 人民币普通股 己流通股份合计 60944411 60944411 三、 股份总数 119057536 119057536 2、 主要股东持股情况 （1） 公司前10名股东的持股情况 股东名称 报告期内股份 报告期末持股 占总股本 增减变动情况 数量 比例（%） 北京北大青鸟有限责任公司 +936000 28357352 23.82 北京市崇文区国有资产?营公司 (代表国家持有股份) -3269867 14591574 12.26 开元基金 +4245008 9534139 8.01 北京崇远投资?营公司 +3269867 3269867 2.75 北京市电影公司 2995200 2.52 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [3].兴华基金 +2984125 2984125 2.51 深圳中农信投资实业公司 1872000 1.57 对外友好合作服务中心 1497600 1.26 兴和基金 -3627622 1497118 1.26 天元基金 +1427764 1427764 1.20 上述10名股东所持股份质押或冻结情况：根据广东省深圳市中级人民法院（1999）深中法?调初字第354-1号《广东省深圳市中 级人民法院民事裁定书》，冻结深圳中农信投资实业公司在我公司拥有的法人股，其余股东所持股份无质押或冻结情况。 （2） 持股5%以上的法人股股东所持股份无质押和冻结。 四、?营情况的回顾与展望 （一）主要?营情况 公司主营业务包括信息产业和百货零售业。 1、信息产业?营情况 （1） 继续开拓和加强与人行和其他商业银行的金融电子化业务，业务发展顺利。 （2）在商品流通业，公司开展的传统商业企业MIS系统，继续强化和加深了在大型百货零售商场、小连锁和单店超市、国外大 型商业企业、医药行业等各种业态的商业自动化管理业务。 （3）作为电子商务的方案供应商，公司为若干家电子商务公司提供全面的解决方案，并且与美国Sun公司共同成立电子商务方 案解决中心。 （4）加强了与BEA、BMC、CA等国外著名软件企业的战略合作。 （5）北大仪器厂在教学仪器（主要是心理学仪器）保持了较高的市场占有率及较强的竞争优势，在两省世行贷款教育发展项目 及几省教学设备政府招标采购中中标；完成了铁路检票系统自动检票机新型号与台式检票机的研制工作，在铁道部"科技创新大 会"上入选参展，获得好评，对安装于广州站的检票机进行了硬件更换。 （6）青鸟华光主要在以下方面做了大量的工作：迅速?动电子出版系统市场的上升；对通讯产品加大创新和推广力度；加大对 广电网领域的投资。（详细情况见青鸟华光中报） 2、百货零售业?营情况 天桥百货商场上半年做了大量的工作，以保证主营业务?营的顺利进行： （1）完善了?理任期目标责任制，强化指标管理，实行以毛利为中心对商品部进行考核。 （2）继续精简机构，开展减员增效工作。将已?精简了的7个职能部室合并为4个部室，高、中层及一般管理人员、二线非生产 岗位人员都进行了不同比例的精简。 （3）努力开拓?营，扩大市场销售。加强了顾客调研工作，以便随时了解顾客需要，及时适应市场竞争要求，调整商品布局和 商品结构，利用"假日?济"的消费现象适时组织促销活动。 （4）强化企业管理，努力开源节流。实行了电话费用限额管理，取消了各部室?理的费用审批权，费用水平上有了明显降低 。 （二）公司投资情况 1、组建北京天桥百货商场有限责任公司，尚在办理中。我公司以天桥百货商场净资产（评估确认值8023.81万元）以及现金共 计8400万元出资，占该公司注册资本的60%；北京北大青鸟有限责任公司以现金出资，占该公司注册资本的40%。 2、投资参股四川省广播电视网络有限责任公司，2000年2月17日，我公司与四川省广播电视网络中心和重庆东银实业（集团） 有限公司正式签署?议和章程，共同投资组建该公司，该公司于2000年6月22日正式注册成立。 3、投资组建北京北大青鸟网络投资有限公司，公司第十六次股东大会通报了第十五次股东大会通过的《?事会报告》中关于投 资组建北京北大青鸟网络投资有限公司的处理意见，批准本项投资计划暂缓执行，该公司的投资组建工作将按公司总体投资计 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [4].划进行。 4、投资组建北京北大青鸟计算机智能技术有限公司，该公司已于2000年4月14日成立。在较短时间里，该公司各项业务发展迅 猛，尤其是WAP证券/银行交易系统业务拓展顺利，在南京、北京有多家证券公司、银行开通使用，市场反响良好。 5、投资组建广州北大青鸟商用信息系统有限公司，正在办理中。 6、投资参股北京共创开源软件股份有限公司，正在办理中。 7、以技术入股方式参股"中国建设在线"网站，该网站总投资5000万元人民币，我公司占该网站15%股份，正在办理中。 （三）下半年计划 1、信息产业 公司信息产业将以商用信息系统分公司为龙头，在进一步加强管理，广纳优秀人才，利用配股募集资金，加大新产品的研发力 度及老产品的升级换代的基础上，强化主业，大力发展信息产业。继上海设立子公司后，将在广州、沈阳两地设立子公司，开 拓全国市场，提高市场占有率。 （1）利用国家对软件和电子集成产业税收优惠的政策，加大主业投入，增加收入和利润，谋求较好回报。 （2）利用配股募集资金，对预定投资项目进行研制开发。 （3）加强市场销售力度，以样板项目和产品为龙头，强化质量、效果，争取大型、重点典型性项目，带动同类型市场。 （4）努力完善和提高高端产品实施管理?验，开发并稳定多样化的低端产品。 （5）密切联系，扩大宣传，提高公关质量，发展客户。 （6）充实、提高和形成专业技术人员适应市场与公司?营业务拓展的能力。 （7）精心组织、严密管理，建立充满活力和追求成就的优秀企业文化及激励奋进的乐业、勤业、精业人才团队。 2、百货零售业 针对上半年百货零售业环境和?