(600785)银川新华百货商店股份有限公司中报摘要
银川新华百货商店股份有限公司
2000年中期报告
YinChuan XinHua Depertment Store co.&Ltd
[1].银川新华百货商店股份有限公司
2000年度中期报告（正文）
重要提示：本公司?事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已?宁夏五联会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
（一）公司简介
1、公司名称：
公司法定名称：银川新华百货商店股份有限公司
公司英文名称：YinChuan XinHua Department Store CO.LTD
公司英文名称缩写：XHDS
2、公司注册地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29号
办公地址: 宁夏回族自治区银川市新华东街29号
邮政编码：750004
3、公司法定代表人：徐鸣凤
4、公司?事会秘书：马卫红
联系电话：0951?6026981
?事会证券事务代表人：张凤琴
联系电话：0951?6022866
联系地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29号
传真：0951?6041983
5、公司信息披露报纸：中国证券报
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：新华百货
股票代码：600785
（二）主要财务数据和指标
序号 项目 2000年1-6月 1999年1-6月
(1) 净利润(元) 20,205,431.82 10,034,050.52
(2) 扣除非?常性损益
后的净利润(元) 17,849,431.82 6,460,229.76
(3) 每股收益(元/股) 0.23 0.131
(4) 净资产收益率(%) 7.46 5.12
2000年6月30日 1999年12月31日
(5) 总资产(元) 429,864,607.29 340,185,105.25
(6) 资产负债率(%) 36.48 26.27
(7) 股东权益(元)
(不含少数股东权益) 271,025,078.67 250,819,646.85
(8) 每股净资产(元/股) 3.08 2.851
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[2].(9) 调整后的每股
净资产(元/股) 2.99 2.835
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项
-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失
-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)
/报告期末普通股股份总数
扣除非?常性损益项目主要是政府返还的上年应退流转税收入计：2,160,000元。
（三）股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
（1）公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋、＿） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 28,500,000 28,500,000
其中：
国家持有股份 28,500,000 28,500,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 9,750,000 9,750,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计38,250,000 38,250,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 49,725,000 49,725,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计49,725,000 49,725,000
三、股份总数 87,975,000 87,975,000
2、主要股东持股情况
（1）报告期末，公司股东总数7707户，（其中内部职工股东10名，系高级管理人员）。
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[3].（2）报告期末主要股东持股情况
股东名称 持股数（股） 所占比例(％)
银川市新华百货商店 28,500,000 32.40
宁夏长城机器制造厂 3,000,000 3.41
宁夏制药厂 3,000,000 3.41
宁夏糖酒副食品总公司 2,250,000 2.56
银川市电信局顺达开发公司 1,500,000 1.71
景博基金 761,500 0.87
元鑫元 595,875 0.68
高小明 567,800 0.65
翔健信息 517,792 0.59
宁金天罗 508,070 0.58
注：持有本公司5％以上股份的股东，只有本公司的国家股股东银川市新华百货商店，该股东年初、年末持有本公司股份2
850万股。报告期内持有本公司5％以上股份的股东与所持股份没有发生质押冻结的情况。
（四）?营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要?营情况
（1）合理的商品布局，不仅为消费者带来视觉上的美感，而且也可使商品富有较高文化品位。今年上半年，公司以市场为
导向，以效益为?则，在调整和变化中求主动，各楼层商场除了在货架、灯光、布局等方面进行改进，给顾客创造一个优雅的
市场环境外，在商品结构方面进行调整，通过对白金首饰"伊丽"形象专柜的设计、装修，提高商品品牌知名度，带动整个珠宝
