重 要 提 示
本公司全体?事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已?北京京都会计师事务所有限责任公司审计并出具无保留意见的审计报告。
?事长签字： 刘秀玲 总?理签字：朱立青
2000年8月15日
一、公司简介
晻 公司法定名称：北京市西单商场股份有限公司
晻 公司英文名称：BEIJING XIDAN MARKET COMPANY.LIMITED
英文缩写： XDSC.CO.LTD
晻 公司注册地址：北京西单北大街120号
晻 公司办公地址：北京西单北大街120号
晻 邮政编码： 100031
电子信箱： xdsc@xdsc.com.cn
晻 公司法定代表人：刘秀玲
晻 公司?事会秘书：王健
晻 联系电话：010-66024984
晻 传真号码：010-66014196
公司选定中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
晻 公司股票上市地：上海证券交易所
晻 公司股票简称：西单商场
晻 公司股票代码：600723
晻
二、主要财务指标
1.1999年1-6月实现利润总额及构成(合并报表)
指标项目 2000年1-6月 1999年1-6月
净利润(万元) 2,288.85 3,669.56
扣除非?常性损益后的净利润（万元） 2,291.89 2,878.06
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[2].每股收益(元) 0.063 0.101
净资产收益率(%) 2.51 4.05
2000年6月30日 1999年12月31日
总资产(万元) 142,644.70 153,121.82
资产负债率 31.87% 32.19%
股东权益(万元) 91,013.55 90,713.06
每股净资产(元) 2.50 2.49
调整后的每股净资产(元) 2.42 2.35
计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益 - 三年以上应收款项净额 - 待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失 - 开办费 - 长
期待摊费用 - 住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
三、股本变动和主要股东持股情况
晻 １、股份变动情况（截止日期：2000年6月30日）
本次变动前 本次变动后
本次变动增减幅度
（+，-）
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 210,733,668 210,733,668
其中：
国家拥有股份 183,329,557 183,329,557
境内法人持有股份27,404,111 - - 27,404,111
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 10,315,000 10,315,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计221,048,668 221,048,668
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股143,014,900 143,014,900
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[3].已流通股份合计 143,014,900 143,014,900
三、股份总数 364,063,568 - - 364,063,568
晻 ２、主要股东持股情况：（截止2000年6月30日）
股东名称 持股数量（股） 持股比例％
1 北京西单友谊集团 183,329,557 50.36
2 武汉宝信 7,124,111 1.96
3 中国工商银行北京信托投资公司 6,760,000 1.86
4 中国五金矿产进出口总公司 6,760,000 1.86
5 中国信达信托投资公司 6,760,000 1.86
6 崔峻山 2,010,793 0.55
7 北京市国有资产?营公司 1,352,000 0.37
8 李晓华 1,342,625 0.37
9 刘蝶孙 1,300,000 0.36
10 同盛基金 1,048,160 0.29
晻 持股5%以上法人股东情况：
晻 国有法人股股东北京西单友谊集团持有本公司股份183，329，557股，占总股本的50.36%。报告期内持有股份无变动。该
集团所持本公司股份无质押等情况。
四、?营情况的回顾与展望
晻 1、报告期内公司主要?营情况：
（1）公司主营业务范围
本公司属大型综合商业股份制企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等。
（2）公司主要?营情况
上半年，随着国民?济的启动和各项刺激消费政策的推动，对商业?营带来了有利的政策环境。但是，由于商业竞争的
白热化也为公司销售与利润的进一步增长带来了很大压力与难度。对此，公司上半年在?事会的正确领导下，?过员工的共同
努力，在创新?营扩大市场占有率，减员增效对各级管理人员实行竞聘上岗，内部挖潜降低企业能耗，拓展网上购物实现产业
升级等方面做了大量的工作，取得了良好进展，从而基本实现了时间过半，任务过半，为完成全年?营目标打下了良好基础。
上半年公司完成销售额79，821.03 万元，净利润2，288.85万元。
晻 2、公司投资情况
晻 （1）募集资金使用情况。
晻 本公司于1998年10月实施了首次配股，共募集资金15,688万元，已按募集时所承诺的项目陆续投入。其中配送中心项目计
划投入5000万元，由于地基?因调整了设计方案，以至施工推迟，截止上半年实际投入了1270万元，完成了土建部分的50%。有
关设备及相关软件所需资金待土建工程完成后逐步投入。该项目将于下半年11月份竣工并投入使用。
（2）其他投资情况
本公司?事会于2000年7月24日召开第三届?事会第二次会议，就投资控股河北金鹰食品有限公司的有关事宜做出决议。投
资控股河北金鹰食品有限公司是本公司2000年度配股募集资金项目之一，该公司成立后将成为西单商场食品加工基地，用以发
展多品种的农副产品生产和加工。由于该公司种植的芦笋已进入采摘期，为了不影响该公司的正常?营，本公司?事会决定先
期向银行贷款3000万元与北京金苹果建筑装饰工程有限公司、中汽财务有限公司、河北柏乡县饮料厂共同组建河北金鹰食品有
限公司，本公司持有其62.5%的股权。待本公司2000年度配股实施后，将用募集资金归还银行贷款。
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[4].3、公司财务状况
单位: 人民币元
项目 2000年6月30日 1999年12月31日 + -% 变动?因
