上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
2000年中期报告
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[1].上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
二000年中期报告正本
重 要 提 示
本公司?事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称 上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
公司法定英文名称 SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
公司英文缩写 SAICMT
2、公司注册地址 上海市天山路800号
公司办公地址 上海市天山路800号
邮政编码 200051
公司电子信箱 SAICTCL[微博]@mail-2online.sh.cn
3、公司法定代表人 庄国蔚
4、公司?事会秘书 汪培毅
公司信息披露机构 公司?事会秘书处
联系地址 上海市天山路800号
联系电话 （021）62749295
传真 （021）62748871
电子信箱 SAICTCL@mail-2online.sh.cn
5、公司选定的信息披露报刊 《上海证券报》
登载公司中期报告的国际互联网网址 http：//www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点 上海市天山路800号
6、公司股票上市交易所 上海证券交易所
股票简称 PT农商社
股票代码 600837
二、主要财务数据和指标
财务指标项目 2000年6月30日 1999年6月30日
净利润（万元） -3027.59 -7133.12
扣除非?营性损益后的净利润（万元） -3027.59
每股收益（元） -0.46 -1.093
净资产收益率（%）
财务指标项目 2000年6月30日 1999年12月31日
总资产（万元） 69617.11 70692.76
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[2].资产负债率（%） 175.97 170.52
股东权益(万元) -53459.18 -50431.59
每股净资产（元） -8.19 -7.73
调整后的每股净资产（元） -10.11 -9.64
注：每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东收益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期
待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东情况
1、股本变动情况
报告期内公司股本无变化 数量单位：股
1999年12月31日 2000年6月30日
(1)尚未流通股份
国家股股份 48864920 48864920
尚未流通股份合计 48864920 48864920
(2)已流通股份
境内上市的
人民币普通股 16380000 16380000
已流通股份合计 16380000 16380000
(3)股份总数 65244920 65244920
2、主要股东情况
截止2000年6月30日公司股东总数为6603户，其中：国家股股东1户，社会公众股股东 6602户。
3、公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数量 持股比例（%）
（1）上海市农工商（集团）总公司 48864920 74.89
（2）北京奥连 252450 0.387
（3）张天毓 101400 0.155
（4）杜礼恒 93800 0.144
（5）杨爽 83000 0.127
（6）陈安绿 80200 0.123
（7）刘炜明 75700 0.116
（8）傅小帆 73800 0.113
（9）计皓 70100 0.107
（10）裴学钊 70000 0.107
注：有本公司股份的国家股股东为上海市农工商（集团）总公司，其所持股份无质押情况。
四、?营情况回顾和展望
1、报告期内主要?营情况
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[3].2000年上半年，公司在政府和上海市农工商(集团)总公司的帮助支持下，积极与债权人进行?商，?过努力，公司已有256
93万元的债务分别从工商、农业、建设等专业银行转移到相应的资产管理公司，使公司在债务重组方面取得了一定的进展。但
目前公司在债务重组和资产重组方面仍面临相当困难和问题。
同时，公司充分调动干部职工的积极性，克服各种困难，千方百计搞好生产?营，努力增加收入；继续加大力度，对亏损企
业进行清理，采取措施，压缩库存商品，盘活存量资产，抓紧催讨应收款；努力化解各类矛盾，确保公司大局的稳定。今年上
半年，按照公司预定的目标，实现了不包括在财务费用支出的前提下，基本做到收支平衡。
2、公司投资情况 无
3、公司财务状况 （单位：万元）
项目 2000年6月30日 1999年12月31日 增减幅度（%）
总资产 69617.11 70692.76 -1.54
短期投资
应收帐款 6174.18 6137.92 +0.59
存货 7143.15 7095.77 +0.66
长期投资 2920.51 2920.51
固定资产净值 8439.39 9047.65 -6.72
短期借款 89475.72 87865.72 +1.83
长期负债 377.24 377.24
股东权益 -53459.18 -50431.59
项目 2000年1-6月 1999年1-6月 增减幅度（%）
主营业务利润 1541.05 1206.07 +27.77
投资收益 40.1 16.31 +145.86
净利润 -3027.59 -7133.12 减亏4105.53
4、公司下半年工作打算
（1）推进债务重组。积极与债权人?调,争取债务重组有新的突破，为资产重组创造条件，以求从根本上解决公司的问题。但
此项工作需要取得方方面面的支持帮助，目前难度较大。
（2）抓好发展?营。千方百计做好各项?营业务，努力增加收入。
（3）抓紧调整清理。年内完成对公司所属亏损企业的调整清理。
（4）强化企业管理。加强企业财务管理，完善财务预算审批制度，继续抓好压缩各项费用、压缩库存、催讨应收款工作。
五、重大事项
1、公司中期利润分配预案
公司2000年中期不分红、不送股。
2、报告期内重大诉讼、仲裁事项
公司作为被告涉及诉讼案件：
（1）招商银行上海分行外滩支行状告本公司下属企业上海市农工商工贸总公司借款人民币430万元到期未归还，本公司为此贷
款作了担保。?上海市第二中级人民法院(2000)沪二中?初字第289号民事判决书(2000年5月16日)判决，上海市农工商工贸总
公司偿还借款及有关利息，本公司承担连带清偿责任。
（2）上海浦东发展银行虹口支行状告本公司借款人民币700万元到期末归还，上海市农工商(集团)总公司为此贷款作了担保。
现由上海市第二中级人民法院以(2000)沪二中?初字第560号立案受理。
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[4].3、报告期内收购兼并、资产重组事项 无
4、报告期内重大关联交易事项