首饰的销售；通过调整针织品、羊毛衫、床上用品等商品的柜台、货架，打开商品之间的隔断，使顾客从视觉上拓宽了有限空
间；通过装修"?撒"等服装精品厅，突出品牌特色，体现公司"名品进名店，名店销名品"的?营宗旨。
（2）上半年，公司兼并购物中心后，成立了控股子公司，公司以调整、规范、创新为?则，实行两大商场错位?营，即股
份公司以中高档商品为主，子公司则以满足居民日常生活需要为目标，以中低价格贴近工薪阶层，两大商场从不同层次赢得市
场空间。同时，上半年，股份公司充分发挥资金优势，集中进货，以规模化自采为手段，为两家商场奠定了价格优势。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
本公司于1999年10月19日在《中国证券报》刊登了1999年度配股获准公告，12月15日募集资金5438.6875万元（扣除发行费
用）全部到位，按照配股说明书中承诺的募股资金投向，在报告期内公司出资3000万元以承债方式兼并新华购物中心，组建新
华百货购物中心有限公司，取得利润83.7万元；计划投资1700万元扩建商业配送中心，目前已与银川华升电器开关有限公司联
合，该公司以土地出资入股，共同组建"银川新华百货配送中心有限公司"，总投资约为5000万元左右，不足部分以银行贷款补
充，此项目正在进行中。计划投资912万元商业自动化二期工程已在逐步实施中。
（2）其它投资情况
本报告期内无其它投资情况。
3、下半年计划
（1）立足区情、市情和店情，审势度市，调整?营业态，在银川市华升电器开关有限公司库房、部分车间建设一座带有大
型卖场的商业配送中心。这座占地面积约6767平方米的大卖场将对我市周边市县及内蒙古毗邻旗、市、县中小型商家开展批发
及商品配送业务，以及向我市与北部地区消费者的日常需求提供批零服务，同时，配送中心采用入场制、帐期制等新的?营方
式，直接引进具有商品优势和?营实力的大型客商入驻卖场，努力营造货品齐全、价位低廉、信誉可靠的?营氛围。
（2）以"突破"和"创新"为主题，加强内部管理，未雨绸缪，运用现代化管理手段，形成财会、人事、业务等数据共享的一
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[4].体化电脑系统，进一步提高管理的科技含量和?济运行质量。
（五）重要事项
1、公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案，公积金转增股本方案及执行情况
1999年，本公司?股东大会决议通过，以总股本8797.5万股为基数，每10股派送1元的现金红利（含税），共计分配87975
00元。2000年5月25日，公司实施了分红。1999年，公司没有进行公积金转增股本。本报告期内,配股项目的实施正在进行中,没
有改变募集资金投向。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内，本公司实施了1999年度配股方案，以承债方式兼并新华购物中心，出资3000万元组建新华百货购物中心有限
公司，占93.75％的股权，上半年取得收益83.7万元，占公司利润总额的4％。
5、重大关联交易事项
本公司母公司银川市新华百货商店土地8539.88平方米，按合同规定每年支付土地租赁费252.29万元，根据市政府银政国（
1998）193号文件精神，本期免收土地租赁费。
6、本公司与控股股东新华百货商店人员独立，资产完整，财务独立。
7、本报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
8、本报告期内?股东大会审议通过，公司续聘宁夏五联会计师事务所为本公司的审计机构。
9、本报告期内公司没有对外进行担保。
10、本报告期内公司没有更改名称或股票简称。
11、本报告期内，宁夏五联会计师事务所为本公司中期报告出具了无保留意见的审计报告。
（六）财务会计报告(附后)
公司财务会计报告?宁夏五联会计师事务所注册会计师于晓鸥、李荣生审计并出具了无保留意见的审计报告[宁五会审字（
2000）265号](附后)
1、 会计报表（见附表）
2、 会计报表附注
（1）与上一年度报告相比，本报告期公司所执行的会计政策、会计估计、会计核算方法均未发生变化。
（2）与上一年度报告相比，本报告期由于实施配股方案投资组建"银川新华百货购物中心有限公司"持有93.75%的控股权
，故进行了合并会计报表。
（七）备查文件目录
包括下列文件：
1、载有?事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告?稿；
5、公司章程。
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[5].审 计 报 告 (宁五会审字（2000）265号)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
银川新华百货商店股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年6月30日合并及母公司资产负债表，2000年1-6月合并及母公司利润及利润分配表和20
00年1-6月合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是
依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们
认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了
贵公司2000年6月30日的财务状况及2000年1-6月的?营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵?了一贯性?则。
宁夏五联会计师事务所 中国注册会计师: 于晓鸥、李荣生