总资产 1,426,446,962.19 1,433,612,855.94 -0.50 流动资产减少
应收帐款 6,994,449.36 8,792,496.64 -20.45 本期结算
其他应收款 47,662,548.50 13,015,614.69 266.20 增加项目代垫款
存货 287,992,605.88 288,621,342.90 -0.22 购进商品增加
长期投资 133,696,319.26 102,749,956.90 30.12 对河北金鹰投资款
固定资产 842,858,553.03 841,333,068.77 0.18 新增?营性固定资产
长期负债 9,000,000.00 9,000,000.00 -
股东权益 910,135,485.54 887,246,991.41 2.58 调整控股公司持股比例
项目 2000年1-6月 1999年1-6月 + -%
主营业务利润 119,919,479.91 130,751,609.63 -8.28 毛利率下降
净利润 22,888,494.12 36,695,587.91 -37.63毛利率下降?营费用增长
（1）预付账款：期末比期初增加25,640,971.97元，增加342.22%，主要?因是储备季节性产品。
（2）在建工程：期末比期初增加7,342,875.25元，增加34.02%，主要?因是增加配送中心投入。
（3）短期借款：期末比期初增加65,000,000元，增加86.67%，主要?因是增加流动资金借款。
(4)其他应付款: 期末比期初减少25,303,731.37元,减少46.99%，主要?因是子公司北京万方西单商场有限责任公司还借款
。
（5）应付股利：期末比期初减少49,619,487.89元，减少86.85%，主要?因是支付99年股利。
4、?营环境及客观政策的变化及其影响
随着中国加入世界贸易组织进程加快，国外零售商的大举进入会对公司主营业务造成一定冲击。同时，西单北大街下半
年将进行扩路改造，周围的时代广场和太平洋百货也将在下半年开业，无疑将对商场客流造成一定影响。面对严峻挑战，公司
将在做好主业的同时，加大资本运作力度，扩大公司营销网络；搞好配股项目运作，探索发展高科技合作项目和食品加工等多
种?营项目，创造新的利润增长点，化解单一?营带来的市场风险。
晻 5、下半年计划
晻 （1） 在国家扩大内需，刺激消费的政策措施推动下，充分利用下半年进入商品销售旺季的机会，挖掘假日?济市场潜力
，实施"三个重点抓"。一是抓好重点商品?营，对市场前景好、品牌特色突出、?营档次齐全的重点商品，努力寻找市场空档
，形成对其他商场同类商品的相对?营优势。二是抓好重点商品部?营，对?营差距较大的商品部抓好?营结构调整，形成?营
特色，提高整体创利水平。三是抓好重点时期的促销活动，利用下半年节假日促销旺季形成富有特色的立体促销浪潮。通过
以上措施，力争全面完成公司全年?营目标。
晻 （2）在上半年以各级管理人员竞聘上岗为主要内容的人事制度改革圆满完成的基础上，继续深化管理机构改革，通过精简
职能部室，建立适应企业运转需要，精干高效的管理体制，进一步实现减员增效。同时加强节支工作，努力降低费用水平。
晻 （3）按照股东大会的决议，做好2000年度配股融资工作，积极推进配股项目的运作，以实现公司产业升级的目标。
（4）进一步加大对网络购物中心的投入，扩大网上购物的规模，完善技术手段，促进公司传统零售主业的业态提升。
（5）搞好资本运作，继续扩大公司的营销网络体系，尽快形成规模效益。
五、重要事项
晻 1、本公司2000年中期不进行利润分配和公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案：以1999年度末公司总股本364,063,568股为基数，每10股派现金1.5元(含税)。该方案于2
000年4月28日召开的股东大会审议通过，并于2000年6月29日实施。
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[5].晻 3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
晻 4、报告期内本公司无收购兼并、资产重组情况。
5、重大关联交易事项见财务报告附注
晻 6、报告期内公司公司做到了人员的独立、资产完整和财务独立，实现了与控股股东单位在人员、财产、财务上的"三分
开"。
7、公司因执行国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》，影响每股税后利润0.0157元。
晻 8、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也没有其他公司托管、承包、租赁本公司资产情况。
?9、报告期内本公司聘请北京京都会计师事物所有限责任公司无变更。
10、报告期内本公司未签定其他重大合同。
11、报告期内本公司未发生担保事项。
12、报告期内本公司未改变公司名称或股票简称。
13、报告期内本公司无其他重大事项。
六、财务报告（附后）
七、备查文件目录
1、载有?事长、总?理亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、载有?审计的会计师事物所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件正本及公告?件；
5、公司章程。
以上文件备置于北京市西单北大街120号公司证券办公室。
北京市西单商场股份公司?事会
2000年8月15日
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[6].Beijing Xidan Market Co.,ltd
[7].审计报告
北京市西单商场股份有限公司全体股东：
北京京都会计师事务所有限责任公司（以下简称"我们"）接受委托，审计了北京市西单商场股份有限公司（以下简称"该公
司"）二零零零年六月三十日的资产负债表及合并资产负债表、二零零零年一至六月份利润表及合并利润表和二零零零年一至六
月份现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由该公司负责，我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表审计意见
。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合该公司实际情况，实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地
反映了该公司二零零零年六月三十日财务状况及二零零零年一至六月?营成果和二零零零年一至六月份资金变动状况，会计处
理方法的选用遵?了一贯性?则。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王娟
中国注册会计师 钱斌
二零零零年八月十五日
一、公司简介
