(600805)江苏悦达股份有限公司年度中期报告摘要
重 要 提 示 本公司?事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性负个别及连带责任。 公司中期财务会计报告未?审计 ?苏悦达股份有限公司?事会 一、公司简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 法定中文名称：?苏悦达股份有限公司 法定英文名称：JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED 2、公司注册及办公地址：?苏省盐城市通榆中路36号 邮政编码：224002 电子信箱：yueda@public.yc.js.cn 3、公司法定代表人：胡友林 4、公司?事会秘书：刘晓光[微博] 联系地址：?苏省盐城市通榆中路36号 电话号码：(0515)8331672 传 真：(0515)8334601 公司?事会证券事务代表：?广勇 联系地址：?苏省盐城市通榆中路36号 电话号码：(0515)8332667 传 真：(0515)8334601 电子信箱：jsyd@public.yc.js.cn 5、 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：?苏省盐城市通榆中路36号公司总部三楼证券部 6、 公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：?苏悦达 股票代码：600805 二、主要财务数据和指标(单位:人民币元) 项 目 2000年1-6月 1999年1-6月 净利润(元) 106,650,601.54 59,751,380.13 扣除非?常性损 益后的净利润(元) 95,283,893.31 19,251,380.13 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [2].每股收益(元/股) 0.196 0.13 净资产收益率% 6.20 5.59 项 目 2000.6.30 1999.12.31 总资产(元) 3,232,672,233.31 2,273,654,102.31 资产负债率% 45.48 51.35 股东权益（不含 少数股东权益）(元) 1,720,899,571.73 1,104,339,270.19 每股净资产(元/股) 3.16 2.37 调整后每股净资产(元/股) 3.13 2.27 注：1、扣除的非?常性损益项目和涉及金额： （1）拖?机销售补贴10,687,200元 （2）增发新股冻结申购资金利息679,508.23元 注：2、主要财务指标计算方法： （1）每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 （2）净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100% （3）每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股份总数 （4）调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办 费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 股本变动情况表 单位：股 项 目 期初数 本次变动增减 期末数 配股 送股 公积金 增发 其 他 一、 未上市流通股份 转增 1、发起人股份 233,366,634 -- -- -- -- -- -- 233,366,634 其中： 国家持有股份 32,988,148 -- -- -- -- -- -- 32,988,148 境内法人持有股份 200,378,486 -- -- -- -- -- -- 200,378,486 2、募集法人股份 2,588,040 -- -- -- -- -- -- 2,588,040 3．优先股或其他 104,040,306 -- -- -- -- -104,040,306 -- 0 其中：转配股 104,040,306 -- -- -- -- -104,040,306 -- 0 未上市流通股份合计 339,994,980 -- -- -- -- -- -- 235,954,674 二、 已上市流通股份 人民币普通股 125,450,208 -- -- -- +80,000,000 +104,040,306 309,490,514 已上市流通股份合计 125,450,208 -- -- -- +80,000,000 +104,040,306 309,490,514 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [3].三、 股份总数 465,445,188 -- -- -- +80,000,000 -- -- 545,445,188 说明：1、根据中国证券监监督管理委员会证监发行字[1999]159号文批准,公司于2000年2月实施了增发8000万人民币普通股， 每股发行价为6.6元，于2000年3月24日在《上海证券报》上刊登了股份变动公告。 2、?上海证券交易所批准，我公司104,040,306股转配股于2000年5月8日在上海证券交易所上市流通。 （二） 主要股东持股情况 1、本公司前十名股东持股情况： 股 东 名 称 持有数量(股) 持股比例(%) ?苏悦达集团有限公司 128234486 23.51% ?苏省国际信托投资公司 72144000 13.23% 盐城市国有资产?营公司 32988148 6.05% 洋浦天合 4047030 0.74% 沈震宇 2500000 0.46% 柳永辉 2276499 0.42% 郑红艳 2266290 0.42% 李忠 2260000 0.41% 宋音莲 2223000 0.41% 郑昌晨 1909800 0.35% 注：（1）、?苏悦达集团有限公司为公司国有法人股股东，1997年8月21日，?苏悦达集团有限公司以其持有的我公司法人股 3169.091万股为质押物，为其控股的盐城悦银汽车有限公司向浙?兴业银行香港分行贷款1800万美元，质押期限5年，宽限期2 年，计7年;1999年11月10日，?苏悦达集团有限公司以其持有的我公司国有法人股6100万股为质押物，向国家开发银行贷款2亿 元人民币，质押期限1年。 （2）、持股5%以上的股东之间无关联关系。 四、?营情况回顾与展望 （一）公司?营情况 公司属综合类，主营业务为：机械制造、煤炭和石化产品?营、能源交通 上半年公司继续实施产业结构调整，相继在一批项目上有实质性突破，新的业务架构初步形成。上半年实现主营收入535,460, 549.99元，比去年同期增长54.2%，主营业务利润128,126,021.80元，比去年同期增长111.2%。 1、传统产业的市场环境有一定好转。汽车项目稳步向前推进。汽车厂针对市场和自身实际情况，上半年加大了宣传力度，参加 了北京国际车展，获得了很好的效果，开拓北京市场取得了成效。上半年共实现销售收入7780万元。拖?机项目因全行业减产 ，供求关系有所改善。上半年公司共生产手扶拖?机36608台，小四轮2447台，实现销售收入1.35亿元，其中完成出口交货值2 812万元。煤炭公司强化内部管理，调整?营策略，在巩固?有市场的基础上，通过招标的方式在建材、化工、冶金等能耗大户 中发展新的客户，上半年销售煤炭52万吨，销售收入9624万元。石化公司在国家在整顿油品流通秩序，通过价格杠杆逐步实现 与国际接轨的利好政策下，强化内部管理抢抓机遇，规模拓展，精品营销，创造自身特色的营销之路，上半年实现销售1.07亿 元。 2、产业结构调整初见成效。年初公司用自筹资金先期垫付了徐州三环路项目的注册资金，从元月份起享受该公司的收益。取得 ?营权后，我们加强了管理，健全了制度，上半年该公司征收通行费收入7671.5万元，本公司享受利润2485万元，有效地提高 了公司的资产收益水平。公司去年收购了华能淮阴发电有限公司26.36%的股权,该项目上半年获得投资收益771.55万元。 3、公司继续加大产业结构调整力度，进入一些新兴行业。A:元月份与中科院上海细胞生物学研究所签订了《总体合作?议》， JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [4].根据?议双方在合作第一阶段将组建一个研究开发中心和一个满足国家GMP标准的生物制药公司。目前组建生物制药公司的工作 正在顺利进行之中。B: 五月份与中广有线信息网络有限公司签署了关于合作组建中广有线信息传媒服务有限公司的合作?议， 组建的新公司主要从事开发和提供生活信息和儿童教育娱乐信息服务等业务。目前合作双方正就项目公司的运作模式、业务开 展等具体内容进行积极的磋商。 4、公司立足产业结构调整,充分发挥人力资源和信息资源的优势,利用1.55亿元闲置资金积极参与证券投资,取得较好的投资回 报,上半年获取收益7065万元。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于1999.8.28召开的1999年度第一次临时股东大会决议通过了增发8000万A股的方案,并?中国证券监督管理委员会证监发行 字[1999]159号文批准,公司于2000年2月实施了增发8000万人民币普通股，每股发行价为6.6元，本次共计募集资金52,800万元 ,扣除发行费用,实际募集资金50,990.97万元,全部资金已于2000年3月17日到位。募集资金主要投资于以下项目: 项目 承诺 2000年上 投资进度 收益 投资额 半年投入 （万元） （万元） % (万元) 投资徐州市三环路?营权项目 35,750 35,750 100 元月份开始享受收益,上半 年享受利润2485万元 拖?机厂中型马力轮式拖?机 8,500 正在建设中,自筹资金技改 扩能技术改造 2、报告期内非募集资金投资的重大项目的情况说明 A、根据公司与香港合达国际有限公司、中国科学院上海细胞生物学研究所、上海赛尔生物技术有限公司、上海纬群生物技术有 限公司、上海赛达职工持股委员会签订的《投资?议》，公司对上海赛达生物药业有限公司投资4,000万元，占被投资单位注册 资本的56.54%。 B、根据公司与中广有线信息网络有限公司于2000年5月20日签订的合作?