中国．宁夏银川 解放西街111号 二〇〇〇年八月三日
会 计 报 表 附 注
附注（一）公司情况简介
银川新华百货商店股份有限公司是1997年1月3日?中国证券监督管理委员会以中证监会发字<1996>392、393号文件批准，
由银川市新华百货商店为主要发起人，联合宁夏长城机器制造厂、宁夏制药厂、宁夏糖酒副食品总公司、银川市电信局顺达开
发公司五家单位，公开向社会发行股票成立的股份有限公司。
本公司?注册资本7650万元，根据1999年3月25日股东大会决议，并?中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]108号文件批
准，公司以1998年末总股本7650万股为基数，按每10股配3股的比例，向社会公众股股东公开配售人民币普通股1147.5万股，配
股资金1999年12月15日到位后，注册资本变更为8797.50万元，其中：国家股2850万元、法人股975万元、暽缁峁诠?972.50
万元。主要?营：零售及批发百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家俱、钟表工艺、副食品等十大类四万余种商品。
公司主营业楼面积2.4万平方米，是宁夏规模最大的百货零售企业。
本公司于2000年3月2日购并?银川市新华购物中心，与银川市国有资产控股有限责任公司共同投资设立银川新华百货购物中心
有限公司，本公司所占股份为93.75%。
附注（二）会计报表的编制基础
本公司2000年6月30日合并会计报表期初数是在假定期末架构在期初已存在，且未发生重大变化并持续?营。
附注（三）主要会计政策
１、本公司执行的会计制度
执行的会计制度为《股份有限公司会计制度》。
２、会计期间
采用公历年度，会计期间自一月一日至十二月三十一日。
３、记账?则和计价基础
本公司采用权责发生制记账?则，以历史成本为计价基础。
４、外币业务折算方法
外币业务发生时采用当期期初汇率折算为记账本位币入账，年末对外币账户余额按年末汇率折算为记账本位币，汇兑损益
计入当期损益。
５、现金等价物的确认标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
６、坏账核算方法
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[6].本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回和因债务人逾期未行其偿债义务，且有明显特征
表明已无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算，本公司?按期末应收账款余额的3‰计提坏账准备，根据?事会决议，自1999年1月1日起，将应
收款项（含应收账款及其它应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益
，坏账准备计提比例列示如下：
账 龄 计提比例
一年以内 3％
一至二年 6％
二至三年 20％
三年以上 30％
７、存货核算方法
（1）存货包括库存商品、低值易耗品。库存商品采用"售价金额核算，实物负责制"；已销商品成本结转采用分类分柜组差
价率法分摊核算；低值易耗品采用"一次摊销法"核算。
（2） 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废，?批准后计入当期损益。
（3）根据本公司?事会决议，自1999年1月1日起，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成
本高于其可变现的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
８、短期投资核算方法
短期投资是指本公司购入能随时变现、并且持有时间不准备超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。
有价证券按取得时的实际成本计价, 当期的有价证券收益以及有价证券转让所取得的收入与账面成本的差额，记入当期损
益。其他投资在其实际收到投资所得时，记入当期损益。
期末短期投资?按成本法计价，根据本公司?事会决议，自1999年1月1日起改为分项目按成本与市价孰低法计提跌价准备
。
９、长期投资核算方法
本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
A、长期股权投资核算方法
（1）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账；
（2）对持股20％以上（含20％）的及虽在20％以下但具有重大影响的，采用权益法核算；持股50％以上的在权益法核算的
基础上合并会计报表；对持股20％以下，或虽在20％以上但不具有重大影响的采用成本法核算；
（3）股权投资差额的摊销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；未规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限
摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销；
（4）根据本公司?事会决议，自1999年1月1日起，对被投资单位由于市价持续下跌或?营状况恶化等?因导致其收回金额
低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价
值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益。
B、长期债权投资核算方法
本公司购入的长期债券，按实际支付的价款，扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券