营过程中存在的问题，商场将采取如下措施和对策： （1） 切实更新观念，重新认识自我，认识创新，摆脱传统观念的?营惯性，对市场形势作出敏锐的分析和判断，进而进行适 应性的应对。 （2） 通过对市场的深入调查，根据本地区业态结构及消费群体、消费层次的变化，合理定位，适时调整商品结构。 （3） 结合商品结构的调整，对商场进行局部的装修和改造。 （4） 充分利用国家的消费导向政策，比如延长节日休假时间的安排，开展较大规模的促销活动，探索新颖的促销形式，吸引 消费者。 3、建立完善的投资管理体制，对青鸟华光、青鸟智能、北大仪器厂等项目进行有效的管理，以取得较好业绩。 （1）青鸟华光作为我公司控股的上市公司，在?营方面将加大对电子出版系统、广电网建设的投资力度。 （2）青鸟智能将以市场为导向进行产品开发，在成功开发WAP证券及银行交易系统的基础上，以此为业务重点，大力开拓金融 电子化系列产品，争取大客户，力求实现规模效应，以及产品创新与销售思路创新的有效结合。 4、落实北京天桥百货商场有限责任公司、北京共创开源软件股份有限公司、"中国建设在线"网站的相关组建、投资事宜。 五、重要事项 1、公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。（信息披露情况见2000年8月18日《上海证券报》和《中国证券 报》） 2、公司上年度利润分配方案及其执行情况以及配股方案的实施情况 公司1999年度实现净利润47685862.01元，年初未分配利润余额为25362804.33元，实施1998年度利润分配方案每10股送3股减少 未分配利润27474816.00元，1999年度可供股东分配利润为45573850.34元，拟按以下比例进行分配： （1）根据《公司法》规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金5714727.16元（包括母公司及合并子公司净利润的10%）； （2）根据《公司章程》规定，按净利润的10%提取法定公益金5714727.16元（包括母公司及合并子公司净利润的10%）； Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [5].（3）母公司拟按净利润的10%提取任意盈余公积4768586.2元。 根据公司整体发展需要，目前公司资金缺口较大，因此对股东不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。1999年末未分配利 润余额为29375809.82元，结转下年。（信息披露情况见2000年2月18日《上海证券报》） 报告期内配股方案已?公司2000年4月20日召开的第十五次（1999年度）股东大会审议通过，?中国证监会北京证券监管办事处 京证监文[2000]59号文件初审通过，并?中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]114号文批准，配股说明书已?刊登在200 0年8月5日的《上海证券报》和《中国证券报》，股权登记日为2000年8月21日，除权基准日为2000年8月22日，缴款的起止日期 为2000年8月22日至2000年9月4日止，社会公众股配股的上市交易日期，将于配股缴款结束，公司刊登股份变动公告并与上海证 券交易所?商后，再另行公告。 3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内公司收购兼并、资产重组事项 (1) ?公司第十六次股东大会批准，公司于2000年6月13日受让了潍坊华光集团有限责任公司所持潍坊华光科技股份有限公司国 有法人股44883200股，占该公司总股本的20%，成为该公司第一大股东。此项收购得到了财政部（财管字[2000]247号）的批准 。收购价格为每股2.80元，共计125672960元。现已收购完毕。（信息披露情况见2000年6月15日《上海证券报》） (2) ?公司第四届?事会第十七次会议批准，公司向北京北大青鸟环宇科技股份有限公司转让了通讯技术分公司的实物资产， 该项资产的财政部评估确认值为460.26万元，??商，以354.07万元作为转让价格。（信息披露情况见2000年5月12日《上海证 券报》） 5、报告期内公司无重大关联交易事项。 6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况 公司相对于其控股股东人员独立、资产完整、财务独立。 7、公司继续聘请北京京都会计师事务所有限责任公司。 8、其他重大事件： （1）2000年3月16日，我公司投资参股的北京北大青鸟环宇科技股份有限公司（简称青鸟环宇）创立大会在北京召开。（信息 披露情况见2000年3月18日《上海证券报》）2000年7月27日，青鸟环宇股票（代码：8095）在香港联交所创业板挂牌交易。（ 信息披露情况见2000年7月28日《上海证券报》和《中国证券报》） （2）2000年3月20日，我公司被北京市科学技术委员会授予高新技术企业证书，统一编号为0140462F。（信息披露情况见2000 年4月13日《上海证券报》） （3）2000年3月25日，我公司所属的六项软件产品在中国软件行业?会主办的1999年度全国推荐优秀软件产品活动中获优秀软 件产品称号。（信息披露情况见2000年3月27日《上海证券报》） 六、财务会计报告 （一） 会计报表（见附表） （二） 会计报表附注 一、公司简介 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称"本公司"）前身天桥百货商场成立于1956年，1984年7月20日发起设立了中国改 革开放以来第一家正式注册的股份制企业，1993年5月24日，作为首都首批上市公司之一，公司股票在上海证券交易所挂牌交易 。1998年12月24日，公司进行了资产重组，在?