北京市西单商场股份有限公司于1993年5月?北京市?济体制改革委员会以京体改委字（1993）第49号文批准设立，由?北
京西单商场集团等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996年3月?北京市人民政府以京政函（1996）6号文
批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并?中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）98号文批准，于1996年6月27日
在上海证券交易所上网公开发行A股股票4,080万股，发行后公司总股本是19,163.23万股。同年7月16日已发行的A股股票在上海
证券交易所挂牌交易。1997年5月公司实施送股及转增股本方案后，股本总额增至24,912.20万股；1998年4月和11月公司实施送
股及配股方案后，股本总额达到36,406.35万股。
公司于1993年12月20日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为11502061。
公司属商业企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
为公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账?则和计价基础
记账采用权责发生制?则，计价以历史成本为基础。
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[8].5、外币业务核算方法
公司对发生的非本位币?济业务，按业务发生当日的市场汇率折合人民币记账。月末，对外币账户的余额按月末市场汇率
进行调整，差额记入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
①因债务人已?破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的应收款项；
②因债务人逾期三年未能履行义务，确定不能收回的应收款项，??事会批准，报?上级主
管部门审核认可，可以列作坏账。
（2）坏账计提方法和比例
①公司坏账核算采用备抵法，按年末应收账款余额和其他应收款余额的一定比例提取坏账准备；
②具体计提方法：一年以内应收款项按5%提取坏账准备；一年至二年应收款项按10%提取坏账准备；二年至三年应收款项按2
0%提取坏账准备；三年至四年应收款项按40%提取坏账准备；四年至五年的应收款项按80%提取坏账准备；五年以上的应收款项
按100%提取坏账准备，并计入当年损益。
8、存货核算方法
（1）存货主要包括：在途商品、库存商品、受托代销商品、材料物资、低值易耗品等。
（2）库存商品、受托代销商品采用售价金额进行核算；商品售价与进价的差额，在商品进销差价科目核算，月末按实际成本结
转已销商品差价；材料物资入库以实际成本价入账，当期领用计入当期损益；低值易耗品400元以下采用一次摊销法，400元以
上2000元以下采用五五摊销法。
（3）公司年末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
①计提基础
以年末存货余额剔除"受托代销商品"、"低值易耗品"后的余额，按成本与可变现净值孰低计价。
②计提范围：库存商品、?材料、在途商品等。
③确认标准
以上述存货类别中的残、损、滞、背商品的成本价与可变现净值进行比较，如成本价低，不提取存货跌价准备；如可变现净
值低，按其与成本价的差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利息后的金额入账；
（2）期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按各投资项目分项、分类计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算办法
（1）长期股权投资
①股票投资
本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付
的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公司以实物和无形资产折价入股的，按?议、合同约定的价值或资产评
估后确定的价值作为成本。
②其他股权投资
本公司以货币资金投资的，按实际支付金额计入成本；以流动资产、固定资产和无形资产投资的，则按照资产评估确定的
价值、合同或?议确定的价值入账，评估确定的价值高于?账面价值的差额，作为资本公积的准备项目；反之，则确认为当期
损失。
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[9].对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本
总额20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20
%但有重大影响按权益法核算；母公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司按
权益法核算并合并会计报表。
（2）长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行之日起至购入债券之日止的应计利
息后余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关
债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
（3）计提长期投资减值准备
本公司到中期期末或年度终了，对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位?营状况恶化等?因导致其可收回金额低
于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期限内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投
资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、运输工具以及其他与?营有关
的设备等。不属于?营用主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也属于固定资产。
（2）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备及家具。
（3）固定资产计价：固定资产?值按实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的?值和估计?济使用年限扣除4%的残值率确定折旧率。