止的应计利息后的余额等实际成本入账；实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，并在债券的存续期间内于确认相
关债券利息收入时平均摊销。
１０、固定资产核算方法
（1）固定资产标准及分类为：使用年限在１年以上，单位价值在2,000.00元以上的房屋及建筑物、机器设备和运输工具以
及其他与生产、?营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、?营主要设备的物品，单位价值在2,000.00元以上，并且使用
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[7].期限超过两年的，也确认为固定资产。
（2）新购进固定资产按实际成本计价，公司发起设立时的折股资产按评估确认值计价。
（3）折旧采用平均年限法分类计提，按各类固定资产的?值和估计使用年限及预计残值确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限 残值率（％） 年折旧率（％）
晻?房屋建筑物 35年 3 2.77
晻?通用设备 16年 3 6.06
晻?专用设备 8年 3 12.12
（4）固定资产的盘盈、盘亏、报废，结转"待处理固定资产损溢"，?批准后其净损益转营业外收支。
１１、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。本公司自营工程按实际发生数记入在建工程成本，自建工程完工交付使用时，按实际发生的
全部支出转入固定资产；出包工程以与承包单位签订的合同规定的分期结算工程价格作为工程成本，工程完工交付使用时，按
竣工决算及应计费用，转入固定资产；已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工
决算后，调整已入账的固定资产?价和已提折旧。
１２、收入确认?则
（１）销售产品：
本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入
已?收到或取得了收款的证据、并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。
（２）提供劳务：
在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已?提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现。如劳务的
开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关
劳务收入的实现。
13、合并会计报表编制方法
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。
（1）合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）有表决权的权益性资本的子公司；
（2）按照财政部财会字（95）第11号文《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》的要求，在合并会计报表时对以下
事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分；
B、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目；
C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售；
D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售；
（3）在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整；对子公司
所执行的行业会计制度已在会计报表合并时做必要调整。
附注（四）税 项
税（费）种 计税依据 税率 计 算
营业税 租赁收入 5％
增值税 商品销售收入 17％ ÷1.17×17％
晻晻晻晻 扣除当期允许
抵扣的进项税
消费税 金银首饰零售额 5％ ÷1.17×5％
城建税 流转税 7％
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[8].房产税 房产?值７０％ 1.2％
固定资产投资 工程投资额 5％
方向调节税
所得税 应纳税所得额 15％
教育费附加 流转税 3％
副食品风险基金 销售收入 1‰
水利基金 上年销售收入 0.7‰
本公司所得税根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2000]84号《关于我区上市公司继续执行企业所得税优惠扶持政策的通
知》精神，从2000年起减按15%的税率计缴，优惠期3年；
附注（五）利润分配方法
本公司按净利润的10％提取法定盈余公积金、按9％提取法定公益金，其余部分由?事会提出预分方案，?股东大会审议决
定。
附注（六）控股子公司及合营企业
本公司纳入合并会计报表范围的控股子公司为银川新华百货购物中心有限公司，其注册资金、实收资本均为3200万元，本
公司持有股权93.75％。该公司业务性质：零售及批发百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家俱、钟表工艺、副食品等
十大类四万余种商品。
本公司无合营企业。
附注（七）会计报表项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释
注释1.货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 5000.00 15,320.00
银行存款 138,226,838.38 102,823,251.28
