(0670)湖北天发股份有限公司中报摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中 期财务会计报告已经珠海嘉信达会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。 （一） 公司简介 1、 公司名称：中文 湖北天发股份有限公司 英文 HUBEI TIANFA CO., LTD 2、 公司法定代表人：刘道兴 3、 董事会秘书：张进斌 联系电话：0716—8560320 传 真 ：0716—8563640 电子信箱：hbtfzqb@pubic.js.hb.cn 4、 公司注册及办公地址：荆州市江汉北路12号天发大厦 邮政编码：434000 公司网址：http：//www.chinatianfa.com 电子信箱：hbtfzqb@pubic.js.hb.cn 5、 公司信息披露报纸：<<中国证券报>>、<<证券时报>> 中国证监会指定国际互联网网址：http：www.cninfo.com.cn 中期报告备置地点：公司证券部 6、 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：天发股份 股票代码：0670 （二） 主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 2000年1月—6月 1999年1月—6月 净利润 28,609,464.57 41,858,501.30 扣除非经常性损益后的净利润 28,781,494.81 41,858,080.11 每股收益（摊薄） 0.12 0.18 净资产收益率（％） 3.66 5.78 2000年6月30日 1999年12月31日 总资产 1,545,819,728.37 1,489,611,209.93 资产负债率(％) 49.28 49.30 股东权益（不含少数股东权益）782,347,746.20 753,738,281.63 每股净资产（摊薄） 3.32 3.2 调整后的每股净资产（摊薄） 3.29 3.18 注：主要财务指标计算公式 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益＊100％ 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后的每股净资产= （报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用 —待处理（流动、固定）资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余 额）/报告期末普通股股份总数 （三） 股本变动和主要股东持股情况 1、 股本变动情况 数量单位：股 期初数 本次变动增减（＋，—） 期末数 配股 送股 公积金转股 小计 一、 尚未流通股份 1 、发起人股份 20192000 20192000 其中： 国家拥有股份 20192000 20192000 2、募集法人股 96288000 96288000 尚未流通股份合计116480000 116480000 二、 已流通股份 1、 境内上市的人民币 普通股 118976000 118976000 已流通股份合计 118976000 118976000 三、 股份总数 235456000 235456000 2、主要股东持股情况 （1）、截止2000年6月30日，公司股东总户数35854户，其中：国家股1户，法 人股2户，其余均为社会公众股。 （2） 、公司前10名股东持股情况如下： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％） 湖北天发集团公司 70688000 30.02 荆州市第一木材总公司 25600000 10.87 荆州市国有资产管理局 20192000 8.58 朱文斌 1542524 0.66 北京全国棉花交易市场有限公司 770000 0.33 梁云海 704896 0.30 陈在援 666064 0.28 深圳市蔚深投资有限公司 659297 0.28 程涵 651379 0.27 刘颜才 646367 0.27 公司股东湖北天发集团公司与荆州市第一木材总公司存在关联关系，荆州市第 一木材总公司为湖北天发集团公司全资子公司。 持股5％以上的法人股东所持股份无质押和冻结等情况。 （四） 经营情况回顾与展望 1、 上半年公司经营情况 公司主营业务为石油液化气、石油产品。上半年，公司依照年初制定的工作方 针，实施灵活的经营机制，通过加大市场销售力度，控制生产成本和费用，提高服 务质量，扩大了市场份额，取得了较好的经济效益。 （1） 突出服务特色、营销特色，发挥经营优势和规模效应。 （2） 抓好新项目的建设，突出主业，为公司的发展培植后劲。 （3） 积极做好已投入项目的发展和经营，充分发挥资本的利用效力。 上半年，公司主营业务收入707,510,170.34元，利润总额46,249,552.69 元， 净利润28,609,464.57元。 2、 公司投资情况 （1） 募集资金使用情况 经中庆会计师事务所出具的中庆审字(2000)第156号专项报告审计，公司98 年 度配股募集资金截止99年度末已使用24,962.5万元，尚余1,893.5 万元在本期内继 续投入三峡气库和新建加油站。 （2）其他投资情况 公司利用自筹资金继续建设武汉阳逻气库，本期增加124,537,197.85元，目前 已完成工程进度的98％；建设加油机联网，投入315,421.31元，完成工程进度的15 ％；建设液化气自动充装线，本期投入6,828,091.49元，完成工程进度的47％。 