有以百货零售业为主营业务的情况下，开始实施商业与科技并举的发展战略， 并取得了较好的实效。1999年度，公司增大了科技投入，再次进行了资产重组工作，1999年6月28日，收购了北京北大青鸟商用 信息系统有限公司2%股权以及北京北大青鸟通讯技术有限公司100%股权；出售了公司所属位于白沟的两栋房屋建筑；并优化公 司资产，将?来公司与陕西驻京办联建华威虎城小区培训中心楼和商场南侧的综合商厦改为与北京北大青鸟有限责任公司、陕 西驻京办三家联建，收回工程前期费用。1999年10月31日本公司又收购了北京大学仪器厂100%股权并购买了铁路车站自动检票 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [6].机系统无形资产。2000年6月13日公司收购了潍坊华光科技股份有限公司（现名潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司）20%股权 。 目前，公司的?营范围主要包括技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；销售百货、针纺织品、五金家电、劳保用品、机 械电器设备、日用杂品、橡胶制品、工艺美术品、汽车（小轿车除外）、麻毡制品、民用建材、炊事机械、家具、计算机及软 硬件、通讯设备（不含无线电发射设备），电子产品及本公司开发后的产品（未取得专利许可的项目除外）。 在2000年2月16日公司第四届?事会第十六次会议上，确定了公司的?营思路和?营理念从"双业并举"向以高科技产业为主导的 方向转变。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《股份有限公司会计制度》。 2、会计年度 本公司会计期间自公历每年一月一日至十二月三十一日。 3、合并会计报表的编制方法 ⑴ 本公司会计报表合并方法系按照《合并会计报表暂行规定》，在抵销内部往来、 交易的基础上相同项下的资产、负债、权益相加。 ⑵ 本公司对其他单位的投资超过该单位表决权资本总额50%以上，或虽投资不足50%，但对其有控制权的，采用权益法核 算，并编制合并会计报表。 ⑶ 本年度合并会计报表系由母公司，包括北京天桥北大青鸟科技股份有限公司商用信息系统公司、通讯技术分公司、北 京大学仪器厂、天桥百货商场及会计报表附注（四）所披露的控股子公司合并编制。 4、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 5、记帐基础和计价?则 本公司采用权责发生制?则，以实际成本为计价基础。 6、外币业务的核算方法 本公司对于外币业务采用当日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐本位币，期末按中国人民银行公布的基准汇价，对外币 帐户余额进行调整，其差额按用途性质作为汇兑损益记入当期损益或在建工程。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，凡同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变 动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 8、坏帐核算方法 ⑴ 本公司坏帐核算采用备抵法，按年末应收款项，包括应收帐款和其他应收款余额的一定比例提取坏帐准备，具体方法 如下： 帐 龄 比例(%) 一年以内 6% 一至二年 10% 二至三年 15% 三至四年 20% 四至五年 25% 五年以上 30% Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [7].⑵ 本公司对确有证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，?公 司总?理或者?事会根据其不同的管理权限批准后，作为坏帐损失并冲销提取的坏帐准备。 ⑶ 坏帐计提方法已?第四届?事会第十五次会议表决通过。 9、存货核算方法 ⑴ 本公司存货分为：库存材料、库存商品、低值易耗品、在产品、产成品等。 ⑵ 库存商品日常核算以售价计价，售价与实际成本的差异，月末按实现销售与库存比例分摊，结转成本。 库存材料购入按实计成本计价，领用和发出采用加权平均方法结转成本。 低值易耗品采用一次摊销法。 ⑶ 本公司年末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 ⑴ 本公司短期投资按取得的实际成本记帐。当期的有价证券转让所取得的收入与帐面成本的差额计入当期损益。 ⑵ 短期投资减值准备采用成本与市价孰低法，按报表日最近一个交易日市价与成本价比较。 11、长期投资核算方法 ⑴ 长期股权投资：本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资 本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或 虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额50%以上,或虽然占该单位资本总额不足5 0%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 ⑵ 长期债权投资：投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计 利息后余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相 关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 ⑶ 计提长期投资减值准备：本公司到中期期末或年度终了，对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位?