议,双方共同出资设立中广有线信息传媒服务有限公司 ,公司出资占被投资单位注册资本的49%,本期已投入1,500万元人民币。 C、根据公司与?苏悦达集团有限公司签订的合作?议，双方共同出资设立上海悦达金马贸易公司，公司投资900万元，占被投 资单位注册资本的90%。 （三）下半年业务发展计划 1、汽车项目上，一方面抓提高国产化率，另一方面在产品销售上，要在今年北京国际车展及其他一系列宣传活动取得很大成果 的基础上，继续致力于创品牌，扩大销售，形成一些有批量、有发展潜力的重点地区和重点市场。 2、拖?机项目要加强产品结构、市场结构的调整，注重科技创新，不断提高市场竞争能力；同时要注重国际市场的开拓，不断 提高外销比重。 3、加快生物制药公司项目和组建有线信息传媒服务公司项目的进展。 4、继续推进公司产业结构调整，改善资产质量。继续寻找新的公路投资项目，加大公路项目的投资力度。 5、强化资本运营，努力拓展发展空间，为公司的发展实现质的飞跃。 五、重要事项 （一）公司报告期内不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本。 （二）?公司1999年度股东大会通过了公司《1999年度利润分配方案》，公司1999年度利润不分配，也不实施资本公积转增股 本。公司于1999.8.28召开的1999年度第一次临时股东大会决议通过了增发8000万A股的方案,并?中国证券监督管理委员会证监 发行字[1999]159号文批准,公司于2000年2月实施了增发8000万人民币普通股，每股发行价为6.6元，本次共计募集资金52,800 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [5].万元,扣除发行费用,实际募集资金50,990.97万元。 （三）重大诉讼、仲裁事项 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司收购兼并或资产重组事项： 根据公司与?苏悦达集团有限公司签订的"股权转让?议"，公司本期以500万元价格受让?苏悦达集团有限公司所拥有的?苏悦 达中油石油化工有限公司80%的股权，转让价格?盐城正道会计师事务所评估、盐国资综[2000]11号文审核确认。 （五）重大关联交易事项 1固定资产租赁收入：公司向?苏悦达集团有限公司出租固定资产收取租赁费情况列示如下： 业务性质 2000年1-6月 1999年1-6月 房屋租赁收入 1,550,000.00 1,550,000.00 自备车租赁 3,000,000.00 3,600,000.00 合 计 4,550,000.00 5,150,000.00 2受让股权： 根据公司与?苏悦达集团有限公司签订的"股权转让?议"，公司本期以500万元价格受让?苏悦达集团有限公司所拥有的?苏悦 达中油石油化工有限公司80%的股权，转让价格?盐城正道会计师事务所评估、盐国资综[2000]11号文审核确认。 （六）公司与控股股东在人员、资产、财务上符合三分开?则，公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立。 （七）报告期内重大资产租赁托管情况： 报告期内公司向?苏悦达集团有限公司收取房屋租赁和自备车租赁费用合计455万元。 （八）报告期内，公司继续聘任?苏天衡会计师事务所有限公司负责公司审计工作。 （九）报告期内无其它重大合同。 （十）公司对外担保的有关情况： 本公司于1999年7月22日与盐城市热电公司签订了互保?议，双方有互保关系，截止2000年6月30日，本公司为盐城市热电公司 提供27,784万元贷款担保（截止2000年6月30日，盐城市热电公司为本公司提供37,960万元贷款担保）。 （十一）报告期内，公司名称和股票简称无变更情况。 （十二）报告期内无其它重大事项 六、财务会计报告 合并会计报表附注(附后) 七、备查文件目录： 1、载有?事长亲笔签名的中期报告文本 2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的?稿。 4、公司章程 ?苏悦达股份有限公司 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [6].二000年八月十三日 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [7].六:财务会计报告 ?苏悦达股份有限公司 合并会计报表附注 (一)、公司简介 1988年3月?盐城市计?委批准,以盐城市拖?机厂为基础,成立?苏黄海股份有限公司(集团)。1992年12月??苏省人民政府批 准，?苏黄海股份有限公司(集团)与?苏悦达集团有限公司所属五家企业"改组合并"为?苏黄海股份有限公司（集团）。1993 年2月25日??苏省体改委同意?苏黄海股份有限公司（集团）更名为?苏悦达股份有限公司（以下简称公司）。1993年11月?? 苏省人民政府、中国证监会批准，向社会公开发行股票，并于1994年1月3日在上海证券交易所挂牌交易。 公司?营范围：农林牧渔机械、普通机械、汽车及零部件、服装制造、销售,国内贸易（国家有专项规定的，办理许可证后?营 ），铁路货运，汽车修理、出租，房地产?营。住宿、饮食服务、文化娱乐、理发、美容、浴洗服务、代售飞机票（以上均限 分支机构?营）。 公司注册资本为545,445,188.00元，企业法人营业执照号3200001103224。 (二)、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度：执行《股份有限公司会计制度》。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础和计价?则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价?则。 5、外币业务核算方法： 对所发生的非记帐本位币?济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记帐本位币记帐，期末外币帐户余额按当日中国人民 银行公布的基准汇价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在固定资产尚未交付使用前计入固定资产的成本外 ，汇兑差额均计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准： 系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏帐核算方法： （1）坏帐确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏帐损失的核算采用备抵法，除母公司及控股子公司不计提坏帐准备，非控股子公司按期末应收款项（包括应收帐款和其 他应收款）余额的10%计提坏帐准备外，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的帐龄分析计提，公司根据债务单 位实际财务状况，现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例如下： 帐 龄 坏帐准备比率（%） 一年以内 5 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [8].一至二年 10 二至三年 30 三至四年 50 四至五年 80 五年以上 100 8、存货核算方法： （1）公司存货包括：?材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。 （2）?材料按计划成本计价，实际成本与计划成本之差异记入材料成本差异，并于月末结转生产成本时分配材料成本差异，将 发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品及库存商品按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算；低值易耗品采用五五 摊销法核算。 （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本与其可变现净值的 差额计提存货跌价准备。 9、长期投资核算方法: (1)长期股权投资： A.按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐； B.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上 ，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但 有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽投资不超过50%， 但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 C.采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额，在"股权投资差额"核 算，并在年度终了分期平均摊销，计入损益。如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按十年平均 摊销。 (2)长期债权投资： A.债券投资: 按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息 后的余额作为实际成本记帐；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用 直线法摊销；债券投资按期计算应计利息。 B.其他债权投资：按实际支付的价款记帐，按期计算应计利息，计入当期投资收益。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对于被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位?营状况恶化等?因导致其 可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差 额，计提长期投资减值准备。 