3、公司的财务状况 公司以前享受湖北省的税收优惠政策，所得税按33％征收，返还18％，公司实 际税负15％。根据国务院[2000]2号文的规定，公司本期按33 ％的税率缴纳企业所 得税，不再享受税收先征后返的优惠政策。 （1）比较资产负债表 单位：元 项目 2000.6.30 1999.12.31 增减％ 总资产 1,545,819,728.37 1,489,611,209.93 3.77 应收账款 30,693,962.36 24,812,039.06 23.71 存货 78,294,294.12 74,832,477.60 4.63 长期投资 65,491,410.84 65,491,410.84 — 固定资产 972,304,246.28 824,293,203.97 17.96 长期负债 240,000,000.00 股东权益 782,347,746.20 753,738,281.63 3.79 说明： 1 总资产增加，主要是本报告期内公司实现净利润引起股东权益增加所致； 2 应收账款增加，主要是加大了产品的销售力度所致； 3 存货增加，主要是周转存货增加所致； 4 固定资产增加，主要是在建工程转入所致； 5 长期负债减少，主要是归还银行贷款及转入一年内的长期负债所致； 6 股东权益增加，主要是本年利润增加所致。 （2） 比较损益表 单位：元 项目 2000.6.30 1999.6.30 增减％ 主营业务收入 707,510,170.34 608,405,106.71 16.29 主营业务利润 77,392,311.52 75,171,694.98 2.95 净利润 28,609,464.57 41,858,501.30 31.66 说明： 1 主营业务收入增加，主要是新增加油站所致； 2 主营业务利润增加，主要是主营业务收入增加所致； 3 净利润减少，主要是受国家政策影响，产品利润率下降，所得税上调所致。 4、国家政策对公司的影响： （1）公司以前按照湖北省人民政府鄂政办函[1996]47号文件规定， 所得税按 33％征收，返还18％，公司实际税负15％。根据国务院[2000]2号文的规定， 公司 按33％的税率缴纳企业所得税，不再享受税收先征后返的优惠政策，对公司本期内 的净利润有一定的影响； （2）随着国家对西部大开发的实施， 而湖北省作为东西部的连接枢纽和西部 大开发的桥头堡，公司将抓住这一历史机遇，利用自身的优势，拓展更广阔的市场； 5、加入WTO的影响：由于公司目前主要经营石油制品及石油液化气，主要是产 品的终端销售，且与两大集团在着良好的合作关系，因此加入WTO后， 公司凭借自 身的经营机制和优质的服务，将更有利于发挥自己的特色，不断开拓市场。 6、 下半年计划 （1） 进一步加强公司内部管理，加快实现管理现代化的步伐，挖掘内部潜力， 降低经营成本，提高经济效益。 （2） 加大产品销售力度，努力开拓市场，提高市场占有率。 （3） 完成阳逻气库的最后调试工作，力争在今年下半年投入使用，为公司下 半年的利润做出一定贡献。 （4） 尽快完成增资配股事宜，以扩大公司的经营规模和资产规模，培育新的 利润增长点。 （5） 继续重视和加强人才的引进和培训工作，努力提高员工素质。 （五）重要事项 1、经公司2000年度第五次董事会会议审议决定，公司2000 年度中期不进行利 润分配,也不进行资本公积金转增股本。 2、公司2000年5月18日的股东大会通过配股方案，按1999年底的总股本23545 .6万股为基数，每10股配3股，配股价为11－16元/股。刊登于2000年5月19 日《中 国证券报》、《证券时报》。 3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、本报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。 5、本报告期内公司无重大关联交易 6、公司做到了人员独立、资产完整、财务独立，严格按独立的运作体系运作， 实行了与控股股东的“三分开”。 7、报告期内本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事宜。 8、 报告期内公司改聘珠海嘉信达会计师事务所为公司财务报表的审计机构。 刊登于2000年8月10日《中国证券报》、《证券时报》。 9、报告期内公司各项业务合同正常进行，无重大合同纠纷发生。 10、报告期内公司未发生担保事项。 11、报告期内公司名称和股票简称没有变更。 12、报告期内，珠海嘉信达会计师事务所对本公司出具了无保留意见的中期审 计报告。 13、其他重大事件 公司董事会2000年度第一次会议于2000年1月4日召开，审议并通过了如下决议： 1根据中国证监会关于上市公司“三分开”的原则，龚家龙先生辞去董事长职务。2 经董事会讨论，一致推举刘道兴先生为公司董事长。（详见2000年1月5日《中国证 券报》、《证券时报》） （六）财务会计报告 湖北天发股份有限公司 合并会计报表附注 2000年6月30日 (除特别说明，以人民币元表述) 一、 公司简介 湖北天发股份有限公司（以下简称公司）前身为“荆州地区物资开发公司" ， 于1989年1月经荆体改（1989）2号文与荆银发（89）17号文批准，向社会募集个人 股后成立。于1990年经荆体改（90）8号文和荆银发（1990）7号文批准，向社会公 开发行个人股1860万股。于1992年经湖北省体改委以鄂改（92）6号文批准， 公司 更名为“湖北天发企业（集团）股份有限公司”，并向社会募集法人股3009万股。 1996年12月经中国证监会以证监发字（1996）372 号文审核通过和深圳证券交易所 以深证发字（1996）第472号文审核批准成为A股股票上市公司，股票于当月17日在 深交所挂牌交易。