营状况恶化等?因 导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期限内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价 值的差额作为长期投资减值准备。 12、固定资产核算方法 ⑴ 固定资产标准：使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产?营有 关的设备、器具、工具等。 ⑵ 固定资产分类：房屋及建筑物、运输设备、其他设备。 ⑶ 固定资产计价：固定资产?值按实际成本计价。 ⑷ 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的?值和估计的使用年限扣除残值确定其折旧率。 固定资产各类折旧率如下： 类 别 估计?济使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30年 4% 3.2% 运输设备 10年 2% 9.8% 其 他 10年 2% 9.8% 13、在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房、待安装或正在安装的机器设备及其他固定资产。 本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出及为工程所发生的借款利息支出核算，并在办理交付使用（竣工验收）后， 按工程的实际成本转入固定资产。 14、无形资产计价和摊销方法 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [8].本公司的无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按受益期限采用直线法摊销。 15、开办费和长期待摊费用核算方法 本公司的开办费核算公司在筹建期间内实际发生的各项费用，分五年平均摊销； 长期待摊费用按实际成本计价，采用直线法按受益年限平均摊销。 16、收入确认?则 ⑴ 本公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已?收到? 蛉〉檬湛钪ぞ荩⑶矣胂鄄酚泄氐某杀灸芄豢煽康丶屏渴保啡嫌凳杖胧迪帧? ⑵ 本公司在劳务总收入与总成本能够可靠的计量，与交易相关的?济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地 确定的前提下确认相关的劳务收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项 1、增值税：增值税率为17%和13%，按抵扣当期进项税额后的应交增值税计缴。 2、营业税：营业税按5%税率计缴。 3、消费税：按金银首饰销售收入的5%计缴。 4、城市维护建设税和教育费附加：按应交增值税、营业税、消费税额的7%和3%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。 5、企业所得税：对本年利润进行应纳税所得额调整后按33%上交企业所得税。 6、税负减免 ⑴ 本公司根据北京市崇文区财政局（2000）崇财批13号"北京天桥北大青鸟科技股份有限公司请示的批复"，北京天桥北 大青鸟科技股份有限公司商用信息系统分公司"二OOO年可继续享受当年依法缴纳的企业所得税（缴入地方部分）由同级财政部 门全额返还的优惠政策。" ⑵本公司控股100%的子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司根据上海市税务局黄浦区分局第一税务所和上海市黄浦区 招商中心99-0111号立项申请批准："企业所得税享受二免二减半优惠"，从1999年执行。 四、控股子公司及合营企业 1、 截至2000年6月30日为止，公司设四个控股子公司 公司名称 注册资本 ?营范围 本公司投资额 所占比例 备 注 上海北大青鸟商用 信息系统有限公司 1000万 在计算机硬软件领域 1000万 100% 合并报表，并表时间 从事技术开发、转让、 2000年1月1日起 咨询、服务 北京商海威科贸 有 限 公 司 100万 计算机技术开发、技术 80万 80% 合并报表，并表时间 服务、信息咨询、销售等 2000年1月1日起 北京北大青鸟计算机 1000万 计算机技术开发、技术服 760万 76% 合并报表，并表时间 智能技术有限公司 务、技术咨询、销售等 2000年5月1日起 潍坊北大青鸟华光科 22441.6万 电子出版系统、新闻综合等 12567.3万 20% 将于2000年7月1日 技股份有限公司 处理系统、印花分色系统、 起合并报表 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [9].办公自动化系统、计算机软 硬件 2、合并范围变化及说明 2000年度比1999年度合并会计报表范围增加一家，北京北大青鸟计算机智能技术有限公司为2000年4月新设立子公司。新增控股 子公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司将于2000年7月1日起合并会计报表。 五、利润分配方法 本公司按缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配： 1、弥补上一年度的亏损； 2、提取法定公积金10%； 3、提取法定公益金10%； 4、提取任意公积金； 5、支付普通股股利。 提取任意公积金及支付股东股利由股东大会决定。 