外埠存款 318,763.74 246,185.75
晻?小 计 138,550,602.12 103,084,757.03
注释2.短期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 18,000,000.00 ～ 30,000,000.00 ～
期末债券投资系9905国债，2000年6月30日收盘价为101.43元，高于成本价，故无需计提短期投资跌价准备。
注释3.应收款项
（1）账龄分析 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备
一年以下 29,830,068.36 99.21 894,902.04 ?7,997,902.52 92.21 539,937.07
一至二年 137,437.41 0.46 8,246.24 1,323,823.67 6.78 79,429.42
二至三年 25,000.00 0.08 5,000.00 95,801.51 0.49 19,160.30
三年以上 75,953.74 0.25 22,786.12 100,653.74 0.52 30,196.12
合 计 30,068,459.51 100 930,934.40 19,518,181.44 100 668,722.91
（2）应收账款中大额欠款如下：
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[9].单位名称 欠款金额 欠款日期 欠款?因
A.宁夏宾馆 35,766.70 2000.06 购货款未结算
B.陕西榆林卷烟材料厂 24,360.60 98.11 兼并电影机械厂转入
C.合水烟厂 39,240.91 98.11 兼并电影机械厂转入
D.银川金凤凰电影院 25,200.00 98.11 兼并电影机械厂转入
E.宁夏教育装备供应站 5,200.00 98.10 兼并电影机械厂转入
（3）其他应收款中大额欠款如下：
单位名称 欠款金额 欠款日期 欠款?因
A.待扣进项税额 8,553,603.04 2000.06 未付款待扣进项税
B.银川新华百货商店 8,267,004.09 2000.06 往来款
C.宁夏华丰房地产开发公司 241,482.80 2000.06 未结工程款
D.银川市供电局 80,000.00 2000.06 押金
E.徐树林 33,000.00 2000.06 借住院费
（4）本账户内关联方交易见附注（八）。
注释4.预付账款
（1）账龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 8,962,694.45 92.31 9,324,953.29 95.80
晻晻一至二年 534,675.39 5.51 254,674.53 2.62
二至三年 211,313.41 2.18 154,249.49 1.58
合 计 9,708,683.25 100 9,733,877.31 100
（2）预付账款中大额欠款如下：
单位名称 欠款金额 欠款日期 欠款?因
A.潮阳市天艺钟表有限公司 900,000.00 2000.06 货未到
B.上海市诚骊贸易有限公司 598,360.80 2000.06 货未到
C.浙?省杭州市华劲服饰有限公司 350,147.82 2000.06 货未到
D.广东顺德格兰仕电器实业有限公司 540,620.00 2000.06 货未到
E.贵州省仁怀茅台贸易公司 974,264.82 2000.06 货未到
（3）本账户内无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
注释5.存 货
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
? 材 料 6,910.08
商品采购 3,429,959.38
库存商品 83,965,362.35 336,247.00 77,312,118.12 309,597.00
低值易耗品 449,891.45 449,891.45
合 计 87,852,123.26 336,247.00 77,762,009.57 309,597.00
注释6.长期投资
（1）项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 13,050,000.00 ～ 13,050,000.00 ～
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[10].长期债权投资
合 计 13,050,000.00 ～ 13,050,000.00 ～
（2）长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
银川市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 8.6％ ～
金狮自行车股份有限公司 50,000.00 0.238％ ～
宁夏长城须崎铸造股份有限公司 3,000,000.00 3.84％ ～
（3）期末长期投资可收回金额不低于账面价值，故无需计提长期投资减值准备。
注释7.固定资产及累计折旧
?晻固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
晻晻? 值
房屋建筑物 147,298,741.02 73,242.63 205,865.54 147,166,118.11
通用设备 38,897,107.22 212,450.00 21,000.00 39,088,557.22
运输工具 4,304,739.00 623,200.00 4,927,939.00
晻?合 计 190,500,587.24 908,892.63 226,865.54 191,182,614.33
暲奂普劬?
