(600862)南通纵横国际股份有限公司中报摘要
重要提示 本公司?事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未?审计。 南通纵横国际股份有限公司?事会 一、公司简介 1、 公司的法定中文名称：南通纵横国际股份有限公司 公司英文名称：TONMAC International Co., Ltd. 缩写：TONMAC 2、 公司注册地址：?苏省南通市任港路23号 公司办公地址：?苏省南通市任港路23号 邮政编码：226006 公司国际互联网网址：http://www.tonmac.com.cn 电子信箱：webmaster@tonmac.com.cn 3、 公司法定代表人：张宗平先生 4、 公司?事会秘书：刘西川先生 联系地址：?苏省南京市新街口华新大厦18楼 电话：025-4700000 传真：025-4700002 电子信箱：liuxichuan@sutech.com 公司?事会证券事务代表：丁?先生 联系地址：?苏省南京市新街口华新大厦18楼 电话：025-4700000 传真：025-4700002 电子信箱：liuxichuan@sutech.com 公司?事会证券事务代表：丁?先生 联系地址：?苏省南通市任港路23号 电话：0513-5516141 传真：0513-5512271 电子信箱：ntmt@public.nt.js.cn 5、 公司选定的中国证券会指定信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部 6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 TONMAC International Co., Ltd. [2].股票简称：纵横国际 股票代码：600862 二、主要财务指标 项 目 2000年1月1日至6月30日 1999年1月1日至6月30日 净利润(元) 40,141,391.22 32,468,562.65 扣除非?常性损益后的净利润(元) 32,749,332.25 30,531,730.37 每股收益(元)* 0.202 0.44 净资产收益率(%)** 4.49 17.98 *公司一九九九年中期实施了每10股送2.5股、转增7.5股的分配方案；二000年五月已增发5000万股A股。 **公司二000年五月已增发5000万股A股。 2000年6月30日 1999年12月31日 总资产(元) 1,587,539,525.14 584,702,779.38 股东权益(不含少数股东权益)( 元) 894,281,844.84 192,933,265.04 资产负债率(%) 43.08 66.14 每股净资产(元) 4.50 1.30 调整后的每股净资产(元) 4.47 1.26 注：①主要财务指标计算方法： 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100％ 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝(年度末股东权益?三年以上的应收款项净额?待摊费用?待处理(流动、固定)资产净损失?开办费 ?长期待摊费用?住房周转金负数余额)／年度末普通股股份总数 ②扣除的非?常性损益项目和涉及金额： 单位:人民币元 1． 营业外收支净额项目： 493,638.01 a. 地产地销销项税转入 486,023.00 b. 其他净收入： 7,615.01 2. 补贴收入项目: 6,805,840.04 a.南通市委组织部汇入开发费 6,000.00 b.南通市科委汇入科技攻关项目拨款 40,000.00 c.九九年度应返还城市维护建设税 667,953.13 d.九九年度应返还教育费附加 342,869.90 e.九九年度数控机床退税 1,200,000.00 f.地方政府税款补助 4,549,017.01 3. 新股申购冻结资金利息项目： 92,580.92 TONMAC International Co., Ltd. [3].4. 以上项目涉及金额： 7,392,058.97 三、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 本次变动后 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 96,730,770 其中 国家持有股份 96,730,770 96,730,770 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,730,770 96,730,770 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 51,973,200 +50,000,000 +50,000,000 101,973,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 51,973,200 +50,000,000 +50,000,000 101,973,200 三、股份总数 148,703,970 +50,000,000 +50,000,000 198,703,970 说明:2000年5月16日，?中国证监会批准，公司增发5000万股A股,其中：网上对本公司老股东发售14,192,497股A股，网上 对其他社会公众投资者发售25,807,503股A股；网下对机构投资者发售1000万股A股，其中：对证券投资基金发售7,744,925股A 股，对法人机构发售2,255,075股A股。网上向本公司老股东及其他社会公众投资者发售的4000万股A股已于2000年6月7日上市； 向证券投资基金发售的7,744,925股A股已于8月9日上市，向法人机构发售的2,255,075股A股于9月方可上市流通。 2、主要股东持股情况 （1）截止2000年6月30日，公司股东总户数为36,384户。 （2）公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） ①?苏省技术进出口公司 56,000,000 28.18 ②南通市国资局 40,730,770 20.50 ③汉盛基金 9,106,023 4.58 ④苏方欣 3,887,448 1.96 TONMAC International Co., Ltd. [4].⑤中信证券 2,945,260 1.48 ⑥金泰基金 1,765,225 0.89 ⑦福建华福 1,531,293 0.77 ⑧汉兴基金 1,323,919 0.67 ⑧金鑫基金 1,323,919 0.67 ⑩?苏新基业投资 1,129,744 0.57 注：A、报告期内，本公司控股股东未发生变更。 B、报告期内，本公司持股5%以上的股东所持股份未发生质押、冻结的情况。 C、基金汉盛和基金汉兴同属富国基金管理有限公司[微博]；基金金泰和基金金鑫同属国泰基金[微博]管理有限公司。除此之外，其 他股东之间无关联关系。 D、报告期内，本公司前十名股东中的金泰、汉兴、金鑫等证券投资基金及法人机构?苏新基业均因配售新股成为本公 司前十名股东。其中：金泰基金、汉兴基金、金鑫基金约定的持股锁定期间为2000年6月7日-2000年8月8日；?苏 新基业约定的持股锁定期间为2000年6月7日-2000年9月上旬。 四、?营情况的回顾与展望 1、公司报告期内主要?营情况 公司主营业务的范围及其?营状况 公司主要从事数控机床、高级电子元器件等高科技产品和草地机械等新技术产品以及软件和网络技术的开发、生产、销售 和技术服务。 今年上半年在国家?动内需的宏观调控政策和东南亚?济复苏的双重影响下，数控机床出现近几年来少有的销售旺势，部 分品种出现"零库存"现象；草地机械成功开发欧洲新市场并大批量出口。