1997年经第九次股东大会决议通过，公司更名为“湖北天发股份 有限公司”（现名）。1997年3月经中国证监会批准并经股东大会通过，以1996 年 12月31日的总股本为基数以10送10的比例实施送红股方案；1998年经中国证监会批 准以1997年12月31日总股本为基数以10配3的比例实施配股方案，1999 年经股东大 会审议通过了以每10股转增6股的资本公积转增股本方案，经过配、送股及转增后， 股本总数为23545.6万股。 公司取得湖北省工商行政管理局颁发的注册号为4200001000268 号企业法人营 业执照，注册资本人民币23,545.60万元主要从事石油液化气、石油制品、 汽车钢 材、化工原料销售，农业高科技开发应用，农副产品深加工。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。 2、会计年度： 本公司采用公历年制为会计年度，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务，按业务发生时的市场汇率折算为记帐本位币，产生的帐 面差额，属筹建期间发生的列入开办费；属购建固定资产发生的计入固定资产成本； 其他情形计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有时间短（不超过3个月）、流动性强、可变现为已知金额的现金、 价值变动风险小的短期投资，确认为现金等价物。 7、坏帐核算方法： 本公司坏帐核算采用备抵法。坏帐准备金的提取采用帐龄分析法，1 年以内按 应收款项（含应收帐款、其他应收款，下同）合计金额的5％提取，1至3 年按应收 款项合计金额的10％提取，3年以上按应收款项合计金额的50％提取。 坏帐确认标准为：（1）债务人破产或死亡， 以其破产财产或者遗产清偿后仍 无法收回的款项。（2）债务人逾期未履行其偿债义务， 且具有明显特征表明无法 收回的款项。 8、存货核算方法： 本公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、包装物等诸大类。 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按移动加权平均法计价；存货采 用永续盘存制。低值易耗品采用“五五”摊销法。 期末存货采用成本与市价孰低计价，本公司采用按单个存货项目的成本高于其 可变现净值差额计提存货跌价损失准备。 9、长期投资核算方法： 本公司长期投资为其他股权投资，投资时按投出现金或实物资产公允价值入帐， 对持股在50％以上的控股子公司或者虽然持股比例不足50％但对其存在实际控制者 按权益法核算并合并报表，对持股20％以上的联营公司按权益法调整长期投资，20 ％以下的联营公司及其他投资按成本法核算，并对估计其未来可回收金额与帐面价 值的差额确定长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产按实际成本计价。 （2）对使用期限超过一年的房屋建筑物、 机器设备、 运输工具和其他与生产 经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2 ,000元以上，使用年限在2年以上者列入固定资产。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计算， 按各类固定资产的原值和预计的使 用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值如下： 种类 折旧年限(年) 年折旧率(％) 预计残值率(％) 房屋及建筑物 20－30 3－4.5 10 通用设备 10－15 6.3－9.5 5 专用设备 10－15 6.3－9.5 5 运输设备 5－10 9.5－19 5 11、在建工程核算方法： 按实际成本计价，与购建固定资产有关的借款利息及汇兑损益，在尚未办理竣 工决算以前发生的计入在建工程价值；在办理竣工决算之后发生的计入当期损益； 已竣工但尚未办理决算的工程，自交付使用日起按造价估提折旧，待在建工程竣工 决算后转入固定资产并调整折旧数。 12、无形资产计价和摊销方法： 无形资产主要为土地使用权，按取得的实际成本入帐，其摊销期限按50年摊销。 13、开办费和长期摊销费用摊销方法： 开办费、长期待摊费用的摊销期为5年。 14、收入确认原则： 销售商品：本公司及其子公司以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品 实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计 量为确认商品销售收入的实现。 提供劳务：以劳务已经提供,收取款项的证据已经取得时,作为营业收入的实现。 15、所得税的会计处理方法： 本公司所得税采用应付税款法。 16、合并会计报表的编制方法: 将母公司与纳入合并范围的控股子公司及子公司之间的投资、内部往来、内部 交易未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。 三、税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企 业所得税等。 流转税税率分别为： (1)增值税：根据目前本公司经营商品的类别，按国家税法规定， 执行如下税 率： A、液化气 13％(计征时抵扣同期进项税额) B、成品油、灶 具 17％(计征时抵扣同期进项税额) (2)营业税：按业务收入的3％计缴。 (3)城建税：按流转税额的7％计缴。 (4)教育费附加：按流转税额的3％计缴。 所得税：本公司自2000年1月1日所得税按应纳所得税额的33％计缴。 四、控股子公司 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 向冰洋 1900万 99.40％ 原油、石油制品等的销售 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 李光照 1000万 99％ 石油及其制品、化工原料的销售 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 龚家龙 400万 100％ 汽车工程机械，空调器的销售 常德天发石油液化气公司 湖南常德 向永东 500万 100％ 石油液化气及灶具的销售 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 陈良玉 880万 100％ 液化石油气等的销售 海口天发实业公司 海南海口 徐志军 800万 100％ 橡胶制品等的销售 锦州天发石化公司 辽宁锦州 苏志强 200万 100％ 石油制品等的销售 湖北天发富洪石油化工 湖北武汉 李浩障 2000万 95％ 石油制品等的销售 有限公司 及农副产品加工 湖北天恩石化气船运有限公司＊湖北荆州 龚家龙 美元1500万 51％ 石油液化气运输储备销售 湖北天发建材物资供销公司 湖北荆州 陈元初 80万 100％ 建材销售 ＊本公司拥有湖北天恩石化气船运有限公司51％的权益性资本，截至 2000年6 月30日止本公司已投入资金人民币65,491,410.84元， 由于该公司尚处于筹建期， 故未纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 币种 2000/6/30 1999/12/31 现 金 人民币 950,027.82 699,255.23 银行存款 人民币 187,848,779.58 246,734,899.96 其他货币资金 人民币 102,086.44 102,086.44 合 计 188,900,893.84 247,536,241.63 本公司银行存款较年初减少的主要原因是本期增加在建工程投入。 2、短期投资 项 目 2000/6/30 1999/12/31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 债券投资 530,000.00 530,000.00 合 计 530,000.00 530,000.00 3、应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金 额 备注 活力美洁时洗涤用品有限公司 2000/05/12 2000/07/12 29,952.00 合 计 29,952.00 4、应收款项 项 目 2000/6/30 1999/12/31 金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备 一年以内 28,388,845.79 92.49％ 1,419,442.29 23,191,812.91 93.47％ 1,159,590.65 一至二年 2,209,965.29 7.20％ 220,996.53 1,550,752.44 6.25％ 155,075.24 二至三年 95,151.28 0.31％ 9,515.13 69,473.71 0.28％ 6,947.37 三年以上 —— — —— —— — —— 合 计 30,693,962.36 100.00％ 1,649,953.95 24,812,039.06 100.00％ 1,321,613.26 无持本公司股份5％(含5％)以上股东欠款. 欠款前五名的单位如下： 单位名称 金额 时间 欠款原因 岳阳石化销售公司 2,181,968.81 2000/04 货款 宜昌利航水上加油站 1,824,000.00 2000/02 货款 中联橡胶制品公司 1,774,939.84 2000/05 货款 四川云阳水上加油站 1,368,000.00 2000/01 货款 沙市电冰箱总厂 1,275,469.61 1999/12 货款 5、其他应收款 项目 2000/6/30 1999/12/31 金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备 一年以内 74,941,169.86 94.67％ 3,747,058.49 61,739,831.80 94.81％ 3,086,991.59 一至二年 3,818,592.92 4.82％ 381,859.29 3,100,707.66 4.76％ 310,070.77 二至三年 401,203.01 0.51％ 40,120.30 280,018.40 0.43％ 28,001.84 合 计 79,160,965.79 100％ 4,169,038.08 65,120,557.86 100％ 3,425,064.20 无持本公司股份5％(含5％)以上股东欠款。 欠款前五名的单位如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 程昌全 6,154,000.00 2000/04 货款 上海申天发实业有限公司 5,000,000.00 1999/10 材料款 湖北省沙市房产公司 3,966,235.68 1999/07 材料款 荆州市农业高科技研究中心 2,611,428.39 2000/02 材料款 荆州江城贸易有限公司 2,170,000.00 1999/11 材料款 6、预付帐款 项 目 2000/6/30 1999/12/31 金 额 比例(％) 金 额 比例(％) 一年以内 60,201,950.67 100％ 114,014,375.03 100％ 合 计 60,201,950.67 100％ 114,014,375.03 100％ 无持本公司股份5％(含5％)以上股东欠款。 