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司（以下简称本公司）与上海市农工商（集团）总公司于2000年6月12日签定了?议
，由于本公司未能按约偿还上海市农工商（集团）总公司的收购款项，故以2000年6月30日为时点，按审计认定的上海前卫柑桔
公司的净资产额将上海前卫柑桔公司退回上海市农工商（集团）总公司，以抵冲本公司未能履约的4370.7万元收购款项。
上海市农工商（集团）总公司持有本公司股份74.89%，为公司第一大股东。根据《上海证券交易所上市规则》（2000年修订本
）的有关规定，本次交易系关联交易。本次交易的正式实施须获得股东大会审议通过，与该关联交易有关系的关联人放弃在股
东大会上对该议案的投票权。
将上海前卫柑桔公司退回上海市农工商（集团）总公司的提案，是由公司第一大股东上海市农工商（集团）总公司提出，本
公司第一届?事会第33次会议审议通过该项议案，并按照中国证监会《上市公司股东大会规范意见》的规定，?公司1999年度
股东大会审议通过。
（1）关联方介绍：
上海市农工商（集团）总公司，注册资本1240168万元，注册地点华山路263弄7号，法定代表人为叶维华。
上海市农工商（集团）总公司主营国有资产的?营与管理，实业投资，居民服务，科研及咨询服务，同时兼营农林牧渔、水
利及其服务业，建筑安装设计，国内商业批发零售，房地产开发?营和四技服务。
1999年末，上海市农工商（集团）总公司总资产3443356万元，净资产860132万元，净利润-119700万元。
（2）关联?议的主要内容：
1997年为适应本公司资产重组的需要，上海市农工商（集团）总公司与本公司签定了?议，将当时作为优质资产的上海前卫
柑桔公司的7681.5亩柑桔园共8919.7万元净资产（不包括土地资产）整体注入本公司。?议规定，上海前卫柑桔公司51%的净资
产计4549万元与本公司的净资产进行等量置换，49%的净资产计4370.7万元以本公司向上海市农工商（集团）总公司负债的形式
进行收购。收购?议规定，本公司应于1999年底前付清上海市农工商（集团）总公司全部收购款项，但是本公司未能按约偿还
上述收购款项。
上海前卫柑桔公司因受市场影响，?济效益大幅度滑坡，已连续三年累计亏损近4000万元，预测今年上海前卫柑桔公司还将
继续亏损。同时，上海市政府已?决定将上海前卫农场整建制划转上海市宝山区。
上海前卫柑桔公司于1999年底总资产13543万元，净资产4954万元，主营收入3086万元，净利润-2956万元。
据此，?本公司第一届?事会第33次会议决议，并与上海市农工商（集团）总公司进行?商，双方一致同意以2000年6月30
日为时点，按审计认定的上海前卫柑桔公司的净资产额将上海前卫柑桔公司退回上海市农工商（集团）总公司，以抵冲本公司
未能履约的4370.7万元收购款项。差额部分以现金方式结算。
（3）交易的目的和影响：
上海前卫柑桔公司因受市场影响，?济效益大幅度滑坡，已连续三年累计亏损近4000万元。?预测上海前卫柑桔公司今年还
将继续亏损。本公司将上海前卫柑桔公司退回上海市农工商（集团）总公司将减少公司今年的亏损。
本公司将上海前卫柑桔公司退回上海市农工商（集团）总公司后，上海市农工商（集团）总公司将按上海市政府决定把上海
前卫柑桔公司划转上海市宝山区。
本公司将上海前卫柑桔公司退回上海市农工商（集团）总公司后，可以抵冲本公司未能履约的收购款项。
（4）交易的定价政策：
本公司此次退回的上海前卫柑桔公司，以2000年6月30日为时点，?审计后认定的净资产为作价依据。
5、公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况
公司高级管理人员和财务人员未在控股股东单位任职，公司人员独立、资产完整、财务独立。
6、报告期内公司聘任的会计师事务所为立信会计师事务所。
7、报告期内公司担保事项
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[5].（1）截止2000年6月30日公司为下列企业提供担保（除标明币种外均为人民币）
企业名称 担保金额(万元)
上海市农工商（集团）总公司 26，622
上海东海股份有限公司 2，700
上海农工商集团建筑发展总公司 440
上海农工商集团东风总公司 2，500
上海农工商集团粮油总公司 2，800
上海农工商集团新海公司 300
上梅农工商集团星火总公司 950
上海农工商集团红星总公司 450
上离农工商集团供销总公司 2，200
上海市农工商商贸中心 1，299
上海市农工商浦东总公司 2，991
上海市农工商?济技术公司 300
上海市农工商物资总公司 2，995
哈特玩具有限公司 1，520
哈特玩具有限公司 USD55
上海市农工商沪东实业公司 2，595.5
上海市农工商烟百公司 1，173
上海市农工商远大?贸公司 1，000
宁波康健奶油保健食品有限公司 HKD3，500
合计 52,835.5
USD55
HKD3，500
（2）截止2000年6月30日母公司为其下属企业(系公司合并报表单位，其中借款已列入合并资产负债表有关借款科目内)提供担
保。（除标明币种外，均为人民币）
上海市农工商工贸总公司 13,925
上海市农工商机电设备总公司 470
上海市农工商振业发展公司 900
上海市农工商?济发展公司 475
上海市农工商金裕?济发展总公司 2，754
合计 18,524
8、 由于本公司连续三年亏损，且净资产出现负值，根据《公司法》第157条和《上海证券交易所股票上市规则》的第十章之规
定，本公司股票从1999年7月5日起暂停上市。
六、财务会计报告(未?审计)
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注
（1）报告期内采用的会计政策和核算方法与上年同期相同。
（2）报告期内合并范围与上年同期相同。
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[6].（3）会计报表附注（以下金额单位除注明外，均为人民币元）
(一)公司简介：
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司于一九九三年九月?批准改制为股份制企业，一九九四年二月四日在上海证券交易
所上市，属于综合类型的股份制企业。公司的注册地点为天山路800号401室，法定代表人为庄国蔚，股本为65,244,920.00元。
其中：国家股48,864,920.00元，人民币普通股16,380,000.00元。
公司?营范围：市外?贸委批准的进出口业务，粮，油，棉花，饲料，畜产品，水产品，果菜，乳制品，工业产品，五金工
具，针纺织品，日用百货，五金交电，?贸咨询，机电及通讯设备，金属材料，纺织及化工?料，建筑材料，汽车配件。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1会计制度：执行具体会计准则、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
2会计年度：公历1月1日至12月31日止。
3记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
4记帐?则和计价基础：以权责发生制为记帐?则，以历史成本为计价基础。
5外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐
户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外，其
余外币帐户的折算差额均计入财务费用。
6外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项
目（不含未分配利润项目）以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的人
民币市场汇价折算为人民币。
7现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知
现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确定为现金等价物。
8坏帐核算方法：
①坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人
，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由公司?理提交书面材料，
按照公司管理权限，由?事会或股东大会批准。
②坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
③坏帐准备的计提方法和计提比例：
按照期末应收款项帐龄计提坏帐准备，其中：
1年以内 5％
1?2年 10％
2?3年 30％
3?5年 70％
5年以上 100％
9存货核算方法：
①存货分类为：?材料、在产品、低值易耗品、库存商品、包装物；
②取得和发出的计价方法：
日常核算零售商品按售价法核算，其售价与进价的差额通过"商品进销差价"科目核算，月份终了，按发出零售商品的售价总
额计算应摊销的商品进销差价；其余存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
③低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法；
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[7].包装物采用一次摊销法。
④存货跌价准备的确认标准、计提方法：
年中、年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司?理提交书面材料，按照公司管理权限，由
?事会或股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌
价准备的范围内转回。
按照存货实际贬值情况计提存货跌价准备，不易辨认的按期末存货余额的30％计提存货跌价准备。
10短期投资核算方法：
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价。取得投资后
，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时
，冲减应收项目。
持有的短期投资出售或收回时，按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘价低于成本的
差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在?已确认的投资损失金额内转回。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
11长期投资核算方法：
①长期股权投资的计价及收益确认方法：
长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得长期股权投资
的公允价值，包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无
重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保），投资帐面价值不以减记至零为限。
②股权投资差额的摊销方法：
合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年摊销。
③长期债权投资的计价及收益确认方法：
长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。
长期债权投资按期计提利息，计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算，并计入当期投资收益。
④债券投资溢价和折价的摊销方法：
长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销，
与确认相关的债券利息收入同时进行。
⑤长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
对由于市价持续下跌或被投资单位?营状况变化等?因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，由公司?理提交书面材料，
按照公司管理权限，由?事会或股东大会批准后，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确
认损失的长期投资价值又得以恢复，在?已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
12固定资产计价和折旧方法：
①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、?营有关的设备、器具、工具
等；不属于生产、?营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。
②固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备；
③固定资产的计价：
按实际成本计价?则计价。
④固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计?济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和
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[8].年折旧率如下：
类别 预计?济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20?30 5％ 4.75-3.16
专用设备 8?10 5％ 11.875-9.50
通用设备 15?25 5％ 6.33-3.80
运输设备 8-10 5％ 11.875-9.50
其他 8-10 5％ 11.875-9.50
13在建工程核算方法：
以工程实际发生的支出为计价基础，按项目分类核算，并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而发生的利息支
出，在固定资产交付使用之前计入工程成本，交付使用之后计入当期损益。
14无形资产计价和摊销方法：
①无形资产计价：以取得时的实际成本计价；
②无形资产摊销方法：
合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规
定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。其中：房屋使用权按