公司管理层正确分析市场形势，坚持一手抓现有市场 ，一手培育潜在市场的方针，在增发新股募集资金到位的有利形势下，迅速加大生产投入和科技投入，充分利用国家关于鼓励 发展软件产业的优惠政策，快速涉足高科技软件行业，软件实现销售收入8,349,293.33元.上半年，公司共计实现主营业务收入 176,815,756.65元，主营业务利润50,107,228.59元，净利润40,141,391.22元。剔除长?饲料因素，均较去年有较大幅度增长 。长?饲料九九年中期收入和利润已计入公司主营业务，由于股权变动，2000年中期，公司主营业务收入和利润不再包含长?饲料相? 厥荨? 2、公司投资情况 （1） 募集资金使用情况 本公司于二OOO年五月十六日，通过网上和网下同时发行的方式向境内自然人和机构投资者增发5000万人民币普通股（A股 ），发行价格13.88元/股，共计募集资金6.94亿元，在扣除券商承销费和上网发行费后，实募资金671,236,800元，深圳天健（ 信德）会计师事务所出具了信德验资报字[2000]第09号《关于南通机床股份有限公司（集团）的验资报告》，募集资金于二OO O年五月二十三日到帐，由于时间短，截止二000年六月三十日，招股意向书中募集资金项目未及正式投入。 （2）其他投资情况 A.本公司与南通扬帆贸易有限公司于二OOO年一月二十一日投资设立南通机床集团交通机械有限公司，该公司注册资本300 万元，本公司以现金出资282万元，拥有94%股权，该企业主要从事制造修理冷却器、船用热交换器等。 B.本公司子公司深圳南星电子有限公司作为战略投资者参加浙?宁波波导股份有限公司A股发行获得配售350万股。 3、下半年计划 ①、按照公司招股意向书披露的要求，继续有步骤地将募集资金投向系列化草地机械技改项目、数控机床技改项目、新型 高级电子元器件项目、软件开发及出口产业基地建设项目、企业信息化系统集成及咨询服务中心建设项目及数据广播远程教育 TONMAC International Co., Ltd. [5].项目。确保投资项目的正常运行，以较好的收益回报广大股东。 ②、随着中国加入WTO日程的日益临近，公司在加大投入强化自主开发的同时，继续加大与国际一流的数控机床、草地机械 及电子元器件等著名企业的紧密合作，共同开发并巩固国内外市场，同时加快与世界一流的软件企业的技术合作，共同开发拥 有自主知识产权的软件产品。 ③、下半年，公司将进一步深化内部改革，创新企业机制：公司将改革分配机制，部室管理人员试行岗位技能工资制；分 公司全面推行计件工资制；加强人才、技术、资金管理，完善收支两条线，完善物资采购公开制；加强公司内部各项内控管理 ，重点强化财务监督力度。 ④、下半年，公司将加强技术中心建设，提高技术创新能力，力争年内进入国家级技术中心行列。 五、重要事项 （一）公司2000年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （二）本公司1999年度未进行利润分配和资本公积金转增股本。 （三）重大诉讼、仲裁事项： (1) 本公司为南通市中达?济发展公司提供银行贷款担保,借款到期后, 南通市中达?济发展公司未能如期清偿.??苏省 南通市中级人民法院(1998)通?初字第242号民事判决书判决如下：南通市中达?济发展公司之母公司--南通?海电容器(集团 )公司代偿本公司已支付的借款本息计1,448,792.00人民币元.一九九八年度该款项中的615,109.73人民币元已在资产重组中置 换予南通国资局,余额计833,682.27人民币元仍列于"其他应收款"帐项中，由于已对该项帐款计提了坏帐准备，不会影响报告期 损益，相关帐务处理正在进行中。 (2) 本公司为南通市?发?济贸易建设公司提供银行贷款担保,借款到期后,南通市?发贸易建设公司未能如期清偿,贷款银 行通过法院扣划本公司银行存款计1,010,000.00人民币元.南通市中级人民法院以[1997]同?初字第114号判决书判定本公司胜 诉,判令南通市?发?济贸易建设公司股东---南通市牧工商公司、南通振南股份有限公司、南通?济联合开发公司、南通海盟 有限公司工会委员会按出资比例偿还本公司代偿款项计1,010,000.00人民币元及其法定利息.南通市对外?济技术贸易?会负连 带责任.截至二OOO年六月三十日,本公司尚未收到上述款项. (3)本公司子公司---南星电子公司向深圳丰达通讯有限公司(以下简称"丰达公司")出售各类规格的电子产品,应收货款计4 42,460.00人民币元.因丰达公司未能如期偿还,一九九九年六月九日,南星电子公司提起诉讼.一九九九年八月十一日,双方?深 圳市福田区人民法院(1999)深福法?初字第968号"民事调解书"达成?议.丰达公司在一九九九年十二月三十一日前归还350,00 0.00人民币元,余款已在二零零零年一月三十日前还清. (4)南星电子公司自一九九七年五月起向成都市神鹰商贸公司(以下简称"神鹰公司")出售各类产品,截至一九九八年十二月 三十一日止,神鹰公司拖欠货款计206,420.00人民币元.一九九九年八月二十三日,南星电子公司提起诉讼,?一九九九年十二月 十五日成都市成华区人民法院(1999)成华?初字第466号文判决,神鹰公司应于判决生效后十日内给付南星电子公司货款206,42 0.00人民币元及相关期间利息.惟截至二OOO年六月三十日止,南星电子公司尚未收到上述货款. （四）报告期内公司无收购兼并及资产重组事项。 （五）重大关联交易事项： A.本公司向关联方销售货物明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 ?苏技术公司 RMB --- --- RMB 31,500,000.00 13.86% 燕东铸造公司 RMB --- --- RMB 45,380.51 0.02% 多福机械公司 RMB --- --- RMB 61,324.79 0.02% 深圳波普电子有限公司 RMB 210,125.70 0.12% RMB 1,017,781.50 0.45% TONMAC International Co., Ltd. [6].B.本公司向关联方采购货物明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 燕东铸造公司 RMB 1,362,937.84 1.29% RMB 3,110,574.83 6.53% 注：（1）本公司关联交易的定价?则和交易价格均遵?同类产品交易的市场价格公平合理进行交易.（2）报告期内公司无 资产、股权转让方面的关联交易. （六）公司与控股股东的"三分开"情况： 公司与控股股东在资产、人员、财务方面分界清晰，实行三分开，做到了人员独立、资产完整、财务独立。 （七）报告期内，本公司无其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项，无本公司托管、承包、租赁其他公司资产的事项 。 （八）报告期内公司聘任的会计师事务所无变更情况。 2000年度公司续聘深圳天健（信德）会计师事务所为公司财务报告审计机构，见2000年6月20日《上海证券报》、《中国证 券报》和《证券时报》。 （九）报告期内公司没有其他需要说明的重大合同及履约情况。 （十）报告期内对外担保事项： 本公司与南通柴油机股份有限公司在本年度内签订了2000年度《银行贷款担保?议》,对双方在银行的贷款互为担保，担保 额不超过12,000,000.00人民币元。 （十一）公司报告期内更改名称和股票简称的情况： 报告期内，公司更名情况：?公司1999年年度股东大会批准，公司名称由?"南通机床股份有限公司（集团）"变更为"南通纵横 国际股份有限公司"；公司英文名称由?"Nantong Machine Tool Co.,Ltd. (Group)"变更为"TONMAC International Co ., Ltd."；公司股票简称从2000年7月3日起由?"南通机床"变更为"纵横国际"，公司股票代码不变，仍为600862。见2000年6 月27日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （十二）公司中期财务报告未?