本公司预付帐款比期初减少47.20％， 主要原因为工程项目竣工验收预付工程 款转入在建工程所致。 欠款前五名的单位如下： 单位名称 金额 时间 欠款原因 湖北省石油总公司 35,697,415.72 2000/06 货款 甘肃正西实业有限公司 4,640,000.00 2000/05 货款 中油淮海公司武汉分公司 4,187,020.43 2000/04 货款 南京金杨帆贸易有限公司 3,761,188.16 2000/05 货款 中南罗洲尤口劳动服务公司 370,075.90 2000/06 货款 7、存货及跌价损失准备 类别 2000/6/30 1999/12/31 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品(液化气. 成品油.汽车等) 75,194,185.60 72,180,085.19 低值易耗品 2,822,223.52 2,418,334.41 包装物 277,885.00 234,058.00 合 计 78,294,294.12 74,832,477.60 本公司期末存货无跌价损失。 8、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 修理费 332,087.69 161,640.00 224,837.60 268,890.09 房 租 485,799.04 272,656.21 265,812.15 492,643.10 装修费 535,496.75 273,870.76 331,584.50 477,783.01 广告费 291,213.48 362,220.67 159,163.00 494,271.15 保险费 53,201.91 7,156.02 22,330.77 38,027.16 检测费 100,340.00 5,000.00 59,400.00 45,940.00 考察费 171,025.00 99,560.00 96,920.00 173,665.00 开业费 820,439.19 820,439.19 福利费 338,808.77 111,396.17 227,412.80 其 他 93,710.93 182,508.50 88,600.00 187,619.43 合 计 2,062,874.80 2,523,860.32 1,360,044.19 3,226,690.93 9、待处理财产损失 类 别 2000/6/30 1999/12/31 待处理流动资产净损失 －344,053.45 －965,561.96 待处理固定资产净损失 －1,333,568.78 －1,333,568.78 合 计 －1,677,622.23 －2,299,130.74 待处理财产损溢系存货及工程物资盘盈所致。 10、长期投资(长期股权投资) 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 湖北天恩石化气船运有限公司 65,491,410.84 65,491,410.84 本期长期投资帐面值不低于市价，故未有计提减值准备。 11、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 固定资产原值 房屋建筑物 250,204,987.13 24,368,797.44 —— 274,573,784.57 机器设备 68,089,451.27 564,848.35 —— 68,654,299.62 运输设备 12,128,587.97 882,923.43 84,000.00 12,927,511.40 其他设备 11,444,568.67 84,699.00 —— 11,529,267.67 小 计 341,867,595.04 25,901,268.22 84,000.00 367,684,863.26 累计折旧 房屋建筑物 10,028,516.61 2,617,106.05 —— 12,645,622.66 机器设备 7,443,487.67 966,189.06 —— 8,409,676.73 运输设备 5,313,798.04 2,224,487.70 —— 7,538,285.74 其他设备 1,036,634.46 167,976.00 —— 1,204,610.46 小 计 23,822,436.78 5,975,758.81 —— 29,798,195.59 固定资产净值 318,045,158.26 337,886,667.67 12、工程物资 类 别 2000/6/30 1999/12/31 建 材 3,433,083.37 4,703,198.54 合 计 3,433,083.37 4,703,198.54 13、在建工程 本期转固 工程名称 期初数 本期增加 及其他减少 期末数 资金来源 进 度 综合楼 22,559,910.36 —— 22,251,148.38 308,761.98 自筹及贷款 竣工待决算 加油站 123,656,695.40 21,043,826.38 —— 144,700,521.78 配股及贷款 武德汽贸 302,864.50 147,934.89 62,514.80 388,284.59 自筹 竣工正在验收 三峡气库＊ 61,528,730.13 2,598,010.09 3,717,170.76 60,409,569.46 配股及贷款 竣工正在验收 武汉气库 294,727,685.56 124,537,197.85 —— 419,264,883.41 自筹及贷款 竣工待决算 加油机联网 —— 315,421.31 —— 315,421.31 自筹 液化气自动 充装线 —— 6,828,091.49 —— 6,828,091.49 自筹 47％ 合 计 502,775,885.95 155,470,482.01 26,030,833.94 632,215,534.02 ＊为三峡石油液化气管道项目。 