固定资产各类折旧率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 30-40 3.20%-2.40% 4%
运输设备 8-14 12.00%-6.86% 4%
办公、机器设备 5-15 19.20%-6.40% 4%
12、在建工程核算方法
公司在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出，以及改扩建工程转入的固
定资产净值。
在建工程发生的借款利息处理：属于工程在建期间未交付使用前发生的计入固定资产成本；交付使用后发生的计入当期损
益。
工程完工虽交付使用但尚未办理竣工决算的，自交付之日起按实际成本结转固定资产；竣工决算后，按决算数据调整固定
资产和已提折旧。
13、开办费、长期摊销费用的摊销方法
（1）开办费按5年平均摊销。
（2）长期待摊费用按实际成本计价，采用直线法按受益期平均摊销。
14、收入确认?则
（1）商品销售收入满足以下条件时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
②相关收入已?收到或取得收款的证据；
③相关的收入和成本能够可靠地计量。
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[10].（2）他人使用本公司资产取得的收入满足以下条件时予以确认：
①已收到相关收入或取得收款的证据；
②收入的金额能够可靠的计量。
15、所得税的会计处理方法
公司的所得税的会计处理方法采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定，以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及权益资本
虽未达到超过半数但有控制权的子公司纳入合并报表范围。合并时，将母公司与子公司的往来、销售以及母公司对子公司权益
性投资项目的金额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。
三、税项
1、增值税
本公司按主营业务收入的17%（或13%）税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
2、营业税
本公司其他业务收入中应纳营业税按5%的税率缴纳营业税。
3、消费税
本公司黄金饰品销售收入计缴消费税，税率5%。
4、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税、营业税、消费税额的7%和3%分别计缴城市维护建设税和教育
费附加。
5、企业所得税
本公司按本年应纳税所得额的33%上缴企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
1、截止2000年06月30日，公司下设八个控股公司，一个合营公司。
公司名称 注册资本 ?营范围 本公司投资额 持股比例（%）备注（合并）
（万元） 会计报表
北京友谊商店股份有限公司 8,377 商业零售 79,467,246.60 86.87 合 并
北京万方西单商场有限责任公司 6,400 商业零售 33,280,000.00 52 合 并
北京繁星西单商场有限责任公司 2,000 商业零售 19,600,000.00 98 合 并
北京法雅商贸有限责任公司 100 商业批发 800,000.00 80 不合并
北京谊星商业投资发展有限公司 7,000 综 合 52,500,000.00 75 合 并
北京银星商用电脑有限公司 $80 计算机、软件
开发和销售 3,598,847.67 75 合 并
北京西海润商业有限责任公司 12,000 综 合 85,000,000.00 70.83 不合并
河北金鹰食品有限公司 4,800 种植基地、综合
开发与?营管理 30,000,000.00 62.50 不合并
北京中商信电子商务有限公司 200 电子商务 800,000.00 40 权益法核算
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[11].2、本公司间接投资公司
公司名称 注册资本 ?营范围 本公司投资额 持股比例 备注
（万元） （%）
北京远望达科技有限公司 50 技术开发、咨询 140,000.00 28 权益法核算
北京西斯达时装有限责任公司 100 加工服装、服饰等 200,000.00 20 权益法核算
天津开发区法雅商贸有限公司 50 商业批发兼零售 300,000.00 60 不合并
合并范围变化及说明：
北京法雅商贸有限责任公司资产及销售规模小，根据财政部财会二字（1996）2号函未做合并。
北京西海润商业有限责任公司尚在筹建期，未做合并。
河北金鹰食品有限公司为2000年6月刚设立，尚在筹建期，未做合并。
五、合并报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 332,118.12 394,484.71
银行存款 283,665,149.44 216,919,345.90
其他货币资金 507,601.19 500,985.71
合 计 284,504,868.75 217,814,816.32
其中：外币银行存款
币 种 汇 率 期末数 折算人民币
美 元 8.2780 767,351.26 6,352,133.73
2、应收款项
（1）应收账款
①合并
账 龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 6,537,740.92 74.36 21,552.33 4,475,746.79 63.99 58,436.24
1-2年 1,008,860.85 11.47 100,886.09 598,884.83 8.56 64,079.52
2-3年 - - - 662,558.92 9.47 123,595.61
3年以上 1,245,894.85 14.17 819,113.16 1,257,258.82 17.98 822,808.77
合 计 8,792,496.62 100.00 941,551.58 6,994,449.36 100.00 1,068,920.14
注：2000年6月30日，本公司无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
应收账款前五名：
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[12].单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款?因
新润电器商场 610,000.00 1998.01 未结算
科龙公司 428,506.91 2000.04 未结算
广州晶晶家庭用品公司 411,152.53 1999.03 未结算
深圳金山海家用电器公司 280,480.00 1995.01 未结算