受益期限平均摊销；
场地使用权按30年平均推销。
15开办费、长期待摊费用摊销方法：
①开办费摊销方法：从开始生产?营的当月起按五年的期限平均摊销；
②长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
16收入确认?则：
①销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易
相关的?济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
②提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已?提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关
的劳务收入。
③他人使用本企业资产：与交易相关的?济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
17所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18合并会计报表的编制方法：
①合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料
为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权
债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
②母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(三)税项：
公司主要税种和税率如下：
税　种　　 税　率　　　 备　　注
增值税　 17％ 商品销售
增值税 13％ 农副产品
营业税 5％ 服务性收入、广告、租赁等
所得税 15％
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[9].(四)控股子公司及合营企业：
1公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本（万元） ?营范围 本公司投资额（万元） 本公司所占投资比例 是否合并
上海市农工商长征 600 中药、西药、兽 465 77.50% 是
医药?营部 药、药械、参茸、
营养保健品
上海市农垦绿化工程公司 500 综合性园林绿化 500 100% 是
工程，建材，市
政工程，水电设
备安装施工
上海农工商金裕?济
发展总公司 500 金属材料，建材， 500 100% 是
化工产品及?料，
混凝土制品，服装
鞋帽及?料
上海农工商振业发展公司 200 五金交电，橡塑制 200 100% 是
品，化工?料，汽
配件，日用百货，
工艺品，建筑材料
上海农工商绿野?济
发展公司 300 机械，汽车零配件， 300 100% 是
建材，五金交电，
化工?料
上海华艺玩具厂 82 玩具 82 100% 是
上海农工商机电设备总公司 200 通用机械及零部件 200 100% 是
的制造·维修安装，
金属材料，橡塑制品
上海东艺广告公司 102 各类广告设计、制作、60 58.82% 是
发布、代理
上海市农工商?济发展公司 100 化工?料、建材、金 100 100% 是
属材料、化肥、粮油
制品
上海市农工商工贸总公司 1,100 五金交电、百货、陶 1,100 100% 是
瓷制品、建材、汽配
件、仪器仪表
上海农工商工业发展公司 300 钢材、有色金属、建 300 100% 是
材、皮革制品、家电、
针纺织品
上海前卫柑桔公司 853 柑桔、农副产品种植、 853 100% 是
水果、土特产批发零
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[10].售代购代销
2本年度合并报表范围未发生增减变动。
(五)会计报表主要项目注释：
1货币资金：
项目 期初数 期末数
现 金 315,533.96 278,263.74
银行存款 44,387,591.44 19,270,880.28
其他货币资金 755,024.22 19,192,097.50
合 计 45,458,149.62 38,741,241.52
其中美元： 外币金额 1,827,030.63 111,230.77
折算汇率 8.2793 8.2780
折合人民币 15,126,534.70 920,768.31
港元： 外币金额 19,607.29
折算汇率 1.0624
折合人民币 20,830.78
2应收帐款：
①账龄分析：
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备
1年以内 40,369,765.95 65.77% 2,018,488.30 29,743,737.16 48.17% 1,487,186.86
1?2年 8,428,305.03 13.73% 842,830.50 18,156,146.17 29.41% 1,815,614.62
2?3年 2,303,534.42 3.75% 691,060.33 2,556,093.36 4.14% 766,828.01
3年以上 10,277,620.16 16.75% 6,755,387.88 11,285,870.23 18.28% 8,012,967.86
合 计 61,379,225.56 100.00% 10,307,767.01 61,741,846.92 100.00% 12,082,597.35
②欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款?因
扬州通运公司 3,483,492.89 1年以内 应收销货款
辽宁金箱公司 3,002,436.98 1?2年 应收销货款
苏州南美制衣厂 1,062,520.64 1?2年 应收销货款
广州广船 800,000.00 1年以内 应收销货款
珠海新中企 747,396.62 1?2年 应收销货款
③应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
3其他应收款：
①帐龄分析：
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏账准备
1年以内 83,952,383.95 15.98% 4,197,619.20 80,578,635.53 15.83% 4,028,931.78
1?2年 20,477,600.42 3.90% 2,047,760.04 8,956,390.35 1.76% 895,639.04
2?3年 109,830,375.24 20.90% 32,949,112.57 109,459,676.11 21.50% 32,837,902.83
3年以上 311,125,723.48 59.22% 204,294,628.31 310,099,072.29 60.91% 204,238,705.03
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[11].合 计525,386,083.09 100.00% 243,489,120.12 509,093,774.28 100.00% 242,001,178.68
②欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款?因