六、会计报表主要项目注释 1、短期投资和短期投资跌价准备 期 末 数 期 初 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 0.00 -- 10,300,000.00 -- 债券投资 -- -- -- -- 其他投资 -- -- -- -- 0.00 -- 10,300,000.00 -- 2、应收帐款 ⑴ 合并会计报表 a. 帐龄分析及百分比 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 66,280,157.03 97.51 804,485.19 25,544,449.16 93.92 804,485.19 一至二年 1,695,482.01 2.49 126,527.40 1,265,274.00 4.65 126,527.40 二至三年 -- -- 58,275.00 388,500.00 1.43 58,275.00 三年以上 -- -- -- -- -- -- 67,975,639.04 100.00 989,287.59 27,198,223.16 100.00 989,287.59 b.欠款单位前五名 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款?因 内蒙古多菱电脑技术有限公司 15,700,000.00 2000年 软件开发费 桂林市汇智科技有限责任公司 13,600,000.00 2000年 软件开发费 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [10].浙?省广安技防工程有限责任公司 6,400,000.00 2000年 软件开发费 北京三奇拓普自动化技术有限公司 4,500,000.00 2000年 软件开发费 重庆东银实业公司 4,500,000.00 1999年 软件开发费 c.无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款 ⑵ 母公司会计报表 帐龄分析及百分比 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 20,238,763.78 94.87 247,984.23 16,685,501.46 90.98 247,984.23 一至二年 1,095,482.01 5.13 126,527.40 1,265,274.00 6.90 126,527.40 二至三年 58,275.00 388,500.00 2.12 58,275.00 三年以上 -- -- -- -- 21,334,245.79 100.00 432,786.63 18,339,275.46 100.00 432,786.63 3、其他应收款 ⑴ 帐龄分析及百分比 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 8,320,168.16 91.00 790,944.57 23,182,409.39 86.16 790,944.57 一至二年 994,789.96 1.90 300.00 3,000.00 0.01 300.00 二至三年 100,000.00 0.19 15,000.00 100,000.00 0.37 15,000.00 三年以上 3,611,793.19 6.91 1,071,555.96 3,621,853.19 13.46 1,071,555.96 13,026,751.31 100.00 1,877,800.53 26,907,262.58 100.00 1,877,800.53 ⑵ 欠款单位前五名 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款?因 康居工程 2,929,357.05 1994年 拟由公司负担康居工程款 北京医药公司 2,700,000.00 2000年 借 款 北京万联实业总公司 1,000,000.00 2000年 借 款 配股费用 761,264.00 2000年 配股工作发生的各项费用 北京天灵公司(门头沟清水镇人民政府) 399,877.36 1999年 借 款 ⑶持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款 单位名称 2000.06.30 性 质 北京北大青鸟有限责任公司 54,442.14 代垫差旅费 4、存货 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [11].库存商品 21,676,176.82 7,379,214.29 30,230,183.93 7,379,214.29 库存材料 551,640.12 -- 3,056,168.29 -- 低值易耗品 66,198.02 -- 53,785.52 -- 产成品 1,235,256.61 -- 21,511.05 -- 在产品 12,015,391.20 -- 9,047,018.12 -- 35,544,662.77 7,379,214.29 42,408,666.91 7,379,214.29 5、待摊费用 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 期初进项税 75,843.72 0.00 75,843.72 0.00 房租 0.00 54,583.34 0.00 54,583.34 ISO9000认证费 129,158.33 0.00 70,503.98 58,654.35 装修费 22,500.00 27,500.00 24,791.66 25,208.34 其 他 191,499.52 102,392.50 181,322.20 112,569.82 419,001.57 184,475.84 352,461.56 251,015.85 6、长期投资 ⑴ 合并会计报表 a.