晻晻房屋建筑物 17,229,644.37 2,142,704.09 5,208.12 19,367,140.34
晻通用设备 8,645,469.38 1,477,006.19 10,122,475.57
运输工具 2,572,440.04 199,281.40 2,771,721.44
合 计 28,447,553.79 3,818,991.68 5,208.12 32,261,337.35
净 值 162,053,033.45 158,921,276.98
固定资产无抵押及担保情况。
注释8.无形资产
项 目 ?始余额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 17,618,163.80 17,599,521.27 293,636.04 17,305,885.23
合 计 17,618,163.80 17,599,521.27 293,636.04 17,305,885.23
土地使用权系子公司-银川新华百货购物中心有限公司土地评估入账，按30年期摊销。
注释9.短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 13,000,000.00 6,000,000.00
合 计 13,000,000.00 6,000,000.00
借款均系子公司-银川新华百货购物中心有限公司借款。
注释10.应付票据
项 目 期初数 期末数
银行承兑汇票 7,200,000.00 7,070,000.00
合 计 7,200,000.00 7,070,000.00
注释11.应付账款
（1）账龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 109,009,833.74 93.93 91,661,629.08 98.28
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[11].一至二年 4,460,740.16 3.84 661,824.29 0.71
二至三年 1,504,158.17 1.30 164,208.14 0.18
三年以上 1,075,426.48 0.93 777,180.48 0.83
合 计 116,050,158.55 100 93,264,841.99 100
（2）本账户内无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
注释12.预收账款
（1）账龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 8,445,289.03 100 9,917,799.41 100
合 计 8,445,289.03 100 9,917,799.41 100
（2）本账户内无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
注释13.应交税金
项 目 期末数
晻?增值税 -183,653.48
消费税 42,244.69
晻晻营业税 11,380.25
晻晻房产税 345,778.32
晻晻车船税 192.00
土地使用税 11,317.38
城建税 9,444.78
所得税 1,109,610.62
晻晻合 计 1,346,314.56
注释14.其他应付款
（1）账龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 6,335,678.29 62.70 3,883,017.23 54.90
一至二年 3,601,850.56 35.65 3,108,427.66 43.95
二至三年 154,227.32 1.53 989.00 0.02
三年以上 12,200.00 0.12 80,002.32 1.13
合 计 10,103,956.17 100 7,072,436.21 100
（2）期末较期初减少的主要?因为偿还欠款所致。
（3）本账户内无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
注释15.长期借款
借款单位 期末金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工行银川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2001.02.28 6.39 担保
工行银川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2002.02.28 6.39 担保
工行银川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2003.02.28 6.39 担保
工行银川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2004.02.28 6.39 担保
工行银川市分行 6,750,000.00 98.12.30-2005.02.28 6.39 担保
建行银川市分行 400,000.00 98.11.30-2004.11.30 8.01 担保
中行银川市分行 3,200,000.00 98.11.13-2005.10.31 7.668 担保
合 计 36,750,000.00
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[12].期末余额为子公司-银川新华百货购物中心有限公司借款。
注释16.股本
晻 曄?目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 占总额