10．固定资产计价和折旧方法： 固定资产按实际成本计价；固定资产标准为单位价值在1000元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输 工具、器具等；固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计2%的净残值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 6-40 16.33%-2.45% 专用设备 10-16 9.80%-6.13% 通用设备 6-15 16.33%-6.53% JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [9].11．在建工程核算方法： 在建工程系指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生 的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益,在固定资产尚未交付使 用之前,计入在建固定资产成本。工程完工交付使用时，公司将在建工程转为固定资产核算。 12.无形资产计价及摊销方法： 无形资产按实际成本计价，并按其受益期平均摊销。 13．开办费、长期待摊费用的摊销方法： 开办费按五年平均摊销；长期待摊费用按其受益期平均摊销。 14.收入确认?则： 销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收 入已?收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； 提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠计量,与交易相关的?济利益能够流入企业,在劳务的完成程度能够可靠地 确定时确认劳务收入实现。 15. 所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 16、合并会计报表的编制方法: 公司合并报表系按财政部<<合并会计报表暂行规定>>，以母公司和纳入合并范围的子公司2000年度的会计报表以及其他有关资 料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 (三)、税项 1.流转税 税 种 税 目 税 率 增值税 销售煤炭和拖?机 13% 增值税 其他销售 17% 营业税 租金及劳务收入 5% 2.企业所得税: 根据国家税务总局有关规定，2000年公司所得税按33%法定税率计征，对超过15%的部分，财政不再进行返还。 3.地方税及附加: 城市维护建设税：按应纳流转税税额的7%缴纳； 教育费附加：按应纳流转税税额的4%缴纳。 (四)、控股子公司及合营企业 1.控股子公司及合营企业一般情况 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [10].子 公 司 名 称 注册资本主营业务 投资额 所占权益比例 是否合并 （万元） (万元) ?苏天辰股份有限公司 3,925 水泥、建材设备 7,999.39 92.77% 是 盐城悦达工业区能源发展公司 50 输变电供应 39.80 80.00% 是 盐城悦达起亚汽车有限公司 USD1500 轻型客车、轻型改装车 USD1050 70.00% 是 ?苏悦达中油石油化工有限公司 625 石油制品、化工?料等 500.00 80.00% 是 徐州通达公路有限公司(注1） 9,880 从事公路的?营与养护 5,434.00 55.00% 是 徐州运通公路有限公司(注1) 7,280 从事公路的?营与养护 4,004.00 55.00% 是 徐州广通公路有限公司(注1) 8,840 从事公路的?营与养护 4,862.00 55.00% 是 上海赛达生物药业有限公司（注2） 7,693 生物药品、生物治疗技术的开发等 4,000.00 56.54% 否 上海悦达金马贸易有限公司（注2） 1,000 汽车配件、农业机械配件 900.00 90.00% 否 （注1）：根据财政部有关规定，因报表合并范围变化，采用追溯调整法。上年投入的徐州通达公路有限公司、徐州运通公路有 限公司、徐州广通公路有限公司，本期新增列入合并报表范围，故调整2000年度合并会计报表的年初数。 （注2）：上海赛达生物药业有限公司、上海悦达金马贸易有限公司本期尚未正式营运，且截止2000年6月30日被投资公司的资 产总额均未超过公司资产总额的10%，因而未按权益法核算并合并其会计报表。 2.因受让股权增加报表合并范围： 公 司 名 称 投 资 比 例 2000年6月30日 受让成立日 资产总额 净资产 盐城悦达起亚汽车有限公司 70.00% 284,267,596.34 112,935,932.44 2000年1月1日 ?苏悦达中油石油化工有限公司 80.00% 89,057,811.63 11,303,456.89 2000年1月1日 徐州通达公路有限公司(注) 55.00% 263,897,061.74 59,966,581.02 2000年1月1日 徐州运通公路有限公司(注) 55.00% 198,994,006.25 43,813,277.13 2000年1月1日 徐州广通公路有限公司(注) 55.00% 232,608,682.07 51,035,547.45 2000年1月1日 （注）：根据?苏省交通厅、省财政厅等《关于徐淮公路?山收费站等七个收费站(点)有关问题的通知》的精神，三公司?营 期限为21年(2000年1月1日-2020年12月31日)。根据三公司章程规定，公司在前八年享有被投资单位净利润的85%；第九年至十 七年享有被投资单位净利润的55%；第十八年至二十一年享有被投资单位净利润的25%。 (五)、合并会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止2000年6月30日货币资金余额524,433,868.43元，其明细项目列示如下： 项 目 币 别 期 初 数 期 末 数 人民币金额 ?币金额 汇率 人民币金额 现 金 人民币 20,891.03 108,936.19 银行存款 人民币 158,368,763.90 331,072,741.03 银行存款 日元 139,314.16 1,725,381.00 0.078595 135,606.32 银行存款 美元 218,789.49 45,191.04 8.278 374,091.45 其他货币资金 美元 3,923,691.94 180,680,998.83 其他货币资金 人民币 - 1,457,054.19 8.278 12,061,494.61 合 计 162,671,450.52 524,433,868.43 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [11].货币资金较年初数上升222.39%，其主要?因为：本期增发新股募集的资金部分暂未投入使用。 2、短期投资：截止2000年6月30日短期投资余额1,252,933.60元。 项 目 期 初 数 期 末 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 - - 1,252,933.60 83,513.10 债券投资 - - - - 合 计 - - 1,252,933.60 83,513.10 3、应收票据： 截止2000年6月30日应收票据余额4,044,230.00元，本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位票据。 4、应收帐款：截止2000年6月30日应收帐款余额180,933,050.15元，其主要情况列示如下： （1）帐龄分析： 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 106,708,303.61 69.54% 5,335,415.18 132,105,777.67 73.01% 6,605,288.88 一至二年 22,712,310.70 14.80% 2,271,231.07 34,277,974.33 18.95% 3,427,797.43 二至三年 10,391,204.13 6.77% 3,117,361.24 6,350,756.85 3.51% 1,905,227.06 三至四年 5,778,814.51 3.77% 2,889,407.26 2,108,319.24 1.17% 1,054,159.62 四至五年 4,285,937.47 2.79% 3,428,749.98 2,990,681.42 1.65% 2,392,545.14 五年以上 3,576,686.66 2.33% 3,576,686.66 3,099,540.64 1.71% 3,099,540.64 合 计 153,453,257.08 100.00% 20,618,851.39 180,933,050.15 100.00% 18,484,558.77 （2）本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项； (3)应收帐款中欠款金额前五名的往来单位情况： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款?因 ?苏轻工苏东公司 7,000,000.00 一年以内 赊销货款 新疆自治区农机总公司 5,527,512.10 一至二年 赊销货款 盐城市对外贸易公司 3,380,314.79 一年以内 赊销货款 鱼台县农机?销部 3,204,094.63 一年以内 赊销货款 射阳化纤厂 2,949,680.26 一至二年 赊销货款 5、其他应收款：截止2000年6月30日其他应收款余额481,110,844.74元，其主要情况列示如下： （1）帐龄分析： 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额（注） 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 238,688,704.45 60.32% 13,989,802.10 350,841,326.64 72.92% 16,379,668.06 一至二年 43,826,620.09 11.08% 4,382,054.18 48,061,839.36 9.99% 4,507,512.23 二至三年 80,091,695.91 20.24% 9,431,736.88 74,473,213.01 15.48% 7,681,553.95 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [12].