广州运华日用电器总厂 6,005.35 1999.04 代垫运费
②母公司
账 龄 期初数 期末数
金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 4,104,299.56 89.67 17,339.74 2,044,962.21 73.29 54,503.31
1-2年 37,538.06 0.82 3,753.80 286,138.45 10.26 28,613.85
2-3年 - - - 7,978.06 0.29 1,595.61
3年以上 435,397.85 9.51 174,159.14 451,066.29 16.16 177,854.75
合 计 4,577,235.47 100.00 195,252.68 2,790,145.01 100.00 262,567.52
（2）其他应收款
账 龄 期初数 期末数
金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 11,170,667.20 85.83 185,796.02 46,020,949.52 96.56 39,910.68
1-2年 1,348,578.77 10.36 111,828.38 287,702.48 0.60 81,232.17
2-3年 495,477.72 3.81 94,125.54 1,289,176.44 2.70 252,163.68
3年以上 891.00 - 356.40 64,720.06 0.14 356.40
合 计 13,015,614.69 100.00 392,106.34 47,662,548.50 100.00 373,662.93
注：期末比期初增加34,646,933.81元，增加266.20%，主要?因是增加项目代垫款。
2000年6月30日，本公司无其他应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
其他应收款前五名：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款?因
清华永新信息工程有限公司 30,000,000.00 2000.03 项目代垫费
北京市保险公司 480,000.00 1999.10 提支职工保险费
西城区卫生局 350,000.00 1999.03 往来款
北京海关 20,500.00 1998.05 押金
北京西华兴咨询服务公司 5,000.00 1999.06 押金
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[13].（3）预付账款
账 龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 7,482,644.32 99.87 31,816,564.66 96.03
1-2年 - - 1,317,051.63 3.97
2-3年 10,000.00 0.13 - -
合 计 7,492,644.32 100.00 33,133,616.29 100.00
注：期末比期初增加25,640,971.97元，增加342.22%，主要?因是储备季节性产品。
2000年6月30日，本公司无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
预付账款前五名：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款?因
广东科龙空调器有限公司 11,801,384.39 2000.06 预支商品款
海尔3C连锁店 3,964,165.00 2000.05 预支商品款
创维[微博]电器发展公司 3,600,000.00 2000.06 预支商品款
通广三星[微博]电子有限公司 3,020,000.00 2000.06 预支商品款
联想集团[微博]公司 1,455,223.10 2000.06 预支商品款
3、存货
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途商品 7,552,279.93 - 5,412,545.28 -
库存商品 114,916,230.38 3,623,156.69 152,913,592.62 3,061,220.08
低值易耗品 2,503,138.22 - 2,981,923.43 -
受托代销商品 163,432,376.41 - 126,459,480.77 -
加工商品 217,317.96 - 225,063.78 -
合 计 288,621,342.90 3,623,156.69 287,992,605.88 3,061,220.08
4、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 847,627.36 __ 771,130.87 76,496.49
保险费 1,714,965.52 373,845.27 1,784,128.42 304,682.37
设备维护费 435,139.02 785,824.04 817,045.86 403,917.20
其他 2,311,513.32 2,689,177.49 1,880,688.41 3,120,002.40
合 计 5,309,245.22 3,848,846.80 5,252,993.56 3,905,098.46
注：根据京国税[1998]127号文，对本市增值税一般纳税人从1998年第三季度起，对期初进项税的抵扣比例由5%调减为3.5%。因
此，少抵扣金额顺延至2000年抵扣。
5、长期投资
①合并报表
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[14].项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 102,749,956.90 - 30,946,362.36 - 133,696,319.26 -
长期债权投资 - - - - - -
合 计 102,749,956.90 - 30,946,362.36 - 133,696,319.26 -
注：期末比期初增加30,946,362.36元，增加30.12%，主要?因是增加对河北金鹰投资款。
长期股权投资明细：
被投资单位名称 投资 投资 占被投资单位 减值
期限 金额 注册资本比例 准备 本期权益增减数 累积权益增减额
北京新民生有限责任公司 1996-2011年 200万 4% - - -
北京燕京啤酒有限责任公司1997-2047年 1500万 2.64% - - -
北京法雅商贸有限责任公司1998-2048年 80万 80% - 26,582.56 -23,460.54
北京西海润商业有限责任公司1998-2018年 8500万 70.83% - - -
河北金鹰食品有限公司 3000万 62.50% - - -
