(600179)黑龙黑化股份有限公司中报摘要
[1].重要提示：本公司?事会保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性负个别及连带责任。 本公司中期财务会计报告未?审计。 黑龙?黑化股份有限公司?事会 一、公司简介 1、公司法定名称： 中文：黑龙?黑化股份有限公司 英文：HeiLongJiang HeiHua Co.,Ltd 英文缩写：HH 2、注册地址：黑龙?省齐齐哈尔市富?尔基区向阳大街2号 办公地址：黑龙?省齐齐哈尔市富?尔基区向阳大街2号 邮政编码：161041 公司电子信箱：E-mail:HHGF@163.net 3、公司法定代表人：阎树忠 4、公司?事会秘书：王宏伟 联系电话：0452-6817411 联系地址：黑龙?黑化股份有限公司证券部 联系电话：0452-6817998 传 真：0452-6817998 5、信息披露报刊名称：中国证券报 上海证券报 登载公司年度报告的网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：黑化股份 公司股票代码：600179 二、主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项 目 2000年1-6月 1999年1-6月 1、净利润： 28,764,672.35 33,387,842.27 2、扣除非?营性损益后的净利润： 28,764,672.35 33,387,842.27 3、 每股收益： 0.087 0.101 4、净资产收益率： 3.37% 4.03% 项 目 2000年1-6月 1999年12月31日 5、总资产： 2,190,470,139.61 2,073,589,105.86 6、股东权益（不包含少数股东权益）： 854,236,523.83 825,471,851.48 7、每股净资产（元/股）： 2.59 2.50 8、资产负债率： 61% 60% 9、调整后每股净资产（元/股）： 2.56 2.49 注1：本公司报告期末总股本按 33,000万股计算； HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [2].注2：主要财务指标计算公式如下： 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100% 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长 期待摊费用-住房周转金负数余额]/报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1、 股本变动情况 数量单位：股 每股面值：1元 项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 230,000,000.00 230,000,000.00 其中： 国家持有股份 230,000,000.00 230,000,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股及其他 尚未流通股份合计 230,000,000.00 230,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人 民币普通股 100,000,000.00 100,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 100,000,000.00 100,000,000.00 三、股份总数 330,000,000.00 330,000,000.00 2、 主要股东持股情况 （1）报告期末股东总数64,597户。 （2）报告期末本公司前十名股东持股情况 名 次 股东名称 所持股数（股） 占总股本比例（%） 1 黑化集团 230,000,000 69.70 2 邬智慧 260,000 0.079 3 兴和基金 201,302 0.061 4 王定英 160,300 0.049 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [3].5 吴创思 148,893 0.045 6 闫玉洪 147,900 0.045 7 王寒涛 145,000 0.044 8 翟宗霖 134,700 0.041 9 陈大卫 131,200 0.040 10 张 良 130,000 0.039 A、公司前十名股东之间不存在任何关联交易 B、报告期内，本公司持股5%（含5%）以上的股东所持股份未发生增减变动、冻结或质押的情况 C、报告期内，公司控股股东未发生变更，仍为黑龙?黑化集团有限公司。 四、?营情况的回顾与展望 1、公司报告期内主要?营情况 公司以生产、销售焦炭、化学肥料和汽、柴油为主，以焦化产品，聚氯乙烯，甲醇，多孔硝酸铵等其他化工产品为辅。 今年上半年，尽管宏观?济环境有所好转，但公司主业之一的石油加工、化肥等产品生产?营却遇到了一定困难，?油价 格不断上涨，化肥产品销售旺季不旺，售价下滑。面对困难，公司在?事会的领导下，一方面抓住了冶金行业复苏、焦炭市场 明显好转、价格上升的契机，采取加大焦炭市场销售力度，提高产品质量，开发长期稳定的用户，与国内较大的钢铁厂签定长 期供货合同等措施，提高了市场占有率，针对化肥市场问题，通过强化农化服务，多渠道?营开发新肥种，使化肥产销没有出 现滑坡，同时，加大成品油的销售力度，在一定程度上抵减了?油涨价的冲击；另一方面，在产品成本上下功夫，采取比价采 购等有力措施，降低了采购成本和生产成本。?过公司全体员工的努力，2000年上半年公司实现主营业务收入为48,423万元， 比去年同期增长36.9%，主营业务利润5,966万元,比去年同期增长18.4%。 2、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 公司1998年9月22日发行10000A股，募集资金37,400万元，按照《招股说明书》的承诺，已全部用于化肥改扩建项目。募集 资金投入的化肥改扩建项目尿素部分已按计划于1999年8月28日竣工并进行试生产。 报告期内实际投资的项目没有发生变更。 报告期内无非募集资金投资的重大项目。 （2）其他投资情况 报告期内本公司无非募集资金投资的项目。 3、国家税收政策变化对公司的影响 公司根据国务院颁发的国发[2000]2号文件《关于纠正地方税收先征后返政策的通知》的规定，自2000年1月1日，公司按3 3%计缴应纳所得税，在一定程度上影响了公司上半年的利润指标。 4、下半年计划 下半年，公司将抓住冶金行业恢复性增长以及成品油价格与国际市场价格接轨的有利时机，降低产品成本，扩大产品销售 ，力争取得较好的?营业绩。 （1）采取积极有力措施，在2000年10月31日前按照中国证监会的要求使齐化分公司与集团公司彻底三分开。 （2）完成化肥改扩建项目的移交工作。 （3）加强成本管理和质量控制，通过优化生产流程、降低物料消耗等方法降低制造成本和各项费用。同时本公司将继续坚持质 量第一的竞争战略，加强质量检测，明确质量责任，保证产品质量。 （4）进一步加大专用肥的科研和生产能力，根据气候、土壤、作物的不同向不同农业区域销售专用化肥，以省内外的大农场为 主要销售对象，确保市场稳定。 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [4].（5）积极开拓国外市场，提高焦炭、煤沥青等产品的市场份额。 （6）充分利用现有存量资产，完成引进开发动力醇、硝酸钙、尿素硫等高附加值产品的工作。 （7）充分利用现有炼油装置，开发高附加值新产品。 五、重要事项 1、公司2000年中期利润分配预案 ?公司第一届?事会第五次会议研究决定，本公司2000年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、公司1999年度利润分配方案及执行情况 ?本公司2000年4月26日召开的1999年度股东大会决议通过了1999年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本的方案， 并于2000年4月27日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内公司无收购兼并及资产重组等重大事项。 5、重大交易关联事项 本公司与关联方关联交易事项均遵照公平、公正的市场?则进行财务核算业务往来。关联交易事项详见《财务会计报告》 附注。 6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况 在1999年度《审计报告》中哈尔滨祥源会计师事务所对本公司所属齐化分公司未能严格按照股份公司形式规范运作、在人 员、资产、财务上未同集团公司彻底分开的情况出具了解释性说明意见。齐化分公司系黑化集团公司兼并齐齐哈尔化工总厂后 ?重组纳入本公司，因管理体制一直处于磨合状态，加之地处异地，致使齐化分公司与集团公司在人员、资产、财务上没有完 全分开。本公司?事会目前正积极采取有力措施，在2000年10月31日前按照中国证监会的要求使齐化分公司与集团公司彻底三 分开。 7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 8、公司聘任会计师事务所情况 本公司聘用的审计机构为哈尔滨祥源会计师事务所。报告期内，继续聘用该所为本公司的审计机构。 9、报告期内公司不涉及重大合同（担保、租赁?营、委托?营）事项。 10、报告期内公司未发生对外担保事项。 11、报告期内公司没有更改名称及股票简称。 12、本公司监事会同意?事会关于积极采取有力措施，在2000年10月31日前按照中国证监会的要求使齐化分公司与集团公司彻 底三分开的情况说明。 六、财务报告 （未?审计） 1、会计报表（附后） 2、本报告期公司执行的会计制度，采用的会计政策和核算办法与1999年年度报告相同。 七、备查文件目录 1、 载有?事长亲笔签名的中期报告文本； 2、 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的?稿； 4、 公司章程。 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [5].黑龙?黑化股份有限公司 二○○○年八月十五日 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [6].会计报表注释 一、公司简介： 黑龙?黑化股份有限公司(以下简称本公司)是?黑龙?省人民政府黑政函(1998)57号文批准，由黑龙?黑化集团有限公司 (以下简称集团公司)作为独家发起人，以其所属的焦化、炼油、硝酸铵和聚氯乙烯四个分厂及在建的化肥改扩建项目的?营性 净资产作为发起人出资，并向社会公开发行股票以募集方式设立本公司。?国家财政部财国字(1998)466号文确认集团公司投入 本公司的?营性净资产为33，827.45万元，?黑龙?省国有资产管理局黑国资企字(1998)第7号文批复，该部分净资产按67.99 %的比例折成发起人股23000万股，由集团公司持有。 ?中国证券监督管理委员会证监发字(1998)241号和证监发字(1998)242号批准，本公司于1998年9月22日通过上海证券交易 系统成功向社会公开发行每股面值为一元的人民币普通股 7,500万股，向证券投资基金配售每股面值为一元的人民币普通股1 ,500万股，另向公司职工配售1,000万股。发行后公司总股本为33,000万元。本公司于1998年10月10日召开创立大会，1998年1 0月30日?黑龙?省工商行政管理局批准领取法人营业执照，注册号码为2300001100459，注册资本为人民币33,000万元。?营 范围是生产、销售焦炭及焦化产品，化学肥料，聚氯乙烯，多孔硝酸铵及石油化工产品。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计： (1) 会计制度：本公司执行《股份有限公司会计制度》。 (2) 会计年度：公历1月1日至12月31日。 (3) 记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 (4) 记帐基础和计价?则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价?则。 (5) 外币业务核算方法：发生外币业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，月末将外币帐 户余额按期末市场汇率进行调整，其差额记入当期损益。 (6)现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (7) 坏帐核算方法： 坏帐核算采用备抵法，本公司?于决算日按资产负债表日应收账款余额的3‰计提坏账准备，根据本公司?事会决议， 本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款),自一九九九年一月一日起,坏帐准备按年末应收帐款余额加其他应收款余额之 和的5%计提.坏帐的确认标准为债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿 债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 (8) 存货核算方法：存货采用永续盘存制，包括?材料、自制半成品、产成品、库存商品、包装物及低值易耗品等。?材 料和产成品按实际成本入帐，领用与支出时按全月一次加权平均法计价 ；辅助材料采用计划价格核算，期末调整成本差异；低 值易耗品于领用时一次摊销 。根据?事会决议，本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，并按单项比较 法计提存货跌价准备。 (9)短期投资核算方法：根据《企业会计准则--投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费 用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资的 帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资按成本与市价孰低法计价，并按单项投资计算并确定所计提跌价准备，计入 当期损益。 (10)长期投资核算方法： A 长期债券投资的计价及收益确认方法:按取得时支付的全部价款(扣除支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支 付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制?则按期计提利息,计 入投资收益。 B长期债券投资的溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内按直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊 销。 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [7].C长期股权投资的计价及收益确认方法: 长期股权投资中包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付 的价款入帐。 公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共 同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； D长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资 差额，并按10年平均摊销计入损益。 E本公司长期投资按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。 截止到本会计期末，本公司尚无长期投资业务发生。 (11) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产采用实际成本和重置成本计价。固定资产的标准为：使用年限为一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具和其他与生产?营有关的设备、器具、工具等；不属于生产?营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两 年的物品。 固定资产折旧采用直线法计算 ，并按固定资产类别、估计?济使用年限和预计残值率为?值的3%确定折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 (年) (%) 房屋及建筑物 15--40 2.43--6.47 通用设备 10--28 3.46--9.70 专用设备 14--15 6.47--6.93 运输工具 12 8.08 (12)在建工程核算方法： 在建工程按各项工程实际发生的支出核算，在建筑期或安装期内为该工程发生的借款利息计入该工程成本。在工程完工验 收合格交付使用的当月估价转入固定资产，竣工结算后按工程的实际结算金额调整固定资产价值。 (13)收入确认?则： 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入 已?收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (14)所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项： 本公司适用的税种与税率： 税 种 税 率 计 税 依 据 增值税 13% 、17% 消费税 汽油277.60元/吨 柴油117.60元/吨 城建税 7% 应纳增值税 5% 应纳消费税 教育费附加 3% 应纳增值税和消费税额 所得税 33% 注：根据黑龙?省人民政府黑政函(1998)69号文件批准，本公司自上市后所得税按33%税率计征，再按18%返还给企业，实 际税负为15% 。根据国务院颁发的国发（2000）2号文件《关于纠正地方税收先征后返政策的通知》规定，公司按照33%交纳企 业所得税，不再享受先征后返优惠政策，这在一定程度上影响公司上半年净利润7,727,822.42元。 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [8].四、利润分配： 根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配。 A 弥补亏损； B 提取10%法定盈余公积金； C 提取5%法定公益金； D 提取任意盈余公积金； E 支付股利。 本公司税后利润分配由公司?