审计。 （十三）报告期内公司新股发行情况：?公司2000年第1次临时股东大会审议通过，并?中国证监会证监公司字[2000]41号 文批准，公司于2000年5月16日向社会公开发行5000万股A股，详细情况分别见2000年1月21日、5月12日、5月16日、5月19日和 6月6日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （十四）报告期内公司工商变更及章程修改情况：?公司1999年年度股东大会授权，?事会如期办理了营业执照变更登记手 续，并对《公司章程》的有关条款作了相应的修改。公司注册资本由?来的14870.397万元变更为19870.397万元。详细情况见 2000年6月20日和6月27日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （十五）其他重大事项： ①、报告期内，公司分别与国际著名的机床生产厂商日本新日本工机株式会社及韩国大宇重工株式会社就技术转让及合作 生产数控机床等有关事项签署了合作框架?议。见2000年3月15日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 ②、报告期内，公司就应用网络技术推进电子商务与美国Ecantata.com国际网络公司签订了战略合作伙伴合作?议。见2 000年4月11日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 六 财务报告（未?审计，见下页） 七 备查文件 TONMAC International Co., Ltd. [7].1、载有?事长亲笔签名的中期报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的?稿。 4、公司章程 南通纵横国际股份有限公司?事会 二ΟΟΟ年八月九日 TONMAC International Co., Ltd. [8].南通纵横国际股份有限公司 合并会计报表附注 二OOO年度一月一日起至六月三十日止会计期间 单位：人民币元 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 附注1. 公司设立的说明 一九八八年十二月二十六日,?南通市人民政府通政复[1988]48号文批准,本公司将?南通机床厂改组为股份有限公司,并更 名为"南通机床股份有限公司(集团)". 一九九三年二月和一九九三年十二月一日,?国家体制改革委员会体改生[1993]39号文和?苏省人民政府苏政复[1993]69号 文批准,并于一九九四年三月十四日?中国证券监督管理委员会证监发字[1994]16号文批准, 本公司向社会公众公开发行境内上 市内资股(A股)股票并上市交易. 一九九四年五月十二日,本公司换取注册号为13829957-8号的企业法人营业执照.?营范围为机床、船用冷却器、热处理锻 铸件、制网机械、农机具、汽车零配件、模具、空调压缩机的生产与销售. 本公司基于资产的有效配置,在一九九八年度内实施了两次重大的资产重组交易活动.一九九八年九月三日,本公司因控股股 东及股权结构的变更,换取了注册号为3200001103560号的企业法人营业执照.同时,?营范围变更为机床及零配件、植物保护和 管理机械及零配件、电子产品及零配件、船用及陆用换热器及零配件、热处理锻铸件、模具、空调压缩机及零配件、汽车零配 件制造、销售.?营机床及零配件的出口,?营所需设备、材料、配套件的进口等业务,本公司技术出口及对外技术服务、咨询、 维修、技术?作、货物运输. 二OOO年四月二十日?中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]41号文批准, 本公司向社会公众公开增发人民币普通股( A股)5000万股。 二OOO年六月二十二日??苏省工商行政管理局批准,本公司换取注册号为3200001103560（1/2）号的企业法人营业执照， 更名为"南通纵横国际股份有限公司"，此次更名业?一九九九年度股东大会通过。?营范围新增：计算机网络及信息技术的开 发和应用服务，电子计算机及配件的制造、销售。 附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定. (2) 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止. (3) 记帐本位币 以人民币为记帐本位币. (4) 记帐基础和计价?则 会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价. (5) 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币?济业务,按近似当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价("市场汇价")折合为人民币记帐 .月份终了,货币性项目中的非本位币余额概按月末市场汇价进行调整,因市场汇价不同而发生的折合本位币差额,业已计入当年 度损益类帐项. (6) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资. (7) 坏帐核算方法 TONMAC International Co., Ltd. [9].本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而 且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失. 坏帐损失采用备抵法核算.本公司?于决算日按资产负债表日应收帐款余额的3‰计提坏帐准备.根据本公司?事会决议,本 公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款),自一九九九年一月一日起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分 析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项.坏帐准备计提的比例列示如下: 帐 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 坏帐准备的细节在附注8中表述. (8) 短期投资核算方法 本公司按照具体会计准则和相关会计政策核算短期投资的计价和收益。 短期投资的细节在附注10中表述。 (9) 存货核算方法 存货包括?材料、产成品、在产品及低值易耗品. 本公司存货日常以计划成本计价,月份终了,按照发出各种存货的计划成本计算应负担的成本差异,从而将存货的计划成本调 整为实际成本,惟本公司内部核算单位---南通机床股份有限公司(集团)草地机械分公司的存货以实际成本计价. 深圳南星电子有限公司(以下简称"南星电子公司")自一九九九年一月一日起,将因生产批量超过订单数量而未实现销售的产 成品(即"尾数库产成品")按其当年度实际出库率进行成本核算. 根据本公司?事会的决议,自一九九九年一月一日起,本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备系按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项. 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算. 存货及存货跌价准备的细节在附注12中表述. (10) 长期投资核算方法 本公司长期股权投资核算方法为:对本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算;对拥有被投资公司20%至 50%的权益性资本时以权益法核算;对拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并对会计报表予以合并. 