北京中商信电子商务有限公司 80万 40% - - -
北京远望达科技有限公司 2000-2019年 14万 28% - -20,220.20 -20,220.20
合 计 __ 13374万 - - 6,362.36 -43,680.74
②母公司
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 272,063,983.96 - 32,722,970.82 - 304,786,954.78 -
长期债权投资 - - - - - -
合 计 272,063,983.96 - 32,722,970.82 - 304,786,954.78 -
长期股权投资明细：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 减值 本期权益 累积权益
期限 投资金额 注册资本比例 准备 增减数 增减额
北京新民生有限责任公司 1996-2011年 2,000,000.00 4% - - -
北京燕京啤酒有限责任公司1997-2047年 15,000,000.00 2.64% - - -
北京法雅商贸有限责任公司1998-2048年 800,000.00 80% - 26,582.56 -23,460.54
北京西海润商业有限责任公司1998-2018年 85,000,000.00 70.83% - - -
北京万方西单商场有限责任公司1998-2013年 33,280,000.00 52% - -739,609.93 -2,257,647.84
北京友谊商店股份有限公司1998-2046年 79,467,246.60 86.87% - 1,152,282.78 2,453,231.50
北京繁星西单商场有限责任公司1998-2025年 19,600,000.00 98% - 821,582.71 -23,702,445.17
北京银星商用电脑有限公司 1998-2008年 3,598,847.67 75% - -577,819.93 -171,099.45
北京谊星商业投资发展有限公司 1998-2018年 52,500,000.00 75% - 1,239,952.63 6,442,282.01
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[15].河北金鹰食品有限公司 30,000,000.00 62.50% - - -
北京中商信电子商务有限公司 800,000.00 40% - - -
合 计 - 322,046,094.27 - - 1,922,970.82 -17,259,139.49
6、固定资产及折旧
（1）固定资产?值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 500,617,003.04 800.00 - 500,617,803.04
运输设备 59,291,565.30 1,174,805.00 350,267.48 28,904,099.92
机器设备 281,424,500.43 1,451,416.44 751,269.70 313,336,650.07
合 计 841,333,068.77 2,627,021.44 1,101,537.18 842,858,553.03
（2）累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 95,875,893.50 6,256,991.33 - 102,132,884.83
运输设备 22,294,108.43 2,086,298.12 431,589.72 15,826,049.63
机器设备 62,024,588.08 10,478,645.79 64,857.34 80,561,143.73
合 计 180,194,590.01 18,821,935.24 496,447.06 198,520,078.19
（3）净 值 661,138,478.76 644,338,474.84
7、工程物资
项 目 期初余额 期末余额
工程物资 2,607,127.64 2,607,127.64
8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 进度
电建工程 253,060.27 576,528.00 __ __ 829,588.27 其他 95%
谊星大厦 58,527.94 48,955.13 __ __ 107,483.07 其他
配送中心 9,014,299.15 3,715,186.78 __ __ 12,729,485.93 募集 26%
空调改造12,260,084.25 817,572.72 __ __ 13,077,656.97 其他 87%
东门改造 __ 253,657.00 __ __ 253,657.00 其他 90%
友谊配楼厕所改造工程__ 32,963.00 __ __ 32,963.00 其他 90%
货场装修 __ 252,456.62 __ __ 252,456.62 其他 95%
防水工程 __ 1,645,556.00 __ __ 1,645,556.00 其他 90%
合 计 21,585,971.61 7,342,875.25 __ __ 28,928,846.86 __ __
注：期末比期初增加7,342,875.25元，增加34.02%，主要?因是增加配送中心投入。
9、开办费、长期待摊费用
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[16].（1）开办费
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1,764,757.00 106,266.69 378,988.99 1,492,034.70
（2）长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
用水用电权 14,316,509.48 __ 442,374.18 13,874,135.30
装修费 4,641,289.21 545,188.10 542,149.46 4,644,327.85
修理费 710,850.33 123,057.14 67,705.63 766,201.84
其他长期待摊费用 3,352,743.83 28,576.64 281,158.23 3,100,162.24
合 计 23,021,392.85 696,821.88 1,333,387.50 22,384,827.23
10、短期借款、一年内到期的长期借款
（1）短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 70,000,000.00 140,000,000.00
信用借款 5,000,000.00 -
合 计 75,000,000.00 140,000,000.00