其中利息资本化金额： 本期转固 工程名称 期初数 本期增加 及其他减少 期末数 综合楼 3,439,452.07 —— 3,439,452.07 —— 加油站 23,590,265.87 4,182,750.00 —— 27,773,015.87 武汉气库 9,477,940.74 10,296,000.00 —— 19,773,940.74 三峡气库 7,731,860.34 579,150.00 —— 8,311,010.34 合 计 44,239,519.02 15,057,900.00 3,439,452.07 55,857,966.95 14、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 69,111,098.36 67,515,338.02 691,110.98 66,824,227.04 合 计 69,111,098.36 67,515,338.02 691,110.98 66,824,227.04 15、开办费及长期待摊费用 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开 办 费 5,136,317.32 1,019,048.50 513,631.73 5,641,734.09 长期待摊费用 618,895.62 311,947.15 248,396.88 682,445.89 合 计 5,755,212.94 1,330,995.65 762,028.61 6,324,179.98 16、短期借款 类 别 2000/6/30 1999/12/31 银行借款 其中：担保 ＊ 280,000,000.00 170,000,000.00 信用 24,925,000.00 146,990,000.00 小 计 304,925,000.00 316,990,000.00 其他借款 100,000.00 100,000.00 合 计 305,025,000.00 317,090,000.00 ＊ 本公司借款的担保方主要为湖北天发集团公司详见附注七、2(2)。 17、应付票据 种 类 2000/6/30 1999/12/31 银行承兑汇票 60,940,000.00 40,460,000.00 期末余额中1－3个月内将到期支付的为40,940,000.00元，4－6 个月内将到期 支付的为20,000,000.00元。 无欠持本公司5％(含5％以上)股东单位款。 本项目期末较期初增加的原因是本公司本期增加采购。 18、应付帐款 期初余额为24,300,165.33元。期末余额为47,199,888.61元。 无欠持本公司5％(含5％以上)股东单位款。 本项目期末较期初增加的原因是本公司本期增加采购。 19、预收帐款 期初余额为 3,748,005.82元。期末余额为7,015,628.90元。 无欠持本公司5％(含5％以上)股东单位款。 20、应付股利 期末应付股利余额为9,591,264.31元，系1994年、1995年应付未付国家股及法 人股股利。 21、应交税金 税 种 2000/6/30 1999/12/31 应交增值税 41,256,163.30 34,033,181.22 城建税 860,245.17 1,871,102.44 所得税 18,426,969.08 3,231,114.22 房产税 －8,050.00 －7,000.00 营业税 1,080.00 —— 合 计 60,536,407.55 39,128,397.88 期末应交税金较期初大幅增加，主要原因为本期按33％的税率计提所得税，不 再享受湖北省人民政府财政厅鄂财工发(97)101号文批复的实际负担税率15 ％的优 惠政策。 22、其他应付款 期初金额为48,662,466.70元。期末余额55,149,219.37元。 无欠持本公司5％(含5％以上)股东单位款。 23、预提费用 项 目 2000/6/30 1999/12/31 借款利息 13,723,506.41 8,721,380.60 保 险 金 884,802.76 602,678.52 修 理 费 326,637.20 172,117.35 销售费用 159,294.03 —— 运输费用 123,438.00 943,385.20 合 计 15,217,678.40 10,439,561.67 24、一年内到期的长期负债 借款单位 2000/6/30 1999/12/31 到期日 月利率 备注 中国建设银行总行 200,000,000.00 —— 2000/10/28 6.5175‰ 担保 25、长期借款 借款单位 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注 中国建设银行总行 200,000,000.00＊ —— 二年 6.5175‰ 担保 荆州市建行营业部 40,000,000.00 —— 6‰ 合 计 240,000,000.00 ＊中国建设银行总行2亿元借款因将于2000年10月28日到期， 期末已转入一年 内到期的长期负债。 