长期股权投资增减变动 期 初 数 期 末 数 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 10,929,546.36 1,269,732.29 171,651,783.64 0.00 182,581,330.00 1,269,732.29 b.长期股权投资明细 被投资公司名称 起 止 期 投资金额 占被投资公司注册资本的比例 减值准备 福建华通国际招商集团股份公司 -- 5,376,000.00 3.75% -- 北京怀柔百货大楼有限公司 -- 2,500,000.00 23.81% -- 北京亿隆实业股份公司 -- 2,500,000.00 3.79% 1,269,732.29 北京永外沙子口信用社 -- 257,370.00 -- -- ?苏常州金狮自行车集团 -- 50,000.00 -- -- 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 125,672,960.00 20.00% 北京天桥北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00 7.98% 湖南北大青鸟科技有限公司 475,000.00 47.50% 四川省广播电视网络有限公司 38,250,000.00 25.00% 182,581,330.00 1,269,732.29 c.股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 北京商海威科贸有限公司 246,176.36 6年 -- 246,176.36 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [12].形成?因： 本公司1999年5月31日收购北京商海威科贸有限公司时，发生的投资资本大于享有该公司80%的股东权益额246,1 76.36元。 ⑵ 母公司会计报表 a.长期股权投资增减变动 期 初 数 期 末 数 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 31,169,010.24 1,269,732.29 218,549,127.95 0.00 249,718,138.19 1,269,732.29 b.长期股权投资明细 被投资公司名称 起 止 期 投资金额 占被投资公司注册资本的比例 减值准备 福建华通国际招商集团股份公司 -- 5,376,000.00 3.75% -- 北京怀柔百货大楼有限公司 -- 2,500,000.00 23.81% -- 北京亿隆实业股份公司 -- 2,500,000.00 3.79% 1,269,732.29 北京永外沙子口信用社 -- 257,370.00 -- -- ?苏常州金狮自行车集团 -- 50,000.00 -- -- *上海北大青鸟商用信息系统有限公司1999.10.20- 10,000,000.00 100.00% -- 2096.08.21 *北京商海威科贸有限公司 1999.05.31-2006.10.14 800,000.00 80.00% -- *北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 7,600,000.00 76.00% -- 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 125,672,960.00 20.00% -- 北京天桥北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00 7.98% -- 四川省广播电视网络有限公司 38,250,000.00 25.00% 200,506,330.00 1,269,732.29 * 权益法核算: 被投资公司名称 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 上海北大青鸟商用信息系统有限公司 10,000,000.00 39,525,119.87 48,986,529.53 北京商海威科贸有限公司 800,000.00 951.28 225,181.86 北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 7,600,000.00 96.80 96.80 18,400,000.00 39,526,167.95 49,211,808.19 c. 股权投资差额见[附注六、6(1)-c]形成?因。 7、在建工程 工程名称 期 初 数 本期增加 本期转固 其他减少 期 末 数 资金来源 项目进度 POS机工程 3,150,000.00 0.00 0.00 0.00 3,150,000.00 其他来源 未决算 楼顶工程 530,467.10 76,335.60 0.00 0.00 604,132.70 其他来源 90% 锅炉安装 300,740.00 466,000.00 766,740.00 0.00 0.00 其他来源 -- 3,981,207.10 539,665.60 766,740.00 0.00 3,754,132.70 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [13].8、长期待摊费用 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 433,292.70 234,803.30 41,029.51 627,066.49 终止合同补偿款 0.00 3,595,072.10 0.00 3,595,072.10 四川广电网开办费 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 