上海农工商商贸中心 65,794,375.60 3年以上 往来款
农垦工业公司 59,196,340.69 3年以上 往来款
上海农工商烟百公司 4,797,879.24 3年以上 往来款
上海农工商绿色食品中心 4,638,837.90 3年以上 往来款
上海农工商浦东总公司 40,082,784.72 3年以上 往来款
③其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
4预付帐款：
①帐龄分析：
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 21,582,528.20 21.18% --- 39,545,927.79 33.84% ---
1?2年 72,308,679.08 70.94% --- 74,899,394.55 64.08% ---
2?3年 330,400.00 0.32% --- 30,400.00 0.03% ---
3年以上 7,701,820.19 7.56% --- 2,395,458.64 2.05% ---
合 计101,923,427.47 100.00% --- 116,871,180.98 100.00% ---
②欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款?因
汇捷企业发展公司 53,000,000.00 1-2年 预付货款
宝钢浦东国际贸易公司 16,067,353.42 1年以内 预付货款
敬礼商务咨询公司 4,000,000 .00 1年以内 预付货款
山东如意针织厂 4,230,000.00 1年以内 预付货款
上海实业总公司 3,697,000.00 1年以内 预付货款
③预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
5存货及存货跌价准备：
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途商品 - - 1,534,626.44 1,922.78
?材料 3,133,349.50 352,458.27 3,853,645.04 394,479.80
在产品 2,490,046.01 68,385.50 9,184,422.45 87,354.56
包装物 2,919.65 --- 179,625.50 ---
低值易耗品 360,060.29 236.42 132,523.48 674.69
库存商品(自制) 1,569,162.52 193,313.23 982,956.88 247,006.48
库存商品(外购) 63,402,164.75 14,178,082.95 48,433,590.80 13,097,363.12
工程施工 7,130,135.02
合 计 70,957,702.72 14,792,476.37 71,431,525.61 13,828,801.30
6待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[12].期初进项税 241,481.46 --- 215,829.03 25,652.43
保险费 1,240.44 --- 1,240.44 ---
其他 4,245.50 3,493,085.06 33,966.23 3,463,364.33
合计 246,967.40 3,493,085.06 251,035.70 3,489,016.76
期初进项税未摊销完毕的?因为税务局推迟核准
长期投资：
① 项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 29,205,098.04 1,898,175.70 29,205,098.04 1,898,175.70
合计 29,205,098.04 1,898,175.70 29,205,098.04 1,898,175.70
②长期股权投资：
股票投资：
投资金额 个股期末市价 期末市价总额
小 计 4,664,284.93 --- 25,346,845.72
其他股权投资：
投资金额 期初余额 期末余额 权益增减额 减值准备
本期增减额 累计增减额
小 计 25,120,465.70 24，540，813.11 24,540,813.11 -579,652.59 1,898,175.70
③长期投资减值准备：
被投资单位名称 减值准备金额 计提?因
上海金宏鞋业有限公司 1,898,175.70 预计投资无收回可能
8固定资产及累计折旧：
①固定资产：
固定资产类别 期初?值 本期增加 本期减少 期末?值
房屋及建筑物 38,251,966.22 350,193.75 38,602,159.97
通用设备 3,425,939.03 6,100.00 74,424.00 3,357,615.03
专用设备 6,577,423.69 206,550.00 2,976,900.85 3,807,072.84
运输工具 11,157,276.19 515,000.00 2,235,367.60 9,436,908.59
其 他 81,262,049.28 68,048.25 2,483,055.24 78,847,042.29
合 计 140,674,654.41 1,145,892.00 7,769,747.69 134,050,798.72
②累计折旧：
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期提取 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 15,796,997.56 660,190.16 7,592.09 16,449,595.63
通用设备 1,979,730.04 3,265.00 181,453.08 40,553.77 2,123,894.35
专用设备 3,634,478.13 709,874.80 1,356,154.57 2,988,198.36
运输设备 5,265,021.13 249,551.31 957,103.17 4,557,469.27
其 他 23,521,838.77 1,756,930.80 1,741,043.30 23,537,726.27
合 计 50,198,065.63 3,265.00 3,558,000.15 4,102,446.90 49,656,883.88
期初价值 期末价值
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[13].固定资产净值 90,476,588.78 84,393,914.84
9在建工程：
工程项目 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
外延果园 6,690,579.31 70,419.00 340,001.75 6,420,996.56 其他 基本完工
其他 303,692.00 285,692.00 18,000.00 其他 基本完工
合计 6,994,271.31 70,419.00 625,693.75 18,000.00 6,420,966.56 --- ---
在建工程无利息资本化金额。
10无形资产：
类 别 ?始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