南星电子公司及镇?长?饲料有限公司(以下简称"长?饲料公司")的长期股权投资成本与其在该等公司所有者权益中所占 份额的差额,设置"长期股权投资--股权投资差额"明细帐项核算,并分别自一九九八年八月一日和十二月一日起分十年摊销. 根据本公司?事会的决议,自一九九九年一月一日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或?营状况恶化等?因导致其 可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股 权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备.预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项. 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备. 长期股权投资的细节在附注14中表述. (11) 固定资产计价和折旧方法 本公司的固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产.固定资产以实际成本计价.本公 司一九九四年五月一日的固定资产?价及累计折旧系以业?上海会计师事务所评估并?国家国有资产管理部门确认的数额调整 入帐. TONMAC International Co., Ltd. [10].固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的?价、估计?济使用年限和估计残值(?价的5%)确定其折旧率如下 : 资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 其中：简易结构 8 11.10% 生产用房屋 33 2.88% 非生产用房 35 2.76% 机器设备 11 8.30% 动力设备 13 7.30% 传导设备 20 4.80% 运输工具 8 11.10% 工业炉窑 10 9.50% 仪器仪表 10 9.50% 非生产用设备及器具 其中：电器及办公设备 5 19.00% 非生产用设备 18 5.20% 固定资产及其累计折旧的细节在附注15中表述. (12) 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价.与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入 该项资产的成本.在建工程于实际交付使用时转作固定资产. 在建工程的细节在附注16中表述. (13) 无形资产计价和摊销方法 A. 土地使用权 本公司无偿取得的土地使用权,以业?资产评估机构评估及国家国有资产管理部门确认的重估价值计价,自重估价增值调帐 之日起,分五十年摊销. 本公司投入其子公司的土地使用权,以业?资产评估机构评估后的重估价值计价,在?营期内分期摊销. B. 工业产权及专有技术 南通悦利机械塑胶制品有限公司(以下简称"悦利机械公司")的工业产权及专有技术是指美国FD&M公司投入该公司的生产技 术、培训费及FD&M商标使用权,系以业?南通市进出口商品检验局评估及鉴定的价值计价,自一九九五年三月一日起,分十年摊销 ；?苏同创研究院有限公司投入本公司控股的?苏省纵横同创软件有限公司PDM技术，系??苏省无形资产评估事务所择用收益 现值方法确认二OOO年一月三十一日的公允市场价值计价，自二OOO年七月一日起，分十年摊销。 无形资产的细节在附注17中表述. (14) 开办费摊销方法 开办费是指悦利机械公司筹建期间所发生的费用(不包括资本性支出),自一九九五年二月一日起,分五年摊销和?苏省纵横 同创软件有限公司筹建期间所发生的费用(不包括资本性支出),考虑金额较少和高科技产业特点采取本年内摊销完毕。 开办费的细节在附注18中表述. (15) 长期待摊费用摊销方法 A． 财产保险费 财产保险费是指本公司对固定资产进行保险所发生的费用支出,自一九九八年一月一日起,分两年摊销. B．工装模具费 TONMAC International Co., Ltd. [11].工装模具费是指本公司生产过程中为制造部件所发生的模具支出,自一九九九年一月一日起,分十年摊销. C．其他长期待摊费用 其他长期待摊费用是指本公司的子公司---南星电子公司和悦利机械公司所发生的用电增容费、电话初装费、车间改造 工程费用和消防工程改造费等,自费用发生之日起按受益期摊销. 长期待摊费用的细节在附注19中表述. (16) 收入确认?则 本公司及其子公司系以产品所有权上的主要风险和报酬已?转移,与交易相关的?济利益能够流入企业,且与销售有关的收 入和成本能够可靠地计量为标志确认主营业务收入的实现. 主营业务收入的细节在附注38中表述. (17) 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税. 企业所得税的细节在附注3(2)中表述. (18) 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定和财政部财会 字[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于 <股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报 表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制. 本公司对其?执行《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》编制一九九九年度会计报表的子公司在编制合并会计报 表时,业已按中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定对该等公司的会计报表进行了调整及重新表 述. 本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销. 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定.少数股东损益系根据 本公司所属各子公司二OOO年上半年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定. 附注3. 税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下： (1) 流转税 公司名称 税 项 税 目 税率 本公司 机床销售收入 增值税 17% 劳务收入 营业税 5% 悦利机械公司 机械塑胶产品销售收入 增值税 17% 南通多福机械有限公司 机械产品销售收入 增值税 17% 南星电子公司 石英晶体谐振器销售收入 增值税 17% ?苏省纵横同创软件有限公司 系统集成及软件开发收入 营业税 5% 南通机床集团交通机械有限公司 制造修理冷却器，改装修理汽车 增值税 17% 应纳增值税额为销项税额减去进项税额. 本公司及其子公司产品国内销售增值税税率为17%.根据财政部、国家税务总局财税字[1997]14号文的规定,产品出口销售增 值税为"先征后退",退税率为9%.根据财政部、国家税务总局财税字[1999]17号文的规定,自一九九九年一月一日起,机械及设备 产品出口退税率提高到17%. TONMAC International Co., Ltd. [12].南星电子公司在深圳?济特区外销售石英晶体谐振器的销售收入增值税税率为17%,出口销售免缴增值税.根据深圳市税务局 和深圳市财政局深税发(1994)123号文的规定,深圳?济特区内生产产品并在深圳?济特区内销售的增值税进项税额及销项税额 分别转入"营业外支出"和"营业外收入"帐项. 