三至四年 29,463,571.17 7.45% 3,616,807.49 6,030,696.44 1.25% 1,880,694.29 四至五年 2,308,761.39 0.58% 1,793,408.87 1,382,341.52 0.29% 977,873.22 五年以上 1,318,767.35 0.33% 1,318,767.35 321,427.77 0.07% 321,427.77 合 计 395,698,120.36 100.00% 34,532,576.87 481,110,844.74 100.00% 31,748,729.52 （注）：公司其他应收款期初数减少15,150万元，详见(四)（注1）。 (2) 本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项； (3)其他应收款中欠款金额前五名的往来单位情况： 单位名称 金 额 欠款时间 备 注 上海悦达房地产发展有限公司 128,461,204.46 `一至四年 联营开发项目垫付资金 盐城新阜公路有限责任公司 80,800,000.00 一至二年 联合开发项目支付资金 盐城化纤集团公司 35,000,000.00 一年以内 暂借款，收取利息 盐城市政重点工程办公室 29,115,491.06 一年以内 联合开发项目支付资金 盐城市永宁房地产有限公司 24,510,300.00 一年以内 出让土地欠款 6、预付帐款：截止2000年6月30日预付帐款余额86,633,346.29元，其主要情况列示如下： （1）帐龄分析： 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 55,073,171.40 72.66% 84,072,010.15 97.04% 一至二年 7,644,490.64 10.09% 504,208.95 0.58% 二至三年 1,192,864.71 1.57% 822,960.23 0.95% 三年以上 11,887,010.75 15.68% 1,234,166.96 1.43% 合 计 75,797,537.50 100.00% 86,633,346.29 100.00% （2）预付帐款中欠款金额前五名的往来单位情况： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款?因 国际货物代理公司 30,600,000.00 一年以内 购货款 建湖县机床厂 8,687,003.13 一至二年 购配件 盐城市大洋农机制造有限公司 4,377,764.39 一至四年 购配件 新疆独山子石油化工总厂 4,044,332.78 一年以内 购货款 山东日照海源物资贸易公司 3,000,000.00 一年以内 购货款 （3）无预付给持公司5%以上股份的股东单位款项。 7、存货：截止2000年6月30日存货余额128,995,433.46元，存货跌价损失准备余额2,881,847.05元，存货净额为126,113,586. 41元，其明细项目列示如下： 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 ?材料 38,857,129.04 1,485,635.32 40,741,361.23 579,109.05 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [13].在产品 26,053,516.17 - 22,905,998.08 - 产成品 38,364,555.84 - 46,589,046.35 1,485,635.32 库存商品 19,268,832.60 1,696,211.73 17,472,495.45 817,102.68 低值易耗品 1,283,724.49 - 1,286,532.35 - 合 计 123,827,758.14 3,181,847.05 128,995,433.46 2,881,847.05 存货跌价损失准备计提的依据为：按2000年6月30日帐面实存的存货,采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比 较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为:在生产正常?营过程中，以预计售价减去进一步加工成本和 销售所必须的预计税费后的净值。 8、待摊费用：截止2000年6月30日待摊费用余额3,897,662.50元，其明细情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 运 费（注） 1,730,250.29 2,935,172.83 2,642,031.48 2,023,391.64 期初存货进项税额 792,438.43 - 792,438.43 - 其 他 660,580.02 6,750,954.36 5,537,263.52 1,874,270.86 合 计 3,183,268.74 9,686,127.19 8,971,733.43 3,897,662.50 （注）: 属尚未销售的库存煤炭所应承担的进货费用。 9、长期投资：截止2000年6月30日长期投资余额349,822,234.55元，长期投资减值准备360,000.00元，长期投资净额为349,46 2,234.55元，其主要情况列示如下： （1）本期增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加（注2） 本期减少 期末数 金 额(注1) 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 272,824,181.53 360,000.00 73,050,986.00 3,052,932.98 342,822,234.55 360,000.00 长期债权投资 7,300,000.00 - - 300,000.00 7,000,000.00 - 合 计 280,124,181.53 360,000.00 73,050,986.00 3,352,932.98 349,822,234.55 360,000.00 （注1） :公司长期股权投资期初数减少14,300万元，详见(四)(注1)。 （注2） :公司长期股权投资增加主要项目: A、根据公司与香港合达国际有限公司、中国科学院上海细胞生物学研究所、上海赛尔生物技术有限公司、上海纬群生物技术有 限公司、上海赛达职工持股委员会签订的《投资?议》，公司对上海赛达生物药业有限公司投资4,000万元，占被投资单位注册 资本的56.54%。 B、根据公司与中广有线信息网络有限公司于2000年5月20日签订的合作?议,双方共同出资设立中广有线信息传媒服务有限公司 ,公司出资占被投资单位注册资本的49%,本期已投入1,500万元人民币。 C、根据公司与?苏悦达集团有限公司签订的合作?议，双方共同出资设立上海悦达金马贸易公司，公司投资900万元，占被投 资单位注册资本的90%。 （2）长期股权投资： A、股票投资： JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [14].被投资公司名称 股份性质 股票数量（股） 投资比例 投资金额 减值准备 徐州工程机械股份有限公司 法人股 100,000 0.04% 100,000.00 - 常柴股份有限公司 法人股 100,000 微小 100,000.00 - 华泰保险股份有限公司 法人股 10,000,000 0.75% 10,000,000.00 - 温城新城建设股份有限公司 法人股 4,000,000 2.50% 4,000,000.00 - 盐城市商业银行 法人股 14,500,000 9.66% 14,500,000.00 - 吉林力源药业股份有限公司 法人股 4,200,000 16.94% 8,400,000.00 - 合 计 37,100,000.00 - B、其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资 按权益法核算 减值准备 比例 本期权益增减额 累计权益增减额 华能淮阴发电有限公司 无 126,919,899.18 26.36% 7,715,500.00 16,861,627.18 - 上海悦达房地产发展有限公司 1995.6-2015.6 1,000,000.00 10.00% - - - 南京悦家超市有限公司 1993.3-2023.3 5,959,944.00 15.00% - - - 南京悦达房地产开发有限公司 1995.1-2015.1 2,225,686.75 10.00% - - - 上海赛达生物药业有限公司 2000.6-2030.6 40,000,000.00 56.54% - - - 上海悦达金马贸易有限公司 2000.4-2010.4 9,000,000.00 90.00% - - - 中广有线信息传媒服务有限公司 无 15,000,000.00 49.00% - - - 其 他 - 3,022,447.21 - -57,038.79 360,000.00 合 计 203,127,977.14 7,715,500.00 16,804,588.39 360,000.00 C、股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成?因 ?苏天辰股份有限公司 61,718,218.17 45年 685,757.98 60,346,702.21 (注1) 华能淮阴发电有限公司 46,941,728.00 10年 2,347,086.40 42,247,555.20 (注2) 合 计 108,659,946.17 3,032,844.38 102,594,257.41 （注1）：根据公司与?