注：期末比期初增加65,000,000.00元，增加86.67%，主要?因是增加贷款。
（2）一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 10,000,000.00 -
11、应付款项
期初数 期末数
（1）应付账款 101,154,763.01 80,899,351.28
其中:应付货款 101,154,763.01 80,899,351.28
期初数 期末数
（2）预收账款 18,099,315.47 20,758,611.31
期初数 期末数
（3）应付工资 6,201,790.74 6,469,740.07
期初数 期末数
（4）其他应付款 53,851,487.60 28,547,756.23
其中:应付职工住房基金 7,230,523.11 7,489,972.37
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[17].应付职工养老保险 1,146,275.43 5,042,916.21
预收广告费 295,379.72 479,253.62
国内贸易部 - 400,000.00
华北计算机 - 48,000.00
西单友谊集团 26,000,000.00 1,120,000.00
财政局 1,534,000.00 1,534,000.00
保证金 - 1,849,421.42
失业保险 - 14,399.19
工会?费 - 249,846.03
其他 - 3,255,771.09
注：其他应付款期末比期初减少25,303,731.37元，减少46.99%，主要?因是子公司北京万方西单商场有限责任公司还借款。
2000年06月30日，本公司欠持本公司5%以上股份的股东单位款项，金额为1,120,000.00元。
12、代销商品款
项 目 期初数 期末数
代销商品款 135,100,002.65 137,517,642.59
13、应付股利
期初数 期末数
单 位 名 称 57,129,111.48 7,509,623.59
其中：西单友谊集团 27,499,433.55 ___
中国宝安集团 1,019,835.00 1,068,616.65
工商银行信托投资公司 748,014.36 1,014,000.00
中国五矿 748,014.36 1,014,000.00
中国信达 748,014.36 1,014,000.00
注：期末比期初减少49,619,487.89，减少86.85%，主要?因是支付99年股利。
14、应交税金
未交税种 期初欠交数 期末欠交数
营业税 247,219.59 284,274.36
增值税 -569,933.41 -1,581,039.42
所得税 9,162,591.59 4,296,124.63
消费税 62,725.57 41,637.82
城市维护建设税 223,414.20 63,161.71
个人收入所得税 __ 3,150,903.86
合 计 9,126,017.54 6,255,062.96
注：社会公众股分红代扣个人所得税。
15、长期借款
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[18].借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
北京市财政局 9,000,000.00 长期 0.00 信 用
16、股本(单位:股)
年度公司股份变动情况
本次变动前 本次变动后
本次变动增减幅度
（+，-）
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 210,733,668 - - - - - 210,733,668
其中：
国家拥有股份 183,329,557 - - - - - 183,329,557
境内法人持有股份27,404,111 - - - - - 27,404,111
外资法人持有股份 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
2、募集法人股 10,315,000 - - - - - 10,315,000
3、内部职工股 - - - - - - -
4、优先股或其他 - - - - - - -
尚未流通股份合计221,048,668 - - - - - 221,048,668
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股143,014,900 - - - - -143,014,900
2、境内上市的外资股 - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
已流通股份合计 143,014,900 - - - - - 143,014,900
三、股份总数 364,063,568 - - - - - 364,063,568
17、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 437,619,632.72 - - 437,619,632.72
18、盈余公积
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[19].项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 37,912,807.09 - - 37,912,807.09
公益金 37,506,086.59 - - 37,506,086.59
任意盈余公积 6,311,466.38 - - 6,311,466.38
合 计 81,730,360.06 - - 81,730,360.06
19、未分配利润
年初未分配利润 3,833,430.63
加:2000年1-6月份净利润 22,888,494.12
未分配利润 26,721,924.75
20、其他业务利润
本年发生数 上年发生数
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
其他业务利润 17,306,789.57 2,165,525.69 15,141,263.88 17,383,903.47 3,360,388.04 14,023,515.43
其中：租金 15,674,096.14 1,122,367.22 14,551,728.92 14,769,306.94 3,074,316.36 11,694,990.58
服务收入 1,273,907.57 955,400.26 318,507.31 557,491.53 132,191.11 425,300.42
其他收入 358,785.86 87,758.21 271,027.65 2,057,105.00 153,880.57 1,903,224.43
21、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 2,975,139.16 2,329,375.78