城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的7%计算缴纳;南星电子公司城市维护建设税按应交增值税额的1%计算缴纳. 教育费附加按应交增值税额及营业税额的4%计算缴纳，惟南星电子教育费附加按应交增值税额的3%计算缴纳. (2) 企业所得税 公司名称 税率 本公司 33% 悦利机械公司 15% 南通多福机械有限公司 15% 南星电子公司 15% ?苏省纵横同创软件有限公司 33% 南通机床集团交通机械有限公司 33% 根据国家税务总局《关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知》的有关规定，本公司二零零零年度按33%的税率计缴企业 所得税. 本公司的子公司---南星电子公司于一九九三年十二月六日被深圳市科学技术局以深科(1993)122号文批准认定为高新技术 企业.一九九三年三月十七日,?深圳市地方税务局涉外分局深地税外发[1995]022号文《关于南星电子企业所得税减免问题的批 复》批准,南星电子公司自一九九三年取得高新技术企业资格后的获利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第八年 减半缴纳企业所得税,本公司二OOO年度按7.5%的税率缴纳企业所得税. 本公司的子公司---南通多福机械有限公司(以下简称"多福机械公司")及悦利机械公司、南通机床集团交通机械有限公司二 OOO年度?营亏损,故未作企业所得税纳税准备. (3) 房产税 房产税按房产?值的70%为纳税基准,税率为1.2%；出租房产以房产租金收入为计税依据,税率为12%. (4) 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴. 附注4. 控股子公司及合营企业 (1) 本公司拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册 注册成立 注册资本 拥有 主营业务 ?济性质 法定 地点 日 期 权益 (类型) 代表人 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 1.南星电子公司 深圳 1990.07.02 USD2,000,000.00 95% 生产?营高频石英晶体及其应 中外合资 张宗平 用产品和其他元器件 2.多福机械公司 南通 1994.04.04 USD 400,000.00 75% 生产销售机床电器箱.钣金件、 中外合资 丁玉粹 铸造加工等 3.悦利机械公司 南通 1994.05.26 USD 882,700.00 58% 生产销售椅子扶手及其他机械 中外合资 孔杏林 塑胶制品等 4.南通机床集团 南通 2000.01.21 RMB3,000,000.00 94% 冷却器、一、二类压力容器、 有限公司 徐鲁萍 交通机械公司* 机床产品等 TONMAC International Co., Ltd. [13].* 南通机床集团交通机械公司系本公司与南通扬帆贸易有限公司共同设立，注册资本300万元，本公司拥有94%权益，该公 司于二OOO年一月二十一日成立，营业执照注册号为3206001107606，?营范围为：冷却器、一、二类压力容器、机床产品、环 保设备制造及修理、五金机械加工、冷作电焊、机床修理。 (2) 本公司拥有50%以下(含50%)权益性资本的合营公司概况列示如下: 公司名称 注册 注册成立 注册资本 拥有 主营业务 ?济性质 法定 地点 日 期 权益 (类型) 代表人 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 1.南通燕东铸造 南通 1988.05.23 USD 1,200,000.00 50.00% 生产销售铸铁件 中外合资 钱汉清 有限公司 2.南通威特机械 南通 1993.03.30 USD 360,000.00 50.00% 生产销售电火花机床及其他 中外合资 徐鲁萍 有限公司* 机械产品 3.长?饲料公司 镇? 1988.10 RMB12,733,000.00 42.00% 生产销售鳗鱼饲料、对虾饲 中外合资 黄澄清 料、养殖成鳗及对外销售鳗鱼 4.南通市股份制 南通 1993.06.24 RMB 3,000,000.00 6.67% 为股份制企业提供政策咨询 股份制 倪 进 咨询服务公司 及业务结算等. 5.?苏省机床联 南京 1994.06.02 RMB 1,480,000.00 3.00% 机床生产技术服务 (不详) (不详) 合公司 6.南通市商业银行 南通 1997.05.29 RMB124,710,000.00 0.88% 信托存贷款、投资、代理 股份有限公司 刘昌继 股份有限公司 有价证券发行转让等 7.交通银行南通 南通 1994.09.26 --- 0.003% 存贷款、结算、个人储蓄、 股份制 蓝汉仁 支行 保险等. *南通威特机械有限公司?事会于二OOO年三月十五日通过决议，将本公司在南通威特机械有限公司的股本比例调整为51%， 美国威特公司为49%，由此以来，本公司取得实质控股地位，由于股权转让?议尚未签定和相关报批手续正在进行当中，本期中 报仍以50%比例进行权益法调整，未纳入合并报表范围。 附注5. 货币资金 货币资金明细项目列示如下: 2000.06.30 1999.12.31 项目 ?币金额 汇价 折合人民币金额 ?币金额 汇价 折合人民币金额 现金 RMB 203,934.67 --- RMB 203,934.67 RMB 83,238.15 --- RMB 83,238.15 USD 101 8.2796 836.24 USD 101.00 8.2793 836.21 HKD 8,657.47 1.0746 9,303.74 HKD 25,047.00 1.0686 26,765.22 214,074.65 110,839.58 银行存款 RMB776,034,084.48 --- 776,034,084.48 RMB 21,972,945.12 --- 21,972,945.12 USD 15,211.89 8.2796 125,948.37 USD 3,594.88 8.2793 29,763.09 HKD6,672,736.92 1.0746 717,079.25 HKD 112,070.66 1.0686 119,758.71 776,877,112.10 22,122,466.92 RMB 777,091,186.75 RMB 22,233,306.50 附注6. 应收票据 TONMAC International Co., Ltd. [14].应收票据明细项目列示如下： 出票单位 出票日期 到期日 2000.06.30 备注 厦门中桥通讯设备有限公司 2000.06.21 2000.08.25 RMB 500,000 商业承兑汇票 杭州东方通信股份有限公司 2000.06.26 2000.09.26 RMB 750,000 银行承兑汇票 厦门中桥通讯设备有限公司 2000.06.21 2000.07.24 RMB 500,000 商业承兑汇票 附注7. 应收股利 应收股利明细项目列示如下： 2000.06.30 备 注 燕东铸造公司 RMB 200,000.00 已宣布发放而尚未收到的股利 附注8. 