苏悦达集团有限公司所签订的"股权转让?议"，公司在1999年度以8,000万元价格受让?苏悦达集团有 限公司所拥有的?苏天辰股份有限公司92.77%股权，受让价与公司占?苏天辰股份有限公司帐面净资产份额之差额； （注2）：根据公司与?苏省国际信托投资公司所签订的"?议书"，公司在1999年度以1.57亿元的价格受让?苏省国际信托投资 公司所拥有的华能淮阴发电有限公司26.36%股权，受让价与公司占华能淮阴发电有限公司帐面净资产份额之差额。 （3）长期债权投资-其他债权投资: 债 务 单 位 本 金 年 限 备注 上海华陇房地产有限公司 7,000,000.00 1994.03-2004.03 （注） （注）:投资参建川沙张?建中新村住宅款； 10、固定资产及累计折旧： 截止2000年6月30日固定资产?值为673,662,446.19元,累计折旧为177,631,339.59元，固定资产净 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [15].值为496,031,106.60元，2000年1-6月固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加(注) 本期减少(注) 期末数 ? 值 房屋及建筑物 324,978,047.53 107,046,979.08 78,062,025.04 353,963,001.57 专用设备 172,713,660.92 256,444,208.27 172,991,483.84 239,245,705.29 通用设备 62,037,659.12 13,658,275.85 12,162,875.70 80,453,739.33 合 计 559,729,367.57 377,149,463.20 263,216,384.58 673,662,446.19 累计折旧 房屋及建筑物 59,387,069.89 18,871,237.30 9,645,748.65 68,612,558.54 专用设备 66,106,646.58 19,612,943.50 14,312,333.75 71,407,256.33 通用设备 33,056,871.20 15,690,059.34 11,135,405.82 37,611,524.72 合 计 158,550,587.67 54,174,240.14 35,093,488.22 177,631,339.59 净 值 401,178,779.90 322,975,223.06 228,122,896.36 496,031,106.60 (注)A、在建工程转入增加固定资产88,011,494.36元： 项 目 金 额 房屋及建筑物 710,000.00 专用设备 87,301,494.36 通用设备 - 合 计 88,011,494.36 B、因公司本期以?盐城正道会计师事务所评估确认的固定资产投资盐城悦达起亚汽车有限公司，引起固定资产增减变动。评估 前固定资产?值132,610,913.62元，固定资产净值126,744,122.00元；评估确认固定资产?值136,511,700.00元，固定资产净 值为127,226,100.00元。合并报表转入增加固定资产及累计折旧。 项 目 固定资产?值 累计折旧 房屋及建筑物 710,000.00 120,700.00 专用设备 135,801,700.00 9,164,900.00 通用设备 - - 合 计 136,511,700.00 9,285,600.00 11、在建工程：截止2000年6月30日在建工程余额333,475,930.90元，其主要情况列示如下： 工程名称 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 资金 工程 转入固定资产 其他 来源 进度 汽车技改工程 334,960,654.68 34,820,566.52 86,648,976.06 - 283,132,245.14 配股 92% 与自筹 其中：资本化利息金额 20,729,386.27 2,203,295.00 - - 22,932,681.27 拖?机技改项目 12,468,660.58 850,076.63 111,930.00 - 13,206,807.21 自 筹 35% 其中：资本化利息金额 1,582,501.60 539,504.41 - - 2,122,006.01 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [16].20万吨水泥生产线 10,335,433.64 1,636,890.81 149,078.77 - 11,823,245.68 自 筹 95% 新疆半泉县柏杨河乡红柳村煤矿1,710,890.40 - - - 1,710,890.40 自 筹 85% 其中：资本化利息金额 50,890.40 - - - 50,890.40 悦达加油城 - 2,036,566.00 - - 2,036,566.00 自 筹 90% 其中：资本化利息金额 - 32,566.00 - - 32,566.00 其 他 18,823,539.93 5,707,366.07 1,101,509.53 1,863,220.00 21,566,176.47 自 筹 其中：资本化利息金额 2,173,449.72 - - - 2,173,449.72 合 计 378,299,179.23 45,051,466.03 88,011,494.36 1,863,220.00 333,475,930.90 其中：资本化利息金额 24,536,227.99 2,775,365.41 - - 27,311,593.40 12、无形资产：截止2000年6月30日无形资产余额689,643,579.52元，其明细情况列示如下： 类 别 ?始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 （注1） (注2) 土地使用权 70,993,236.53 54,939,785.32 - - 510,703.08 54,429,082.24 专有技术 2,000,000.00 783,309.28 30,990.00 - 100,002.00 714,297.28 公路?营权 650,000,000.00 294,500,000.00 355,500,000.00 - 15,499,800.00 634,500,200.00 合 计 722,993,236.53 350,223,094.60 355,530,990.00 - 16,110,505.08 689,643,579.52 (注1)：新增徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司列入合并报表后增加公路?营权，?始金 额为65,000万元。 (注2):公司无形资产期初数增加29,450万元，详见(四)（注1）。 无形资产较年初数上升96.92%，其主要?因为：本期投入公路项目增加公路?营权。 13、开办费：截止2000年6月30日开办费余额3,109,830.44元，其明细情况列示如下： ?始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 805,318.65 111,754.98 2,998,075.46 - 3,109,830.44 14、长期待摊费用： 截止2000年6月30日长期待摊费用余额2,936,130.99元，其明细情况列示如下： 类 别 ?始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 水增容费 1,026,000.00 810,000.000 - 54,000.00 756,000.00 电增容费 2,293,720.00 2,053,720.00 - 22,500.00 2,031,220.00 电话初装费 209,855.00 165,675.04 - 16,764.05 148,910.99 合 计 3,529,575.00 3,029,395.04 - 93,264.05 2,936,130.99 15、短期借款：截止2000年6月30日短期借款余额587,850,000.00元，其明细情况列示如下： 借款类别 期 初 数 期 末 数 担保借款 547,630,000.00 576,250,000.00 抵押借款 25,000,000.00 11,600,000.00 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [17].信用借款 5,826,499.96 - 合 计 578,456,499.96 587,850,000.00 16、应付票据： 截止2000年6月30日应付票据余额33,495,700.00元。本帐户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位票据。 17、应付帐款：截止2000年6月30日应付帐款余额146,875,352.01元。本帐户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。 18、预收帐款：截止2000年6月30日预收帐款余额44,111,891.87元。本帐户余额中无预收持公司5%以上股份的股东单位款项。 19、应交税金：截止2000年6月30日应交税金余额30,103,269.52元，其明细项目列示如下： 税 种 期 初 数 期 末 数 企业所得税 3,861,329.81 35,600,575.73 增值税 -17,414,646.84 -15,740,483.29 营业税 5,942,200.14 6,259,057.59 房产税 217,859.97 222,086.81 城市维护建设税 910,472.06 941,278.78 消费税 212,389.15 350,759.43 土地使用税 193,187.84 191,345.97 车船使用税 6,705.06 7,576.05 契税 2,327,700.00 2,327,700.00 个人所得税 - -64,750.04 印花税 - 8,122.49 合 计 -3,742,802.81 30,103,269.52 20、其他应付款：截止2000年6月30日其他应付款余额255,465,378.36元，较年初数上升228.28%，其主要?