26、股本 数量单位：万股 本期变动增减 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 2019.2 2019.2 其中： 国家拥有股份 2019.2 2019.2 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 9628.8 9628.8 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 11648 11648 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 11897.6 11897.6 已流通股份合计 11897.6 11897.6 三、股份总数 23545.6 23545.6 上述股本业经中庆会计师事务所以中庆验字(1998)第119 号《验资报告》验证 确认。 27、 资本公积 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 股本溢价 162,925,302.64 162,925,302.64 资产评估增值 53,398,027.68 53,398,027.68 合 计 216,323,330.32 216,323,330.32 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 54,433,712.18 54,433,712.18 公益金 28,992,830.40 28,992,830.40 任意盈余公积 11,130,880.00 11,130,880.00 合 计 94,557,422.58 94,557,422.58 29、 未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (本年利润分配转入) (提取法定盈余公积 提取法定公益金) 未分配利润 207,401,528.73 29,569,008.93 237,944,620.56 30、主营业务收入与成本 本年累计数 上年同期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 434,232,222.16 387,534,516.33 346,153,391.29 300,289,510.32 液化气 189,000,769.41 167,166,071.73 163,442,622.66 143,779,638.92 汽车、轮胎 49,847,549.00 44,161,474.35 52,503,827.63 47,670,905.66 橡胶制品 25,196,000.00 22,626,008.00 38,200,104.80 34,563,680.00 其他 9,233,629.77 7,946,167.80 8,105,160.33 6,425,324.59 合计 707,510,170.34 629,434,238.21 608,405,106.71 532,729,059.49 31、其他业务利润 本年累计数 上年同期数 其他业务类别 其他业务收入 其他业务支出 利润 其他业务收入 其他业务支出 利润 管道安装 184,100.00 112,126.44 71,973.56 —— —— —— 钢瓶检测收入 17,430.00 —— 17,430.00 16,242.86 —— 16,242.86 停车费等其他 191,192.98 —— 191,192.98 13,402.41 —— 13,402.41 合 计 392,722.98 112,126.44 280,596.54 29,645.25 —— 29,645.25 32、财务费用 类 别 本年累计数 上年同期数 利息支出＊ 4,304,511.00 8,145,458.71 减:利息收入 427,226.79 881,156.52 利息净支出 3,877,284.21 7,264,302.19 金融机构手续费 148,926.10 762,361.80 合 计 4,026,210.31 8,026,663.99 ＊本年利息支出较上年同期减少47.20％，主要原因是本年在建工程增加， 借 款利息资本化增加。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 现金流量 收到的零星停车费 191,192.98 收到的管道安装收入 184,100.00 收到的钢瓶检测收入 17,430.00 备用金回收等 224,494.43 合 计 617,217.41 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 现金流量 付现的管理费用 4,275,119.88 付现的运费及其他营业费用 10,747,823.40 其 他 20,461.39 合 计 15,043,404.67 六、母公司会计报表主要项目注释 1、 长期投资 (1) 分类列示 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 167,876,943.76 31,695,322.92 —— 199,572,266.68 (2) 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 期末余额 权益比例 初始投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额 湖北天发石油液化气有限公司 31,100,690.69 99.40％ 