事会提出方案，股东大会审议通过后实施。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 12,237.73 16,181.30 银行存款 145,347,740.39 55,218,555.01 合 计 145,359,978.12 55,234,736.31 注:货币资金期末比期初减少90,125,241.81元，主要?因系化肥改扩建项目投入增加所致。 2、应收票据 期末余额为6,424,300.00元，比期初余额增加3,827,700.00元，为应收银行承兑汇票增加所致。 *主要承兑人及承兑金额： 承兑人 签发日 到期日 金 额 1、锦化化工集团有限公司 2000,5,31, 2000,8,30, 2,582,300.00 2、迁安市挚友建材批发部 2000,6,2, 2000,9,2, 800,000.00 3、丹阳前阳轻化工集团一厂 2000,5,10, 2000,11,10, 300,000.00 3、应收帐款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 307,617,222.99 99 322,887,411.69 99 1─2年 1,552,479.87 1 1,629,545.32 1 2─3年 3年以上 合 计 309,169,702.86 100 18,595,916.21 324,516,957.01 100 18,595,916.21 *本帐户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 *主要欠款单位欠款金额： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款?因 ①抚顺新钢股份有限公司 22,905,729.68 一年以内 货款 ②哈尔滨铁厂 21,349,494.08 一年以内 货款 ③阿城市小岭钢铁厂 22,703,474.08 一年以内 货款 ④明城钢铁厂 21,075,361.83 一年以内 货款 ⑤尚志帽儿山钢铁厂 23,168,363.17 一年以内 货款 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [9].4、 其他应收款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 185,828,165.25 97 347,756,464.31 97 1─2年 5,182,745.00 3 9,698,923.05 3 2─3年 3年以上 合 计 191,010,910.25 100 6,413,114.36 357,455,387.36 100 6,413,114.36 *本帐户期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款金额为120,634,563.73元。 *主要欠款单位欠款金额： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款?因 ①黑化集团 120,634,563.73 一年以内 往来款 ②黑化进出口公司 7,537,369.50 一年以内 往来款 注:其他应收款期末比期初增加166,444,477.11元,主要是应收黑化集团有限公司欠款及黑化进出口公司欠款所致。 5 、预付帐款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 2,094,270.31 100 5,668,935.93 100 1─2年 2─3年 3年以上 合 计 2,094,270.31 100 5,668,935.93 100 *本帐户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 *主要欠款单位欠款金额： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款?因 ①牙克石五九煤炭集团公司 500,000.00 一年以内 购货款 ②成都化工有限责任公司 558,282.87 一年以内 购货款 ③上海派特贵金属实业公司 320,731.00 一年以内 购货款 ④红岸塑料制品有限公司 457,742.91 一年以内 购货款 ⑤太?华贵金属有限公司 445,000.00 一年以内 购货款 6、应收补贴款 内容 金 额 批 件 所得税18%返还 10,746,574.67 黑政函(1998)69号 注:2000年根据国发[2000]2号文件公司所得税税负为33%，10,746,574.67元为截至2000年6月30日尚未收到的以前年度所得 税返还款。 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [10].7、存货 项 目 期 初 数 期 末 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 ?材料 41,518,482.04 768,952.72 57,001,767.22 768,952.72 包装物 产成品 96,556,817.34 4,454,066.43 96,325,087.15 4,454,066.43 库存商品 低值易耗品 材料成本差异 在产品及自制半成品1,242,353.66 1,056,452.37 合 计 139,317,653.04 5,223,019.15 154,383,306.74 5,223,019.15 8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期初进项税 1,844,153.33 1,844,153.33 9、固定资产及累计折旧 单位：元 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 固定资产?