应收帐款、其他应收款 (1) 本公司及其子公司应收帐款、其他应收款帐龄分析列示如下： 2000.06.30 1999.12.31 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB 256,118,216.77 91.78% RMB 8,483,504.70 RMB 126,290,784.69 82.26% RMB 6,482,314.27 一至二年 14,515,596.59 5.20% 1,451,559.66 16,780,855.55 10.93% 1,678,085.56 二至三年 3,250,219.68 1.16% 975,065.90 3,348,964.82 2.18% 1,004,689.45 三至四年 1,637,451.14 0.59% 818,725.57 2,713,322.49 1.77% 1,356,661.25 四至五年 608,025.36 0.22% 486,420.29 796,016.93 0.52% 636,813.54 五年以上 2,924,642.15 1.05% 2,924,642.15 3,586,731.87 2.34% 3,586,731.87 RMB 279,054,151.69 100.00% RMB 15,139,918.27 RMB 153,516,676.35 100.00% RMB 14,745,295.94 应收关联方款项详见本合并会计报表附注37(3). (2) 本公司及其子公司应收帐款主要明细项目列示如下: 2000.06.30 欠款时间 欠款?因 北京市北方东宝建筑材料公司 RMB 6,501,060.00 * 一年以内 信用期内欠款 深圳市运纬达机床贸易有限公司 RMB 17,549,574.45 * 一年以内 信用期内欠款 浙?宁波波导股份有限公司 RMB 7,041,509.80 一年以内 信用期内欠款 厦门中桥公司 RMB 4,245,380.20 一年以内 信用期内欠款 美国苏泰克公司 RMB 33,452,087.87 * 一年以内 信用期内欠款 浙?宁海县久久机电设备有限公司 RMB 3,143,293.00 * 一至二年 客户资金周转困难形成 * 系本公司应收帐款的主要明细项目. (3) 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下： 2000.06.30 欠款时间 欠款?因 南通市?发?济贸易建设公司 RMB 1,010,000.00 * 二至三年 应收代偿担保贷款 南通机械局再就业中心 RMB 3,488,910.08 * 一年以内 代垫款项 振华国通公司 RMB 7,000,000.00 一年以内 代垫款项 深圳市波普电子有限公司 RMB 6,950,429.52 一年以内 代垫款项 南通扬帆贸易有限公司 RMB 9,258,812.79 * 一年以内 代垫款项 南通竹友装饰品有限公司 RMB 2,324,000.26 * 一年以内 代垫款项 * 系本公司其他应收款的主要明细项目. 应收南通市?发?济贸易建设公司款项的细节详见本合并会计报表附注39. TONMAC International Co., Ltd. [15].(4) 本公司应收帐款、其他应收款帐龄分析列示如下： 2000.06.30 1999.12.31 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB 203,985,140.62 93.62% RMB 7,433,281.68 RMB 107,167,003.75 84.72% RMB 5,463,241.79 一至二年 6,451,154.27 2.96% 645,115.43 10,379,462.27 8.21% 1,037,946.23 二至三年 2,400,060.22 1.10% 720,018.07 2,494,574.54 1.97% 748,372.36 三至四年 1,523,531.04 0.70% 761,765.52 2,701,938.80 2.13% 1,350,969.40 四至五年 608,025.36 0.28% 486,420.29 661,160.42 0.52% 528,928.33 五年以上 2,924,642.15 1.34% 2,924,642.15 3,094,881.87 2.45% 3,094,881.87 RMB 217,892,553.66 100.00% RMB 12,971,243.14 RMB 126,499,021.65 100.00% RMB 12,224,339.98 附注9. 预付帐款 预付帐款主要明细项目列示如下： 2000.06.30 欠款时间 欠款?因 南通上海紫琅机电?营部 RMB 2,569,113.23 二年以内 预付购货款 南通全昌工贸有限责任公司 RMB 2,627,634.40 一年以内 预付购货款 南京宁三信机电设备有限公司 RMB 3,330,417.60 一年以内 预付购货款 预付设备定购款 RMB 13,000,000.00 一年以内 预付购货款 汕头博?有限公司 RMB 1,633,317.52 一年以内 预付购货款 附注10. 短期投资 短期投资主要明细项目列示如下： 浙?宁波波导股份有限公司 RMB 56,000,000.00 * * 系本公司子公司深圳南星电子有限公司作为战略投资者参加浙?宁波波导股份有限公司A股发行获得配售350万股。 附注11. 应收补贴款 应收补贴款明细项目列示如下: 2000.06.30 应收地方政府留成部分返还款 1,010,823.03 * 应收自营出口退税款 7,804,090.24 ** 数控机床退税 1,200,000.00 应返还地方补助 4,549,017.01 *** RMB 14,563,930.28 * 系根据南通市人民政府[1999]请字1310号文和请字1311号文的规定应收退还本公司一九九九年度教育费附加、城市维护 建设税,而尚未收到的款项. ** 系根据财政部、国家税务总局财税字[1999]17号文的规定,应退还本公司自营出口产品增值税而尚未收到的款项. ***系根据南通市财政局文件通财工[2000]32号文，应收取的地方政府税款补助。 附注12. 存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下： 2000.06.30 1999.12.31 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 TONMAC International Co., Ltd. [16].?材料 RMB 38,184,093.24 RMB 811,303.48 RMB 25,805,201.97 RMB 811,303.48 产成品 111,188,775.47 4,644,252.42 33,224,169.65 4,644,252.42 在产品 31,974,230.59 --- 94,248,626.06 --- 低值易耗品 --- --- 4,337,588.70 --- RMB 181,347,099.30 RMB 5,455,555.90 * RMB 157,615,586.38 RMB 5,455,555.90 * * 存货跌价准备系根据一九九九年十二月三十一日存货帐面成本与市价孰低进行计提. 附注13. 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下: 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.6.30 保险费 RMB --- RMB 213,581.15 RMB 213,581.15 展览费 --- 320,616.90 91,700.00 228,916.90 其他 4,588.80 383,602.22 104,588.80 283,602.22 RMB 4,588.80 RMB 917,800.27 RMB 196,288.80 RMB 726,100.27 附注14. 