18,886,000.00 7,292,673.53 12,214,690.69 湖北天发石油化工有限公司 38,478,445.44 99％ 9,000,000.00 14,162,038.15 29,478,445.44 荆州市汽车贸易中心 9,562,152.50 100％ 4,000,000.00 3,587,155.64 5,562,152.50 常德天发石油液化气公司 8,660,901.05 100％ 5,000,000.00 2,347,467.84 3,660,901.05 海南天发石油液化气公司 12,517,089.24 100％ 8,800,000.00 1,992,054.22 3,717,089.24 海口天发实业公司 11,174,383.82 100％ 8,000,000.00 1,676,931.45 3,174,383.82 锦州天发石化公司 2,000,000.00 100％ 2,000,000.00 —— —— 湖北天发富洪石油化工有限公司 19,787,193.10 95％ 19,000,000.00 637,002.09 787,193.10 湖北天恩石化气船运有限公司 1996－2026 65,491,410.84 51％ 65,491,410.84 —— —— 湖北天发建材物资供销公司 800,000.00 100％ 800,000.00 —— —— 199,572,266.68 140,977,410.84 31,695,322.92 58,594,855.84 2、投资收益 类 别 本年累计数 上年同期数 股权投资收益 31,695,322.92 49,623,080.34 3、主营业务收入与成本 本年累计数 上年同期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石 油 87,545,974.47 80,664,062.42 81,051,603.23 74,350,184.54 液化气 10,090,993.22 9,415,802.91 12,157,740.48 11,014,842.15 其 他 9,233,629.77 7,946,167.80 7,691,160.33 6,425,324.59 合 计 106,870,597.46 98,026,033.13 101,314,504.04 91,790,351.28 七、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法人代表 湖北天发集团公司 湖北荆州 石油液化气 母公司 国有 龚家龙 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 湖北天发集团公司 10,000万 10,000万 (3)存在控制关系关联方所持股份及其变化 公司名称 期初数额 比例 本期增加 本期减少 期末数额 比例 湖北天发集团公司＊ 70,688,000股 30.02％ 70,688,000股 30.02％ ＊湖北天发集团公司直接持有本公司30.02％的股份， 同时其全资子公司荆州 市第一木材总公司间接持有本公司10.87％的股份， 湖北天发集团公司合计直接间 接持有本公司40.89％的股份。 (4)不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 湖北省荆州第一木材公司 本公司非控股股东、 本公司第一大股东的全资子公司 2、 关联交易 (1)交易定价 本公司与各关联方全部交易均按一般及公平商业条款进行。 (2)关联交易事实 a.1998年10月29日，本公司向中国建设银行营业部贷款2亿元流动资金,月息6 .5175‰，2000年10月28日到期，由湖北天发集团公司提供担保。 b.1999年7月15日，本公司向中国工商银行总行营业部贷款1.5亿元，月利率5 .3625‰，期限为一年，现已办理续贷手续， 由湖北天发集团公司为本公司提供担 保。 c.2000年3月28日，湖北天发集团公司为本公司最高限额1.1亿元的流动资金贷 款提供担保，期限为两年。 (3)关联往来 本公司截至2000年6月30日不存在对财务报表有重大影响的关联往来。 八、或有事项 1、 资产抵押状况 本公司截至2000年6月30日不存在影响财务报表的重大资产抵押事项。 2、对外担保 本公司没有对外担保行为。 3、未决诉讼 本公司截至2000年6月30日不存在影响会计报表的重大未决诉讼事项。 九、非货币性交易事项 本公司截至2000年6月30日不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项。 十、重要事项 本公司以前年度依照湖北省人民政府财政厅鄂财工发(97)101号文规定， 执行 33％的所得税率，超过15％的部分由市级财政返还，实际税负为15％。根据国务院 颁发的国发(2000)2号文的有关规定，本公司2000年起按33 ％的税率计缴企业所得 税，不再享受税收优惠政策。 本公司截至2000年6月30日不存在其他需要披露的重要事项 (七)备查文件 1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； 3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 4、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿； 5、 公司章程； 湖北天发股份有限公司 2000年8月16日
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