因为：新增投资子 公司徐州通达公路公司、徐州广通公路公司、徐州运通公路公司应付未付徐州交通局公路?营权款。本帐户余额中无应付持公 司5%以上股份的股东单位。 21、预提费用：截止2000年6月30日预提费用余额53,189,903.76元，其明细项目列示如下： 项 目 期 初 数 期 末 数 土地转让搬迁损失 29,490,300.00 29,490,300.00 预提利息 2,203,198.62 4,034,490.53 运 费 5,187,763.15 3,322,613.42 专项费用 322,983.89 627,459.98 电 费 360,108.12 1,961,888.85 修理费 1,282,181.52 9,052,702.34 业务费 - 2,841,341.71 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [18].其 他 1,491,064.39 1,859,106.93 合 计 40,337,599.69 53,189,903.76 22、一年内到期的长期负债：截止2000年6月30日一年内到期的长期负债余额35,508,419.40元，其明细情况列示如下： 借款类别 期 初 数 期 末 数 担保借款 49,508,419.40 35,508,419.40 23、长期借款：截止2000年6月30日长期借款余额88,593,087.00元，其明细情况列示如下： 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行盐城市分行 2,300,000.00 1997.04.20--2001.10.30 11.70% 担保借款 工行盐城市分行 2,700,000.00 1997.05.30--2001.10.30 11.70% 担保借款 工行盐城市分行 7,000,000.00 1997.05.30--2002.04.30 11.70% 担保借款 工行盐城市分行 15,000,000.00 1997.09.10--2001.09.30 11.70% 担保借款 工行盐城市分行 3,000,000.00 2000.01.03-2001.07.25 6.534% 担保借款 工行盐城市分行 3,000,000.00 2000.01.28-2001.07.10 6.534% 担保借款 工行盐城市分行 3,000,000.00 2000.01.30-2001.07.15 6.534% 担保借款 工行盐城市分行 24,000,000.00 1999.12.13--2001.08.25 6.534% 抵押借款 工行盐城市分行 9,000,000.00 1999.12.10-2001.09.10 6.534% 抵押借款 工行盐城市分行 8,000,000.00 1999.12.09-2001.08.10 6.534% 抵押借款 工行盐城市分行 9,000,000.00 1999.12.08-2001.07.15 6.534% 抵押借款 农行盐城市分行 2,400,000.00 2000.02.23-2001.10.15 7.128% 抵押措款 应计利息 193,087.00 合 计 88,593,087.00 24、应付债券：截止2000年6月30日应付债券余额173,612,875.56元，其明细情况列示如下： 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 累计应计利息 企业债券 1000元 98.08.25 5,000万元 三年 4,639,250.00 1,727,753.42 - 6,367,003.42 企业债券 2000元 99.03.20 8,000万元 三年 3,841,569.34 2,312,048.22 - 6,153,617.56 企业债券 2000元 99.10.07 3,000万元 三年 526,808.00 565,446.58 - 1,092,254.58 合 计 16,000万元 9,007,627.34 4,605,248.22 - 13,612,875.56 25、股本：截止2000年6月30日股本总额为545,445,188.00元，其股本变动情况列示如下： 数量单位：股 项目 期初数 本次变动增减 期末数 配股 送 股 增发(注1) 其他(注2) 小 计 一、尚未流通股份 1．发起人股份 233,366,634 - - - - - 233,366,634 其中：国家拥有的股份 33,044,148 - - - - 33,044,148 境内法人持有股份 200,322,486 200,322,486 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [19].外资法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2．募集法人股 2,588,040 - - - - - 2,588,040 3．内部职工股 - - - - - - - 4．优先股或其他 - - - - - - - 5．转配股 104,040,306 - - - -104,040,306 -104,040,306 - 尚未流通股份合计 339,994,980 - - - -104,040,306 -104,040,306 235,954,674 二、已流通股份 1. 境内上市的人民币普通股125,450,208 - - 80,000,000 104,040,306 184,040,306 309,490,514 2. 境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的 外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 已流通股份合计 125,450,208 - - 80,000,000 104,040,306 184,040,306 309,490,514 三、股份总数 465,445,188 - - 80,000,000 - 80,000,000 545,445,188 （注1）根据中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）159号文批准，公司向社会新增发行人民币普通股8,000万股，每 股面值人民币1.00元，发行价为每股人民币6.6元。 (注2) 根据中国证监会《关于2000年4月份开始逐步安排转配股上市流通的通知》精神，?上交所安排，公司转配股104,040,3 06股于5月8日上市流通。 26、资本公积：截止2000年6月30日资本公积余额832,352,285.74元，本期增减变动情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 402,442,585.74 429,909,700.00 - 832,352,285.74 资本公积较年初数上升106.83%，其?因为：新增溢价发行人民币普通股8,000万股。 27、盈余公积：截止2000年6月30日盈余公积余额111,453,997.95元，本期增减变动情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 43,088,751.86 - - 43,088,751.86 公益金 21,544,375.96 - - 21,544,375.96 任意盈余公积 46,820,870.13 - - 46,820,870.13 合 计 111,453,997.95 - - 111,453,997.95 28、未分配利润：截止2000年6月30日未分配利润为231,648,100.04元，其形成过程列示如下： 项 目 比 例 金 额 一、本年净利润 106,650,601.54 加：期初未分配利润 124,997,498.50 盈余公积转入 - JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [20].二、可供分配的利润 231,648,100.04 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 三、可供股东分配的利润 231,648,100.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 四、期末未分配利润 231,648,100.04 未分配利润较年初数上升85.32%，其?因为：本期新增加的净利润尚未分配。 29、主营业务收入及主营业务成本：2000年1-6月主营业务收入为535,460,549.99元，主营业务成本为401,127,259.25元，主营 业务收入较上年同期增长54.18%，其主要?因为：新增控股子公司增加公路?营、销售石油制品、化工?料等主营业务收入。 30、其他业务利润：2000年1-6月其他业务利润为9,386,767.96元，其明细项目列示如下： 项 目 2000年1-6月 1999年1-6月 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 1.销售材料 22,157,895.56 21,405,921.80 751,973.76 10,545,086.62 11,781,801.06 -1,236,714.44 2.固定资产出租收入4,650,162.00 705,367.80 3,944,794.20 5,359,164.67 899,865.23 4,459,299.44 3.?作收入 4,690,000.00 - 4,690,000.00 - - - 4.其他 - - - 2,553,208.19 1,538,273.67 1,014,934.52 合计 31,498,057.56 22,111,289.60 9,386,767.96 18,457,459.48 14,219,939.96 4,237,519.52 31、管理费用较上年同期上升139.73%，其主要?