房屋使用权 25,442,865.68 20,632,092.95 142,304.11 20,489,788.84 1?9年
合 计 25,442,865.68 20,632,092.95 142,304.11 20,489,788.84
11开办费：
期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
2,865,486.95 -- - 332,200.44 2,533,286.51
12长期待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
装修费 10,333,634.92 19,516.42 --- 715,473.94 9,637,677.40
其 他 706,612.75 ---- 47,000.00 9,997.50 649,615.25
合 计 11,040,247.67 19,516.42 47,000.00 725,471.44 10,287,292.65
13其他长期资产：
10,849,796.06元 系被法院执行的库存商品净额。
14短期借款、一年内到期的长期借款：
①短期借款：
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 5,396,000.00 21,076,000.00
担保借款 861,561,264.07 725,250,000.00
信用借款 11,700,000.00 148,431,264.07
合计 878,657,264.07 894,757,264.07
②一年内到期的长期借款：
借款类别 期初数 期末数
信用借款 11,870,000.00 11,870,000.00
合计 11,870,000.00 11,870,000.00
短期借款、一年内到期的长期借款中逾期未偿还共75笔，计人民币53,904万元，（逾期两年以上49笔计人民币9,850万元，逾
期两年以下26笔计人民币44,054万元）。
15应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款：
①应付帐款： 42,213,120.99
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
②预收帐款： 26,586,898.24
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
③其他应付款： 109,896,052.86
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[14].期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位上海农工商(集团)总公司款项详见附注七。
16应交税金：
税 种 期初数 期末数
增值税?3,747,094.36 -2,728,140.42
营业税 181,229.88 183,206.46
城建税 13,195.32 18,162.38
所得税 2,186,024.56 2,101,917.59
个人所得税 30,614.04
合 计?1,336,030.56 ?424,853.59
17预提费用：
类别 期初数 期末数 结存?因
借款利息 107,404,666.64 132,321,572.02 预提借款利息
其 它 852,939.09 ---
合 计 108,257,605.73 132,321,572.02 ---
18资本公积：
项目 期初数 期末数
股本溢价 62,621,534.42 62,621,534.42
19盈余公积：
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 11,358,197.58 11,358,197.58
法定公益金 2,358,633.38 2,358,633.38
合计 13,716,830.96 13,716,830.96
20未分配利润：
项 目 金 额
期初未分配利润 ?645,899,206.43
加：本期净利润 -30,275,882.94
期末未分配利润 -676,175,089.37 增加数系本年亏损。
21财务费用：
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 30,640,743.14 44,234,629.35
减：利息收入 133,088.74 1,270,483.85
汇兑损失 3,383.85 7,993.74
减：汇兑收益 ---
其他 33,909.88 231,919.64
合 计 30,544,948.13 43,204,058.88
22其他业务利润：
类别 本期发生数 上期发生数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
租赁业务 1,266,405.54 73,004.68 1,193,400.86 1,784,959.26 759,919.16 1,025,040.10
修理业务 225,319.34 206,080.81 19,238.53 514,748.05 254,907.62 259,840.43
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[15].安装业务 280,867.47 224,187.84 56,679.63
其他 2,365,793.07 2,365,793.07 72,578.84 4,039.02 68,539.82
合计 3,857,517.95 279,085.49 3,578,432.46 2,653,153.62 1,243,053.64 1,410,099.98
23投资收益：
①本期发生数：
类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 合 计
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 10,725.00 --- 328,797.95 --- 339,522.95
长期债权投资 --- 61,500.00 --- --- 61,500.00
合 计 10,725.00 61,500.00 328,797.95 --- 401,022.95
②上期发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 合 计
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 12,155.00 34,560.00 1,500,000.00 -1,383,530.12 163,184.88
合 计 12,155.00 34,560.00 1,500,000.00 -1,383,530.12 163,184.88
24营业外收入：
类 别 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 93,095.95 4,813.07
无法支付的应付款项 296,471.08
罚款收入 76.00 1,269.00
其 他 2,200.00
合 计 93,171.95 304,753.15
25营业外支出：