比例(％)
一.尚未流通股
暪夜?28,500,000.00 ～ ～ 28,500,000.00 32.40
暦ㄈ斯?9,750,000.00 ～ ～ 9,750,000.00 11.08
二.已流通股
暽缁峁诠?49,725,000.00 ～ ～ 49,725,000.00 56.52
?合 计 87,975,000.00 ～ ～ 87,975,000.00 100
注释17.资本公积
晻晻项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数晻
股本溢价 118,901,875.00 118,901,875.00
申购冻结资金利息 151,262.30 151,262.30
合 计 119,053,137.30 ～ ～ 119,053,137.30
注释18.盈余公积
晻晻项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
暦ǘㄓ喙?6,378,900.97 2,020,543.18 8,399,444.15
法定公益金 5,741,010.86 1,818,488.86 7,559,499.72
合 计 12,119,911.83 3,839,032.04 ～ 15,958,943.87
本年增加数为按净利润的10％提取法定盈余公积金、按9％提取法定公益金。
注释19.未分配利润
项 目 金 额
晻晻期初未分配利润 31,671,597.72
加：本期净利润 20,205,431.82
减：本期利润分配 3,839,032.04
其中：提取法定盈余公积金 2,020,543.18
提取法定公益金 1,818,488.86
分配股利 ～
期末未分配利润 48,037,997.50
注释20.主营业务收入与成本
2000年1-6月 1999年1-6月
收 入 成 本 收 入 成 本
205,016,136.15 173,814,408.84 126,432,728.39 107,501,444.05
收入与成本较上期增加的主要?因系本期金额中包含子公司新华百货购物中心有限公司数。
注释21.其他业务利润
项 目 2000年1-6月 1999年1-6月
其他业务收入 3,428,531.20 3,103,368.13
其中：租赁及锅炉房收入 2,653,785.12 2,307,417.13
游乐园收入 111,215.00 126,970.00
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[13].茶座收入 546,608.50 429,140.20
其他 116,922.58 239,840.80
其他业务支出 637,080.44 588,871.59
其他业务利润 2,791,450.76 2,514,496.54
注释22.营业费用
项 目 2000年1-6月 1999年1-6月
运费、工资等１２个项目 8,415,366.71 5,029,546.09
本期较上期增加的主要?因系本期金额中包含子公司新华百货购物中心有限公司数。
注释23.管理费用
项 目 2000年1-6月 1999年1-6月
折旧等１８项 7,880,870.58 4,713,011.40
本期较上期增加的主要?因系本期金额中包含子公司新华百货购物中心有限公司数。
注释24.财务费用
项 目 2000年1-6月 1999年1-6月
利息支出 98,128.65
减：利息收入 51,953.73 741,910.69
手续费 66,393.17 19,113.67
合 计 112,568.09 -722,797.02
本期较上期增加的主要?因为银行存款额减少致使利息收入下降。
注释25.投资收益
项 目 2000年1-6月 1999年1-6月
债券投资收益 2,160,000.00
合 计 2,160,000.00
投资收益系短期投资 ? 国债利息收入。
注释26.补贴收入
项 目 2000年1-6月 1999年1-6月
退回流转税收入 2,356,000.00 2,140,000.00
合 计 2,356,000.00 2,140,000.00
补贴收入系根据宁政函发[1996]110号、银政函发[1996]62号、[1996]69号及银财（企）发[1999]16号文件批复，实际收到之先
征后返回的1999年度流转税收入。
注释27.营业外收入
项 目 2000年1-6月 1999年1-6月
处理固定资产净收益 1,433,820.66
无法支付的款项 42,547.33
其 他 5,481.00
合 计 48,028.33 1,433,820.66
处理固定资产净收益系本公司在1998年兼并宁夏电影机械厂后，陆续将?该厂土地使用权转让取得的收入。
注释28.所得税
本公司所得税根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2000]84号《关于我区上市公司继续执行企业所得税优惠扶持政策的通
知》精神，从2000年起减按15%的税率计缴，优惠期3年；参与合并会计报表的子公司所得税税率为33%。
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[14].注释29.现金流量情况
（1）支付的其他与?营活动有关的现金3,969,684.99元，其中：电费806,549.00元,差费714,040.84元，运费484,757.19元
，审计费317,000.00元；
（二）母公司会计报表主要项目注释
注释1.短期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 18,000,000.00 ～ 30,000,000.00 ～