价 房屋及建筑物 140,966,080.41 140,966,080.41 通用设备 64,501,918.07 115,160.00 64,617,078.07 专用设备 430,174,653.20 27,645.00 430,202,298.20 运输设备 564,160.00 564,160.00 其它 合计 636,206,811.68 142,805.00 636,349,616.68 累计折旧 房屋及建筑物 52,222,738.34 1,859,589.42 54,082,327.76 通用设备 47,190,163.64 2,023,882.71 49,214,046.35 专用设备 161,548,961.80 11,682,689.52 173,231,651.32 运输设备 337,766.82 22,801.44 360,568.26 其它 合计 261,299,630.60 15,588,963.09 276,888,593.69 固定资产净值 374,907,181.08 -15,446,158.09 359,461,022.99 10、在建工程 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 本期转入固 期 末 数 资金 项目 定资产数 来源 进度% ①化肥改扩建项目 925,150,556.41 10,823,419.20 935,973,975.61 银行贷款及 99.00 (其中：利息资本化金额) 154,309,696.92 5,030,013.44 159,339,710.36 自筹募股 ②多孔销铵改造 216,254.14 64.6 216,318.74 自筹 95.00 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [11].③化肥氮气管线改造 13,163.71 3,390.89 16,554.60 自筹 95.00 ④动力醇工程 135,523.09 23,038.92 158,562.01 自筹 95.00 ⑤氢回收工程 172,170.70 29,269.02 201,439.72 自筹 95.00 ⑥多元大颗粒硝铵改造 176,383.19 176,383.19 自筹 95.00 合 计 925,687,668.05 11,055,565.82 936,743,233.87 注:该化肥改扩建项目是?国家计委计投(1995)2201号文件批准，是国家化肥行业的重点建设项目。 11、 长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 媒介物摊销 1,166,254.76 7,653,581.12 596,254.76 8,223,581.12 12、 短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 10,000,000.00 47,640,000.00 担保借款 29,450,000.00 29,450,000.00 合 计 39,450,000.00 77,090,000.00 13、一年内到期的长期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 信用借款 14,500,000.00 14、应付票据 期末余额为500,000.00元，为承付牙克石市五九煤炭集团货款而签发的银行承兑汇票，签发日为2000年6月19日，到期日为 2000年12月10日。 15、应付帐款 期末余额为162,810,863.95 元，本帐户中无应付持本公司5%(含5%)以上股东单位的款项。应付帐款期末比期初降低37,72 9,004.25元，系本期抹账抵消欠款以及大量偿还欠款所致。 16、预收货款 期末余额为 94,795,670.58 元，本帐户中无预收持本公司5%(含5%)以上股东单位的款项。预收货款期末比期初增加21,55 6,535.8 元，主要为预收款。 17、未交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 增值税 -6,063,317.48 691,902.35 消费税 8,577,833.27 城建税 255,589.90 943,936.05 房产税 45,433.38 所得税 20,317,515.91 18,119,964.50 合 计 14,555,221.71 28,333,636.17 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [12].注：因纳税调整而补提99年度所得税66492.4元，从而导致未交税金期初数由14,488,729.31元调增至14,555,221.71元。 18、其他应付款 期末余额为19,937,465.59 元, 本帐户中无应付持本公司5%(含5%)以上股东单位的款项。其他应付款期末比期初降低738, 864.42元，主要为还陈欠款。 19、 预提费用 期末余额为25,654,274.33元，为大修理费预提。 20、长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行齐市富?尔基支行 9,000,000.00 1998.7.14-2001.6.20 7.821% 信用 工行齐市富?尔基支行 8,000,000.00 1998.7.15-2001.6.20 7.821% 信用 工行齐市富?尔基支行 8,500,000.00 1998.7.17-2001.5.20 7.821% 信用 工行齐市富?尔基支行 14,500,000.00 2000,5,20-2003,4,24 5.445% 信用 工行齐市富?尔基支行 27,160,000.00 2000,3,31-2002,10,28 5.445% 信用 亚洲开发银行 343,773,323.96 1994-2013 6% 国际信用 国家开发银行 350,000,000.00 1996-2005 12.42% 担保 农业银行齐市市区支行 86,392,000.00 1997-2003 9.15% 信用 建行齐市昂昂溪支行 6,738,000.00 1997-2003 9.15% 信用 交行齐市分行 45,000,000.00 1998.3-2003.3 7.05% 合 计 899,063,323.96 注：(1)亚洲开发银行借款系中华人民共和国与亚洲开发银行签定的化肥行业贷款的一部分，由黑龙?省人民政府转贷给 本公司，贷款期限为20年。 (2)根据全国企业兼并破产和再就业领导小组(1997)2号文件精神和中国农业发展银行总行及齐齐哈尔农业银行市区支 行、中国建设银行齐齐哈尔分行对黑龙?