类 别 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净损失 1,359,769.18 2,107,192.22
固定资产盘亏 161,956.80
罚款支出 40,616.54 7,344.71
捐 赠 6,000.00
其 他 202.38 473,285.60
合 计 1,400,588.10 2,755,779.33
26支付的其他与?营活动有关的现金 35,708,227.39
管理费用和营业费用开支 15,393,845.11
暂付款 20,314,382.28
27母公司会计报表主要项目注释：
①应收帐款：
⒈帐龄分析：
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 838,658.34 63.18% 41,932.92 670,560.24 39.57% 33,528.01
1?2年 488,789.69 36.82% 48,878.97 1,023,951.04 60.43% 102,395.10
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[16].合 计 1,327,448.03 100.00% 90,811.89 1,694,511.28 100.00% 135,923.11
⒉欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款?因
苏州九海 236,607.72 1-2年 销售款
海杰贸易 188,640.20 1-2年 销售款
车辆配件厂 221,968.40 4个月 销售款
机床铸造五厂 227,847.20 1个月 销售款
彤泰贸易 200,000.00 2个月 销售款
⒊应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
②长期投资：
⒈项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 -78,857,553.99 --- ?91,070,136.20 ---
合计 -78,857,553.99 --- ?91,070,136.20 ---
⒉股票投资：
投资金额 个股期末市价 期末市价总额
小 计 2,039,100.00 8,982,546.58
⒊其他股权投资：
投资金额 期初余额 期末余额 权益增减额
本期增减额 累计增减额
合 计 73,418,215.06 -82,014,653.99 ?83,109,236.20 -1,094,582.21 -156,527,451.26
③投资收益：
本期发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 处置收益 合计
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 ---- --- --- ?11,826,500.77 ---- -11,826,500.77
合计 ---- --- --- ?11,826,500.77 ---- ?11,826,500.77
上期发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资差额摊销 合计
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 --- --- 1,565,949.34 ?44,365,083.62 --- ?42,799,134.28
合 计 --- --- 1,565,949.34 ?44,365,083.62 --- ?42,799,134.28
④主营业务收入、成本：
业务种类 上期发生数 本期发生数
主营业务收入 成本 主营业务收入 成本
商 业 16,568,559.83 15,415,692.10 24,668,939.96 23,274,458.50
合 计 16,568,559.83 15,415,692.10 24,668,939.96 23,274,458.50
(六)分行业资料：
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[17].工业 4,702,924.59 5,165,119.95 2,352,957.01 2,333,866.47 2,349,967.58 2,831,253.48
商业 198,516,073.98 144,291,364.62 189,304,149.55 134,211,991.04 9,211,924.43 10,079,373.58
房地产业 222,000.00 191,992.84 30,007.16
运输业 2,267,698.40 1,848,339.09 419,359.31
农业 3,554,549.79 81,473.00 3,529,568.19 131,171.49 24,981.60 -49,698.49
旅游饮食
服务业 2,078,578.18 10,255,764.94 1,690,399.87 7,562,961.17 388,178.31 2,692,803.77
施工企业4,837,143.97 2,468,186.09 4,319,069.65 1,957,141.89 518,074.32 511,044.20
216,178,968.91 162,261,908.60 203,236,476.20 146,197,132.06 12,942,492.71 16,064,776.54
（七）关联方关系及其交易的披露：
1在控制关系的关联方情况：
①存在控制关系的关联方：
⒈控制本公司的关联方：
投 资 单 位 全 称 注 册 地 主 营 业 务 与本企业关系 ?济性质 法定代表人
上海农工商（集团）总公司 华山路263弄7号 国有资产的?营与管理， 母公司 国有 叶维华
实业投资，居民服务，科
研及咨询服务
⒉受本公司控制的关联方详见附注四。
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海农工商（集团）总公司 1240,168 --- --- 1240,168
上海市农工商长征医药?营部 600 --- --- 600
上海市农垦绿化工程公司 500 --- --- 500
上海农工商金裕?济发展总公司 500 --- --- 500
上海农工商振业发展公司 200 --- --- 200
上海农工商绿野?济发展公司 300 --- --- 300
上海华艺玩具厂 82 --- --- 82
上海农工商机电设备总公司 200 --- --- 200
上海东艺广告公司 102 --- --- 102
上海市农工商?济发展公司 100 --- --- 100
上海市农工商工贸总公司 1,100 --- --- 1,100
上海农工商工业发展公司 300 --- --- 300
上海前卫柑桔公司 853 --- --- 853
③存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元）
企 业 名 称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海农工商（集团）总公司 4,886.492 74.9 --- --- --- --- 4,886.492 74.9
上海市农工商长征医药?营部 465 77.5 --- --- --- --- 465 77.5