因为：新增控股子公司摊销的无形资产公路?营权。 32、财务费用：2000年1-6月财务费用为-14,775,889.83元，其明细项目列示如下： 项 目 2000年1-6月 1999年1-6月 利息支出 15,144,824.73 12,096,657.74 减：利息收入 30,031,252.23 31,878,502.13 手续费 107,942.27 1,291,014.51 汇兑损失 4,227.37 3,209.55 减：汇兑收益 1,631.97 1,907.09 合 计 -14,775,889.83 -18,489,527.42 33、投资收益：2000年1-6月投资收益为75,979,041.51元，其明细项目列示如下： 项 目 2000年1-6月 1999年1-6月 股票投资收益 70,655,271.60 942,500.00 非控股公司分配利润 600,000.00 48,790.28 联营收益 39,792.59 -1,755,224.18 年末调整的被投资公司 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [21].所有者权益增减 4,683,977.32 - 转让股权收益 - 40,500,000.00 合 计 75,979,041.51 39,736,066.10 投资收益较上年同期数上升91.21%，其主要?因为：本期增加股票投资收益。 34、所得税较上年同期上升271%，其?因为：应纳税所得额增加和税率调整所致。 35、年初未分配利润较上年同期上升115.65%，其?因为:净利润增加未进行分配。 36、支付的其他与?营活动有关的现金：2000年1-6月支付的其他与?营活动有关的现金133,753,248.32元，其中金额较大的项 目列示如下: 项 目 金 额 运费 22,721,410.49 业务费 7,240,092.88 差旅费 2,101,746.76 水电费 1,625,030.42 修理费 1,070,487.68 包装费 1,788,236.08 广告费 1,576,877.98 保险费 1,245,704.68 上交省级业务管理费 13,478,077.85 盐城新阜公路公司借款 40,000,000.00 (六)、母公司会计报表主要项目注释: （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收帐款：截止2000年6月30日应收帐款余额137,655,011.24元，其主要情况列示如下： （1）帐龄分析： 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 93,429,193.92 71.46% 4,671,459.70 98,985,887.59 71.91% 4,949,294.38 一至二年 18,126,815.91 13.87% 1,812,681.59 29,311,101.54 21.29% 2,931,110.15 二至三年 8,875,606.52 6.79% 2,662,681.96 4,942,385.15 3.59% 1,482,715.55 三至四年 5,012,600.74 3.83% 2,506,300.37 590,457.26 0.43% 295,228.63 四至五年 2,406,887.39 1.84% 1,925,509.91 1,448,872.42 1.05% 1,159,097.94 五年以上 2,888,586.10 2.21% 2,888,586.10 2,376,307.28 1.73% 2,376,307.28 合 计 130,739,690.58 100.00% 16,467,219.63 137,655,011.24 100.00% 13,193,753.93 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [22].（2）本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项； (3)应收帐款中欠款金额前五名的往来单位情况： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款?因 ?苏轻工苏东公司 7,000,000.00 一年以内 赊销货款 新疆自治区农机总公司 5,527,512.10 一至二年 赊销货款 盐城市对外贸易公司 3,380,314.79 一年以内 赊销货款 鱼台县农机?销部 3,204,094.63 一年以内 赊销货款 射阳化纤厂 2,949,680.26 一至二年 赊销货款 2、长期投资：截止2000年6月30日长期投资余额625,497,184.74元，长期投资减值准备360,000.00元，长期投资净额为625,13 7,184.74元，其主要情况列示如下： （1）本期增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 （注） （注） 金 额 减值准备 长期股权投资 438,244,844.07 360,000.00 183,305,668.80 3,053,328.13 618,497,184.74 360,000.00 长期债权投资 7,300,000.00 - - 300,000.00 7,000,000.00 - 合 计 445,544,844.07 360,000.00 183,305,668.80 3,353,328.13 625,497,184.74 360,000.00 （注）公司长期股权投资增减主要项目如合并会计报表主要项目注释9(1)所述。 （2）长期股权投资： A、股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量（股）投资比例 投资金额 减值准备 徐州工程机械股份有限公司 法人股 100,000 0.04% 100,000.00 - 常柴股份有限公司 法人股 100,000 微小 100,000.00 - 华泰保险股份有限公司 法人股 0,000,000 0.75% 10,000,000.00 - 温城新城建设股份有限公司 法人股 4,000,000 2.50% 4,000,000.00 - 盐城市商业银行 法人股 14,500,000 9.66% 14,500,000.00 - 吉林力源药业股份有限公司 法人股 4,200,000 16.94% 8,400,000.00 - 合 计 37,100,000.00 - B、其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资 其中：按权益法核算 减值准备 比例 本期权益增减额 累计权益增减额 华能淮阴发电有限公司 无 126,919,899.18 26.36% 7,715,500.00 16,861,627.18 - 徐州通达公路有限公司 2000.1-2020.12 63,321,593.87 55.00% 8,981,593.87 8,981,593.87 - 徐州广通公路有限公司 2000.1-2020.12 54,430,215.33 55.00% 5,810,215.33 5,810,215.33 - 徐州运通公路有限公司 2000.1-2020.12 46,341,285.56 55.00% 6,301,285.56 6,301,285.56 - 上海悦达房地产发展 1995.6-2015.6 1,000,000.00 10.00% - - - JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [23].有限公司 南京悦家超市有限公司 1993.3-2023.3 5,959,944.00 15.00% - - - 南京悦达房地产开发有限公司1995.1-2015.1 2,225,686.75 10.00% - - - ?苏天辰股份有限公司 1994.6-2039.6 25,090,877.56 92.77% 2,888,484.80 6,803,791.78 - 中广有线信息传媒服务 无 15,000,000.00 49% - - - 有限公司 盐城悦达起亚汽车有限公司2000.1-2012.9 79,051,545.23 70% -7,881,104.77 -7,881,104.77 - ?苏悦达中油石油化工 2000.1-2009.5 8,253,777.33 80% 3,253,777.33 3,253,777.33 - 有限公司 上海赛达生物药业有限公司2000.6-2030.6 40,000,000.00 56.54% - - - 上海悦达金马贸易有限公司2000.4-2010.4 9,000,000.00 90.00% - - - 其 他 2,208,102.52 - -235,897.48 360,000.00 合 计 478,802,927.33 27,069,752.12 39,895,288.80 360,000.00 C、股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成?因 ?苏天辰股份有限公司 61,718,218.17 45年 685,757.98 60,346,702.21 注 华能淮阴发电有限公司 46,941,728.00 10年 2,347,086.40 42,247,555.20 注 合 计 108,659,946.17 3,032,844.38 102,594,257.41 （注）:公司股权投资差额形成?因如合并会计报表主要项目注释9(2)C所述。 （3）长期债权投资-其他债权投资: 债 务 单 位 本 金 年 限 备 注 上海华陇房地产有限公司 7,000,000.00 1994.03-2004.03 （注） （注）:债权性质如合并会计报表主要项目注释9(3)所述。 长期投资较年初数上升40.38%，其主要?因为：本期增加对盐城悦达起亚汽车有限公司、上海赛达生物药业有限公司等公司的 投资。 