长期股权投资 (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.06.30 其他股权投资 RMB 62,935,609.85 RMB 14,922,119.51 --- RMB 77,857,729.36 (2) 本公司的其他股权投资明细项目列示如下： 2000.06.30 被投资公司名称 投资期限 权益比例 投资金额 累计权益增(减)额 本年权益增(减)额 南星电子公司 1998.07.02-2005.07.02 95.00% RMB 127,792,503.77 RMB 16,037,642.92 RMB 6,239,756.42 多福机械公司 1993.02-2005.02 75.00% 2,305,136.45 570,596.45 (38,458.13) 悦利机械公司 1994.05-2009.05 58.00% 2,806,144.07 (1,627,958.94) (344,792.33) 南通威特机械 1992.12.30-2007.12.29 50.00% 2,361,101.94 1,408,624.43 180,000.00 有限公司 燕东铸造公司 1988.05.23-2003.05.23 50.00% 2,586,307.52 (1,102,935.40) 175,000.00 长?饲料公司 1998.12-2001.10 42.00% 59,162,341.52 34,094,867.03 12,074,385.62 南通市股份制咨询服务公司 1993.06.24 6.67% 200,000.00 --- --- 交通银行南通支行 1992.12.23 0.003% 815,666.97 515,666.97 --- ?苏省机床联合公司 1994.06.02 3.00% 60,000.00 --- --- 南通市商业银行股份有限公司 1992.10.20 0.88% 1,100,000.00 --- --- 南通机床集团交通机械公司 2000.01.21 94.00% 2,115,426.63 (704,574.37) (704,574.37) ?苏省纵横同创软件公司 2000.04.30 --- 3,333,501.55 333,501.55 333,501.55 RMB 204,638,129.42 RMB 49,525,430.64 RMB17,914,818.76 (3) 股权投资差额列示如下： TONMAC International Co., Ltd. [17].被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 本期转出额 年末余额 南星电子公司 RMB 10,656,759.61 * 10年 RMB(532,837.98) --- RMB 8,614,214.02 长?饲料公司 (1,349,489.76)** 10年 67,474.49 --- (941,494.01) RMB 9,307,269.85 RMB 465,363.49 --- RMB 7,672,720.01 * 系本公司取得南星电子公司的长期股权投资与本公司在南星电子公司所有者权益中所占的份额之差额计10,656,759.61人 民币元. ** 系本公司取得长?饲料公司的长期股权投资与本公司在长?饲料公司所有者权益中所占的份额之差额计1,349,489.76人 民币元. 附注15. 固定资产及其累计折旧 固定资产?价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 1999.12.31 2000.06.30 固定资产?价： RMB 321,043,834.95 RMB 321,344,391.07 * 累计折旧： RMB 154,229,819.63 RMB 161,268,209.60 固定资产净值： RMB 166,814,015.32 RMB 160,076,181.47 *一九九七年九月十七日,中国工商银行南通分行营业部与本公司签订了《房地产抵押合同》,本公司将固定资产中房屋及建 筑物?价计56,850,189.50人民币元抵押予中国工商银行南通分行营业部. 一九九八年五月一日和五月十二日,南通市八厂信用社与本公司签订了《抵押借款合同》,本公司将固定资产中房屋及建筑 物?价计5,825,500.00人民币元及机器设备?价计8,018,600.00人民币元抵押予南通市八厂信用社. 附注16. 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 1999.12.31 本年增加 本年转入固定资产 2000.06.30 资金来源 项目进度 CAP/CAM项目 486,262.52 --- --- 486,262.52 自筹资金 58% 四分厂行车 22,082.40 --- --- 22,082.40 自筹资金 98% J98101八五工程 1,818,460.73 --- --- 1,818,460.73 自筹资金 80% J98/03-CAD/CAM 277,000.00 --- --- 277,000.00 自筹资金 30% 其他零星工程 2,535,498.90 4,414,783.45 1,689,018.48 5,261,263.87 自筹资金 70% RMB 5,139,304.55 RMB 4,414,783.45 RMB 1,689,018.48 RMB 7,865,069.52 附注17. 无形资产 无形资产明细项目列示如下： ?始金额 1999.12.31 本期摊销 2000.06.30 剩余摊销年限(年) 土地使用权 RMB 13,232,376.50 RMB 11,498,888.04 RMB 139,969.92 RMB 11,358,918.12 44 工业产权及专有技术 421,580.00 224,842.48 21,079.02 203,763.46 5 PDM技术 570,000.00 --- --- 570,000.00 --- RMB 14,223,956.50 RMB 11,723,730.52 RMB 161,048.94 RMB 12,132,681.58 TONMAC International Co., Ltd. [18].附注18.开办费 开办费明细项目列示如下： 1999.12.31 本年增加 本年摊销 2000.06.30 开办费 RMB 23,772.27 RMB 255,988.82* RMB 23,772.27 RMB 255,988.82 * 系?苏省纵横同创软件有限公司开办费支出。 附注19. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 1999.12.31 本年增加 本年摊销 2000.06.30 工装模具费 3,939,012.11 --- 218,834.00 3,720,178.11 其他 367,558.34 --- 3,288.71 364,269.63 RMB 4,306,570.45 --- RMB 222,122.71 RMB 4,084,447.74 附注20. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 1999.12.31 2000.06.30 银行借款 RMB 245,410,078.82 RMB541,373,386.59 附注21. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 2000.06.30 1999.12.31 产品增值税 RMB 15,114,886.40 RMB 12,603,793.28 营业税 1,485.04 932.08 城市维护建设税 265,146.27 120,680.06 车船使用税及房产税 -10,753.73 --- 企业所得税 9,295,426.57 706,885.79 房产税 --- 14,174.91 印花税 --- 2,605.60 RMB 24,666,190.55 RMB 13,449,071.72 附注22. 其他应付款 其他应付款明细项目列示如下： 2000.06.30 1999.12.31 南通市社会劳动保险处 RMB 6,573,582.06 RMB 9,288,140.41 南通市市委机关房管所危房办公室 --- --- 内部职工集资款 --- 4,138,909.45 职工募股款 --- 6,209,136.29 其他 12,176,327.77 8,703,493.26 RMB 18,749,909.83 RMB 28,339,679.41 附注23. 