上海市农垦绿化工程公司 500 100 --- --- --- --- 500 100
上海农工商金裕?济发展总公司 500 100 --- --- --- --- 500 100
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[18].上海农工商振业发展公司 200 100 --- --- --- --- 200 100
上海农工商绿野?济发展公司 300 100 --- --- --- --- 300 100
上海华艺玩具厂 82 100 --- --- --- --- 82 100
上海农工商机电设备总公司 200 100 --- --- --- --- 200 100
上海东艺广告公司 60 58.82 --- --- --- --- 60 58.82
上海市农工商?济发展公司 100 100 --- --- --- --- 100 100
上海市农工商工贸总公司 1,100 100 --- --- --- --- 1,100 100
上海农工商工业发展公司 300 100 --- --- --- --- 300 100
上海前卫柑桔公司 853 100 --- --- --- --- 853 100
④存在控制关系且已合并入本公司合并会计报表的子公司，其相互关联交易已作抵销。
2不存在控制关系的关联方情况：
企业单位名称 关 系
上海绿野房产开发公司 同受集团公司控制
上海农工商沪东实业公司 同受集团公司控制
上海农工商浦东总公司 同受集团公司控制
上海农工商物资总公司 同受集团公司控制
上海农工商商贸中心 同受集团公司控制
上海市农工商商业公司 同受集团公司控制
上海市农工商烟糖百货公司同受集团公司控制
上海绿色食品服务中心 同受集团公司控制
上海新亚自行车公司 同受集团公司控制
东海商店 同受集团公司控制
高平商行 同受集团公司控制
朝阳商店 同受集团公司控制
上海农工商申港商业公司 同受集团公司控制
星火商店 同受集团公司控制
五四商店 同受集团公司控制
燎?商店 同受集团公司控制
上海市农垦农工商
跃进商店 同受集团公司控制
上海市农垦农工商
前哨商店 同受集团公司控制
上海农工商新华商业公司 同受集团公司控制
红星商店 同受集团公司控制
上海农工商长隆商业公司 同受集团公司控制
上海农工商前丰商业公司 同受集团公司控制
上海农工商崇明贸易总公司同受集团公司控制
绿野劳动服务公司 同受集团公司控制
上海农工商超市 同受集团公司控制
上海市农工商集团
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[19].建筑发展总公司 同受集团公司控制
上海市农工商集团
东风总公司 同受集团公司控制
上海市农工商集团
粮油总公司 同受集团公司控制
上海市农工商集团
新海总公司 同受集团公司控制
上海市农工商集团
星火总公司 同受集团公司控制
上海市农工商集团
红星总公司 同受集团公司控制
上海市农工商集团
供销总公司 同受集团公司控制
上海市农工商?济技术公司同受集团公司控制
上海农工商远大?贸总公司同受集团公司控制
海农工商众致实业公司 同受集团公司控制
上海农垦工业公司 同受集团公司控制
上海农工商商务公司 同受集团公司控制
哈特玩具有限公司 合资企业
上海鸿联塑料制品有限公司 合资企业
3关联方交易：
关联方应收应付款余额
单位名称 2000年6月30日 1999年12月31日
①其他应收款：
上海农工商沪东实业公司 17,975,202.51 16,439,603.04
上海农工商浦东总公司 39,548,227.89 39,548,227.89
上海农工商物资总公司 22,911,077.79 22,911,077.79
上海农工商商贸中心 89,883,799.17 89,883,799.17
上海市农工商商业公司 6,117,675.17 6,117,675.17
上海市农工商烟糖百货公司 7,432,138.80 7,452,138.80
上海绿色食品服务中心 11,436,627.68 11,436,627.68
上海新亚自行车公司 3,346,575.26 3,346,575.26
东海商店 39,532.83 39,532.83
高平商行 602,729.12 602,729.12
朝阳商店 33,613.76 33,613.76
上海农工商申港商业公司 372,000.00 372,000.00
星火商店 75,000.00 75,000.00
五四商店 60,000.00 60,000.00
燎?商店 52,400.00 52,400.00
上海市农垦商业跃进商店 30,000.00 30,000.00
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
[20].上海市农垦农工商前哨商店 25,319.75 25,319.75
上海农工商新华商业公司 58,882.49 58,882.49
红星商店 688,697.19 688,697.19
上海农工商长隆商业公司 10,000.00 10,000.00
上海农工商前丰商业公司 30,000.00 30,000.00
上海农工商崇明贸易总公司 2,517,754.36 2,517,754.36
上海农工商?济技术公司 26,032,474.97 26,032,474.97
上海农工商远大?贸总公司 13,395,258.14 13,390,058.14
上海农工商众致实业公司 11,426,330.33 11,426,330.33
上海农垦工业公司 59,196,340.69 59,196,340.69
上海农工商商务公司 8,072,280.70 8,072,280.70
上海农工商超市 3,000,000.00 3,000,000.00
合 计 324,369,938.60 322,849,139.13
②其他应付款：
单位名称 2000年6月30日 1999年12月31日
上海市农工商（集团）总公司 41,934,404.25 41,934,404.25
上海农工商集团供销总公司 220,060.00 220,060.00
合 计 42,154,464.25 42,154,464.25
（八）、抵押资产情况：
公司全资子公司上海市农工商振业发展公司以厂房2幢（上海市止园路306弄3号和10号）作抵押物，借入短期借款539.6万元
（九）、资产负债表日后事项中的非调整事项：
截至报告日未发生需要说明的资产负债表日后事项非调整。
（十）、债务重组事项：
截至报告日公司及全资子公司已有25693万元的债务分别从农行、工行、建行等专业银行转移到长城、华融、信达资产管理
公司。以上债务转移，只是债权主体的变更，公司债务数量没有减少。
七、备查文件
1、载有?事长、总?理亲笔签署的中期报告正本；
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计?办人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告?件。
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
二000年八月十六日
SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD

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