期末债券投资系9905国债，2000年6月30日收盘价为101.43元，高于成本价，故无需计提短期投资跌价准备。
注释2.应收款项
（1）账龄分析
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备
一年以内 21,204,055.84 99.12 636,121.67 17,312,605.52 92.13 519,378.16
一至二年 110,127.41 0.51 6,607.64 1,301,513.67 6.93 78,090.82
二至三年 5,000.00 0.02 1,000.00 95,801.51 0.51 19,160.30
三年以上 75,653.74 0.35 22,696.12 80,653.74 0.43 24,196.12
合 计 21,394,836.99 100 666,425.43 18,790,574.44 100 640,825.40
（2）本账户内关联方交易见附注（八）。
注释3.存 货
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
? 材 料 6,910.08
库存商品 40,783,494.45 336,247.00 35,481,244.34 303,413.00
合 计 40,790,404.53 336,247.00 35,481,244.34 303,413.00
注释4.长期投资
（1）项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 13,050,000.00 30,495,535.58 43,545,535.58
长期债权投资
合 计 13,050,000.00 30,495,535.58 ～ 43,545,535.58 ～
（2）长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
银川新华百货购物中心有限公司 30,495,535.58 93.75％ ～
银川市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 8.6％ ～
金狮自行车股份有限公司 50,000.00 0.238％ ～
宁夏长城须崎铸造股份有限公司 3,000,000.00 3.84％ ～
（3）本期增加30,495,535.58元中：
A、根据银川市人民政府银政函发[1998]193号文件及宁夏国有资产管理局宁国资企发[1999]28号文件批准，于2000年3月承
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[15].债式购并?银川市新华购物中心，并投资3000万元与银川市国有资产控股有限公司共同组建银川新华百货购物中心有限公司；
B、期末按权益法核算投资收益495,535.58元；
（4）期末长期投资可收回金额不低于账面价值，故未提长期投资减值准备。
注释5.主营业务收入与成本
2000年1-6月 1999年1-6月
收 入 成 本 收 入 成 本
158,257,442.23 134,261,101.02 126,432,728.39 107,501,444.05
收入与成本较上期增加的主要?因系公司采取多种促销措施使得营业额增长。
注释6.投资收益
项 目 2000年1-6月 1999年1-6月
债券投资收益 2,160,000.00
股权投资收益 495,535.58
合 计 2,655,535.58 ～
债券投资收益系国债利息收入，股权投资收益为对银川新华百货购物中心有限公司净利润按权益法核算的投资收益。
附注（八）关联方关系及其交易
１、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
单位名称：银川市新华百货商店
注册地址：银川市新华东街29号
与本公司关系：控股股东
?营性质或类型：国有商业企业
主营业务：零售百货针纺、服装鞋帽、家电家俱、副食、钟表工艺。
法定代表人：王金玲
持股比例：32.4％
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
银川市新华百货商店 28,500,000.00 ～ ～ 28,500,000.00
２、关联方交易及往来
（1）关联方往来
关联方名称 与本公司关系 往来科目 交易内容 本期发生额 往来科目余额
银川市新华百货商店 投资者 其他应收款 往来款 1,817,057.74 8,267,004.09
（2）关联方交易
A、本公司租赁银川新华百货商店土地8539.88平方米，按合同规定每年需支付土地租赁费252.29万元，根据银政函发（19
98）193号文件，从1998年起免交土地租赁费三年；
B、银川市新华百货商店(控股股东)本期为本公司子公司-银川新华百货购物中心有限公司的3675万元长期借款提供担保。
附注（九）承诺及或有事项
截止报告日本公司无重大承诺及或有事项。
附注（十）重要事项
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[16].根据银川市人民政府银政函发[1998]193号文件及宁夏国有资产管理局宁国资企发[1999]28号文件批准，银川新华百货商店
股份有限公司以承担债务方式购并?银川市新华购物中心，并于2000年3月2日以配股资金投资3000万元，与银川市国有资产控
股有限公司共同出资设立了银川新华百货购物中心有限公司，本公司控股比例为93.75％。
附注（十一）期后事项
截止报告日未发生影响报告期或报告期后的事项。
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