减:利息收入 4,560,201.60 5,485,227.84
汇兑损失 487.88 1,776.21
减:汇兑收益 - -
其他 1,410,430.50 1,127,917.96
合 计 -174,144.06 -2,026,157.89
22、投资收益
①合并报表
收到联营公司 年末调整的被投资公司 股权投资差额
分配来的利润 所有者净权益增减额 摊销 清理投资损失 合 计
2,929,500.00 6,362.36 - - 2,935,862.36
②母公司
收到联营公司 年末调整的被投资公司 股权投资差额
分配来的利润 所有者净权益增减额 摊销 合 计
2,929,500.00 1,922,970.82 - 4,852,470.82
23、营业外收入、支出 本期发生额 上期发生额
（1）营业外收入 61,071.40 328,266.94
其中：清理固定资产收入 42,373.90 800.00
违约补偿收入 1,400.00 -
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[20].其他收入 17,297.50 327,466.94
（2）营业外支出 91,449.61 655,589.43
其中：清理固定资产损失 77,823.14 476,637.87
滞纳金 12,228.81 -
其他支出 1,397.66 178,951.56
24、支付的与?营活动有关的其他现金
总计：65,014,700.36 元
项 目 金 额 项 目 金 额
其中：
运杂费 966,800.60 水电费 6,799,745.95
包装费 515,395.37 保安费 826,460.00
保险费 2,016,557.60 保洁费 995,966.90
差旅费 1,095,279.69 劳动保险费 630,568.45
劳务手续费 745,910.35 业务周转金 304,271.55
广告费 3,676,346.84 押金、保险费1,099,785.22
业务招待费 678,131.37 场地供暖费 2,277,687.44
邮电费 451,467.19 金融手续费 1,410,430.50
劳动保护费 2,134,336.53 预付投资款 30,000,000.00
修理费 4,226,811.30 办公费 4,162,747.51
六、主要财务数据及财务指标
1、2000年01-06月实现利润总额及构成 金额单位：元
利润总额：
净利润 22,888,494.12
主营业务利润 119,919,479.91
其他业务利润 15,141,263.88
营业利润 30,039,917.20
投资收益 2,935,862.36
营业外收支净额 -30,378.21
?营活动产生的现金流量净额 33,835,374.62
现金及现金等价物净增加额 30,280,159.16
2、按全面摊薄法计算
调整后各年度财务指标
指标项目 2000年6月 1999年6月
净利润(万元) 2,288.85 3,669.56
扣除非?常性损益后
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[21].的净利润（万元） 2,291.89 2,878.06
总资产(万元) 142,644.70 153,121.82
资产负债率(%) 31.87 32.19
股东权益(万元) 91,013.55 90,713.06
每股收益(元) 0.063 0.101
净资产收益率(%) 2.51 4.05
每股净资产(元) 2.50 2.49
调整后的每股净资产(元) 2.42 2.35
计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益 - 三年以上应收款项净额 - 待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失 - 开办费 - 长
期待摊费用 - 住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
七、关联方关系及关联方交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 ?济性质 法定代表人
北京西单友谊集团 北京市西单北大街120号 商品零售 控股股东 国有独资 臧洪阁
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(万元) 本年增加数 本年减少数 年末数(万元)
北京西单友谊集团 23,000 -- -- 23,000
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股数 % 股数 % 股数 % 股数 %
北京西单友谊集团 183,329,557 50.36 -- - -- - 183,329,557 50.36
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
北京爱克发摄影有限公司 同属一个母公司
北京市启明艺苑文化发展有限责任公司 同属一个母公司
北京市西单商场出租汽车公司 同属一个母公司
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[22].北京若蒙恒萨?贸公司 同属一个母公司
北京御都友谊大厦 同属一个母公司
北京市友谊包装运输公司 同属一个母公司
2、关联方交易事项
（1）租赁
出租方 租赁方 项 目 2000年1-6月
北京市西单商场股份有限公司 北京西单友谊集团 场地租赁 2,774,500.00
北京西单友谊集团 北京市西单商场股份有限公司 土地使用权 630,000.00
（2）提供资金(股份提供给集团)
企业名称 项 目 2000年1-6月
北京西单友谊集团 资金占用?议 3,843,396.27
（3）提供或接受劳务
提供方 接受方 项 目 2000年1-6月
北京西单友谊集团 北京市西单商场股份有限公司 综合服务 490,000.00
（4）担保（集团担保股份）
担保方 被担保方 担保内容 2000年6月
北京西单友谊集团 北京市西单商场股份有限公司 银行借款 140,000,000.00
（5）关联往来余额
单位名称 科目名称 2000年6月 占科目余额比例
北京西单友谊集团 其他应付款 1,120,000.00 3.92%
八、或有事项
本公司承诺不存在影响报表使用人阅读的或有事项。
九、资产负债表日后事项
本公司承诺不存在影响报表使用人阅读的资产负债表日后事项。
十、其他有必要披露的内容
本公司承诺不存在影响报表使用人阅读的其他有必要披露的内容。
Beijing Xidan Market Co.,ltd
[23].Beijing Xidan Market Co.,ltd

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