3、投资收益：2000年1-6月投资收益为95,296,767.72元，其明细项目列示如下： 项 目 2000年1-6月 1999年1-6月 股票投资收益 70,655,271.60 942,500.00 非控股公司分配利润 600,000.00 48,790.28 联营收益 - -1,755,224.18 年末调整的被投资公司所有者权益增减 24,041,496.12 -614,353.25 转让股权收益 - 40,500,000.00 合 计 95,296,767.72 39,121,712.85 投资收益较上年同期上升143.59%元，主要?因参见合并报表主要项目注释33。 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [24].4、主营业务收入及主营业务成本：2000年1-6月主营业务收入为321,681,471.61元，主营业务成本为257,356,364.15元，其明 细项目列示如下： 种 类 2000年1-6月 1999年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 制造业-汽车及拖?机 212,779,490.62 180,860,975.10 162,937,223.40 142,103,753.00 商品流通 96,259,957.01 71,840,565.12 170,408,097.32 136,795,591.79 酒店服务业 12,642,023.98 4,654,823.93 11,910,141.70 4,172,590.63 合 计 321,681,471.61 257,356,364.15 345,255,462.42 283,071,935.42 (七)、分行业资料 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2000年1-6月 1999年1-6月 2000年1-6月 1999年1-6月 2000年1-6月 1999年1-6月 制 造 业 258,870,691.03 171,206,678.26 208,926,888.78 148,017,215.48 49,943,802.25 23,189,462.78 商品流通 205,467,913.75 164,176,216.44 173,710,377.61 132,829,793.44 31,757,536.14 31,346,423.00 服 务 业 12,642,023.98 11,910,141.70 4,654,823.93 4,172,590.63 7,987,200.05 7,737,551.07 公路收费 58,479,921.23 - 13,835,168.93 - 44,644,752.30 - 合 计 535,460,549.99 347,293,036.40 401,127,259.25 285,019,599.55 134,333,290.74 62,273,436.85 (八)、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方: (1).企业名称:?苏悦达集团有限公司 注册资本:14,154万元 注册地址:盐城市通榆中路36号 ?营范围: A.国内商业、物资供销和仓储业 B.面包车、客货两用汽车、拖?机的生产与销售 C.海洋货运、旅游服务、交通运输等 与本公司关系:母公司 ?济性质或类型:有限责任公司 法定代表人:胡友林 持有公司股份比例为23.50% (2).企业名称: ?苏天辰股份有限公司 注册资本:3,925万元 注册地址:盐城市东仓路2号 ?营范围: 水泥，建材设备，塑料编织袋制造，销售；工业专用设备安装、维修；技术咨询、服务。 与本公司关系:控股子公司（92.77%） ?济性质或类型:股份有限公司 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [25].法定代表人:程忠 (3).企业名称:徐州通达公路有限公司 注册资本:9,880万元 注册地址:徐州市淮海西路207号 ?营范围:从事公路的?营与养护管理。 与本公司关系:控股子公司（55%） ?济性质或类型:合作?营（港资） 法定代表人:潘万渠 (4).企业名称: 徐州广通公路有限公司 注册资本:8,840万元 注册地址:徐州市淮海西路207号 ?营范围:从事公路的?营与养护管理。 与本公司关系:控股子公司（55%） ?济性质或类型:合作?营（港资） 法定代表人:潘万渠 (5).企业名称: 徐州运通公路有限公司 注册资本:7,280万元 注册地址:徐州市淮海西路207号 ?营范围:从事公路的?营与养护管理。 与本公司关系:控股子公司（55%） ?济性质或类型:合作?营（港资） 法定代表人:潘万渠 (6).企业名称:盐城悦达起亚汽车有限公司 注册资本：1,500万美元 注册地址：盐城市通榆南路75号 ?营范围：生产并销售轻型客车、轻型改装车 与本公司的关系：控股子公司（70%） ?济性质或类型：中外合资?营 法定代表人：胡友林 (7).企业名称:?苏悦达中油石油化工有限公司 注册资本：625万元 注册地址：盐城市通榆中路36号 ?营范围：销售石油制品、化工?料及产品、建筑材料、农副产品 与本公司的关系：控股子公司（80%） ?济性质或类型：有限责任公司 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [26].法定代表人：巫振华 (8).企业名称：上海赛达生物药业有限公司 注册资本：7,693万元 注册地址：上海市浦东张?高科技园区郭守敬路351号 ?营范围：生物药品、生物治疗技术、生物治疗材料设备的开发、研究、制造和销售 与本公司的关系：控股子公司（56.54%） ?济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：姚红 (9).企业名称：上海悦达金马贸易有限公司 注册资本：1,000万元 注册地址：上海市杨浦区控?路1063号 ?营范围：汽车配件、农业机械及配件、柴油机及配件、金属材料的销售 与本公司的关系：控股子公司（90%） ?济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：解子胜 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位:人民币万元） 公 司 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年未数 ?苏悦达集团有限公司 14,154.00 - - 14,154.00 ?苏天辰股份有限公司 3,925.00 - - 3,925.00 ?苏悦达中油石油化工有限公司 625.00 - 625.00 盐城悦达起亚汽车有限公司 USD1500 - USD1500 徐州通达公路有限公司 9,880.00 - 9,880.00 徐州运通公路有限公司 7,280.00 - 7,280.00 徐州广通公路有限公司 8,840.00 - 8,840.00 上海赛达生物药业有限公司 7,693.00 - 7,693.00 上海悦达金马贸易有限公司 1,000.00 1,000.00 3. 存在控制关系的关联方本期所持股份比例增减变化 公 司 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年未数 ?苏悦达集团有限公司 27.55% - 4.05%(注) 23.50% ?苏天辰股份有限公司 92.77% - - 92.77% ?苏悦达中油石油化工有限公司 80.00% - 80.00% 盐城悦达起亚汽车有限公司 70.00% - 70.00% 徐州通达公路有限公司 55.00% - - 55.00% 徐州运通公路有限公司 55.00% - - 55.00% 徐州广通公路有限公司 55.00% - - 55.00% JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [27].上海赛达生物药业有限公司 56.54% 56.54% 上海悦达金马贸易有限公司 90.00% 90.00% (注)：公司本期向社会新增发行人民币普通股8,000万股，使?苏悦达集团有限公司持股比例发生变化。 4. 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司关系 备 注 盐城市物资营销公司 同一母公司 5. 关联方交易事项披露如下: (1).关联方往来帐项余额: 项 目 金 额 期 初 期 末 应付帐款 盐城市物资营销公司 1,054,784.96 - 小 计 1,054,784.96 - 其他应付款 ?苏悦达集团有限公司 4,008,286.89 - 小 计 4,008,286.89 - (2). 关联方交易事项及金额： A.固定资产租赁收入：公司向?苏悦达集团有限公司出租固定资产收取租赁费情况列示如下： 业务性质 2000年1-6月 1999年1-6月 房屋租赁收入 1,550,000.00 1,550,000.00 自备车租赁 3,000,000.00 3,600,000.00 合 计 4,550,000.00 5,150,000.00 B.受让股权： 根据公司与?苏悦达集团有限公司签订的"股权转让?议"，公司本期以500万元价格受让?苏悦达集团有限公司所拥有的?苏悦 达中油石油化工有限公司80%的股权，转让价值?盐城正道会计师事务所评估、盐国资综[2000]11号文审核确认。 (九)、或有事项 1.截止2000年6月30日，公司为非关联单位充当担保的融资借款计27,784万元人民币； 2.截止2000年6月30日，公司诉讼中的债权计742.97万元人民币； 3.截止2000年6月30日，公司用于抵押贷款资产计9,200万元人民币。 (十)、承诺事项 截止2000年6月30日，公司汽车技改项目合同金额31,364.24万元人民币，已执行金额26,159.40万元人民币，尚有5,204.84万元 人民币合同未履行。 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED [28].(十一)、资产负债表日后事项 公司没有需要披露的资产负债表日后事项。 (十二)、其他重大事项 公司没有需要披露的其他重大事项。 JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED
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