433,292.70 4,829,875.40 41,029.51 5,222,138.59 9、财务费用 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,421,587.34 412,252.50 减：利息收入 443,943.31 8,096,698.70 汇兑损失 0.00 1,679.65 减：汇兑收益 0.00 0.00 其 他 7,730.33 6,061.93 6,985,374.36 -7,676,704.62 10、其他业务利润 项 目 收入金额 成本金额 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 租 赁 150,822.00 917,285.76 0.00 50,450.73 150,822.00 866,835.03 维修、咨询费 161,420.00 0. 00 25,150.91 0.00 136,269.09 0.00 其 他 1,550.00 20,000.00 279.72 1,100.00 1,270.28 18,900.00 313,792.00 937,285.76 25,430.63 51,550.73 288,361.37 885,735.03 11、投资收益 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 3,212,530.76 -- 非控股公司分利 234,926.54 337,181.87 3,447,457.30 337,181.87 12、营业外收入 本年发生数 上年发生数 往来款清理收入 38,080.94 115,154.56 废品收入 1,800.00 固定资产清理收益 32,920.11 20,014.72 其 他 0.00 166.85 72,801.05 135,336.13 13、营业外支出 本年发生数 上年发生数 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [14].固定资产清理损失 16,600.61 2,130.00 捐赠支出 61,714.16 5,000.00 未达帐清理损失 5,044.60 0.00 罚款支出 1,522.35 0.00 其 他 21,187.12 25,992.17 106,068.84 33,122.17 七、关于购买股权而增加分公司和控股子公司披露 1、新增企业:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2、与本公司关系：控股子公司 3、收购时点：2000年6月13日 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及其关系 ⑴ 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 所持权益比例 法定代表人 主营业务 与本公司关系 公司性质 北京北大青鸟 北京海淀区 23.82% 杨芙清 技术开发、技术服务、 控股股东 有限责任公司 有限责任公司 海淀路5号 技术转让、技术咨询、 销售计算机软硬件等 ⑵ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期 初 数 本年增加数 本年减少数 期 末 数 北京北大青鸟有限责任公司 14,000万元 -- -- 14,000万元 ⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或拥有权益及其变化 企业名称 期 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 北京北大青鸟 有限责任公司 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 27,421,352.00 23.03% 936,000 0.79% -- -- 28,357,352.00 23.82% 2、存在控制关系的关联方交易 关联方往来余额 项 目 关联单位名称 期 末 数 内容性质 期 初 数 预收帐款 北京北大青鸟有限责任公司 45,150.00 货 款 -- 其他应付款 北京北大青鸟有限责任公司 14,540.70 -- 14540.70 其他应收款 北京北大青鸟有限责任公司 54,442.14 代垫差旅费 0.00 九、或有事项 截止2000年6月30日，本公司无重大或有事项。 十、承诺事项 截止2000年6月30日，本公司无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 应收帐款期末余额中有三笔款项已于2000年7月底前收讫。 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd. [15].其中：重庆东银实业公司 4,500,000.00元 货款 7月21日 北京仙童?贸有限公司 1,240,800.00元 软件开发 7月7日 中国对外运输总公司 708,000.00元 软件款 7月28日 上海复旦[微博]天翼计算机有限公司 3,800,000.00元 软件开发 7月 十二、其他重要事项 无。 七、备查文件目录 包括下列文件： 1、载有?事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告?稿； 4、公司章程； 4、 在其它证券市场公布的中期报告文本。 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 ? 事 会 2000年8月18日 Beijing Tianqiao Beida Jadebird Sci-Tech. Co. Ltd.
进入【新浪财经股吧】讨论