黑化集团有限公司申请免停被兼并企业所欠贷款利息的批复，减免两行1997年以前所 欠贷款利息同时自1998年起以上两行借款予以停息。 21、应付债券 债券名称 面值 发行日期 发行金额 期限 期初应付利息 本期应计利息 期末应付利息 企业债券 20,000,000.00 1997.2.17 20,000,000.00 3年 4,249,240.00 2,705,960.00 6,955,200.00 注:本债券根据中国人民银行黑龙?省分行银黑非银字(1997)第31号批准发行。 22、股本 数量单位：股 每股面值：1元 项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 230,000,000.00 230,000,000.00 其中： 国家持有股份 230,000,000.00 230,000,000.00 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [13].境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股及其他 尚未流通股份合计 230,000,000.00 230,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人 民币普通股 100,000,000.00 100,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 100,000,000.00 100,000,000.00 三、股份总数 330,000,000.00 330,000,000.00 23、资本公积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股本溢价 387,179,868.75 387,179,868,75 合 计 387,179,868.75 387,179,868.75 注:发起人股本溢价为108,274,408.59元，社会公众股股本溢价为278,905,460.16元。 24、盈余公积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法定盈余公积 10,835,847.53 10,835,847.53 公益金 5,417,923.75 5,417,923.75 任意盈余公积 合 计 16,253,771.28 16,253,771.28 25、未分配利润为 120,802,883.80 元，形成过程如下： 期初未分配利润 92,038,211.45 元； 本年净利润为 28,764,672.35 元； 减：本期提取法定盈余公积金 本期提取法定公益金 期末未分配利润为 120,802,883.80 元。 注:因以前年度损益调整而调减年初未分配利润66492.40元．导致年初未分配利润由92,104,703.85元调减为92,038,211.45元。 26、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期数 利息支出 4,366,670.97 4,938,808.62 手续费 1,142.76 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [14].贴 息 减： 利息收入 337,439.93 1,522,043.02 合 计 4,030,373.80 3,416,765.60 27、其他业务利润 本年发生数 ①其他业务收入 57,804,022.14 减:②其他业务支出 53,432,371.32 合 计 4,371,650.82 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 Ａ(1) 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司关系 ?济性质 法定代表人 黑龙?黑化集 齐齐哈尔市富区 焦炭及焦化产品 母公司 有限公司 阎树忠 团有限公司 向阳大街2号 石油加工产品 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 黑龙?黑化集 774,640,000.00 774,640,000.00 团有限公司 B不存在控制关系的关联方 (1) 黑化劳服公司复合肥厂 (2) 富龙公司 (3) 黑化进出口公司 (4) 黑化集团中美碧碧肥有限公司 2、关联交易事项 (1) 黑化集团所生产的编织袋是本公司产品外包装的重要材料，现将本 公司向黑化集团购入明细列示如下： 项目 数量(条) 单价(元/条) 金额(元) 编织袋 2,279,225 1.44 3,272,893.99 (2) 本公司所生产的氢气、空气是黑化集团生产双氧水的重要材料，现将本公司本期向黑化集团销售明细列示如下： 项目 数量(立方米) 单价(元/立米) 金额(元) 氢气 2,426,234 0.80 1,940,987.20 空气 480,000.00 合计 2,420,987.20 (3) 本期黑化集团向本公司提供水电费、蒸汽费明细列示如下： 项目 数量 单价 金额(元) 水费 7,100,000吨 0.20元/吨 1,430,766.04 电费 79,357,664度 0.30元/度 23,807,299.15 蒸汽费 732,363吨 38元/吨 27,829,794.25 合 计 53,067,859.44 HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd [15].(4) 本公司本期所采购的煤向黑化集团销售,明细列示如下: 项目 数量(吨) 单价(元/吨) 金额(元) 煤 151508 330.23 50,032,486.84 (5)本期黑化集团占用本公司资金120,634,563.73元。 本公司已与黑化集团签定《综合服务?议》，保证双方在材料、水电气供应及后期服务等方面，遵照公平、公正的市场?则? 胁莆窈怂阋滴裢础? HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd
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