预提费用 TONMAC International Co., Ltd. [19].预提费用明细项目列示如下： 2000.06.30 1999.12.31 预提利息支出 RMB 418,363.04 RMB 839,492.00 其他 --- 139,334.01 RMB 418,363.04 * RMB 978,826.01 * 系预提应计的借款利息. 附注24. 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债明细项目列示如下： 2000.06.30 1999.12.31 借款类别 ?币金额 汇价 折合人民币金额 月利率(%) ?币金额 汇价 折合人民币金额 银行借款 其中:抵押 RMB 12,400,000.00 --- RMB 12,400,000.00 5.925 RMB 12,400,000.00 --- RMB 12,400,000.00 USD 347,300.00* 8.2793 2,838,913.41 7.375 USD 347,300.00 * 8.2793 2,838,913.41 支付美元 USD 143,780.80 8.2896 1,191,885.32 --- 利息 RMB 14,048,795.18 RMB 15,238,913.41 * 该美元借款计347,300.00美元已逾期,尚未办理展期手续. 附注25. 长期借款 长期借款明细项目列示如下： 借款单位 1999.12.31 2000.06.30 期 限 年利率‰ 借款条件 中国工商银行南通分行 RMB 10,000,000.00 RMB 10,000,000.00 1998.12.03～2001.10.25 7.11 抵押 附注26.住房周转金 住房周转金系本公司取得的可用于职工住房的资金计2,193,453.44人民币元. 附注27.股本 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 股份类别 1999.12.31 本年增加 2000.06.30 未上市流通股份 1.发起人股份 RMB 40,730,770.00 --- RMB 40,730,770.00 其中: 国家持有股份 40,730,770.00 --- 40,730,770.00 2.非发起人股份 56,000,000.00 --- 56,000,000.00 其中：境内法人持有股份 56,000,000.00 --- 56,000,000.00 未上市流通股份合计 96,730,770.00 --- 96,730,770.00 已上市流通股份 人民币普通股 51,973,200.00 50,000,000.00 101,973,200.00 已上市流通股份合计 51,973,200.00 50,000,000.00 101,973,200.00 股份总数 RMB 148,703,970.00 RMB 50,000,000.00 * RMB 198,703,970.00 *系根据中国证监会证监公司字[2000]41号核准本公司发行人民币普通股5000万股。 附注28. 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： TONMAC International Co., Ltd. [20].1999.12.31 本年增(减) 2000.06.30 股本溢价 RMB 53,419,402.80 RMB 611,207,188.58 * RMB 664,626,591.38 资产评估增值准备 25,277,121.41 --- 25,277,121.41 被投资单位评估增值准备 1,296,029.90 --- 1,296,029.90 子公司资本折算差额 752,122.22 --- 752,122.22 两项基金转资本公积 111,737.85 --- 111,737.85 转增股本 (60,412,578.70) --- (60,412,578.70) 中国银行外汇借款以税还贷的退税款 3,457,300.00 --- 3,457,300.00 RMB 23,901,135.48 RMB 611,207,188.58 RMB 635,108,324.06 * 系本公司发行人民币普通股5000万股，在扣除券商承销费与上网发行费后，发行价与股票面值的溢价部分。 附注29. 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 1999.12.31 本年增加 2000.06.30 法定盈余公积金 RMB 8,160,479.93 --- RMB 8,160,479.93 法定公益金 8,160,479.92 --- 8,160,479.92 RMB 16,320,959.85 --- RMB 16,320,959.85 附注30. 未分配利润(累计亏损) 未分配利润明细项目列示如下: 2000.06.30 1999.12.31 年初未分配利润(累计亏损) RMB 4,007,199.71 RMB (5,640,123.26) 加:本期净利润 40,141,391.22 62,193,350.90 本期净利润调增(减)数 --- --- 年初未分配利润调增(减)数 --- (28,309,232.70) 减:提取法定盈余公积金 --- 2,824,399.49 提取法定公益金 --- 2,824,399.49 已分配普通股股利 --- 18,587,996.25 期末未分配利润 RMB 44,148,590.93 RMB 4,007,199.71 附注31. 其他业务利润 其他业务利润(亏损)明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 其他业务收入 RMB 725,847.81 RMB 3,044,421.71 减: 其他业务支出 318,768.94 2,413,332.80 其他业务利润(亏损) RMB 407,078.87 RMB 631,088.91 附注32. 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 利息支出 RMB 8,317,612.23 RMB 14,405,817.14 减：利息收入 678,434.64 4,286,020.76 汇兑损失 47,344.14 21,546.28 减：汇兑收益 --- 46,263.98 TONMAC International Co., Ltd. [21].其他 99,874.84 52,365.74 RMB 7,786,396.57 RMB 10,147,444.42 附注33. 投资收益(损失) 投资收益(损失)明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 长期股权投资权益法核算取得收益(损失) RMB 12,429,385.62* RMB 233,037.80 长期股权投资成本法核算取得收益(损失) --- --- 长期股权投资差额摊销 (465,363.49) (465,363.49) 长期股权投资转让损益 --- --- 国库券投资收益 --- --- RMB 11,964,022.13 RMB (232,325.69) *本公司对联营公司予以权益法核算取得投资收益(损失)： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 南通威特机械有限公司 180,000.00 RMB 144,514.42 燕东铸造公司 175,000.00 88,523.38 长?饲料公司 12,074,385.62 --- RMB 12,429,385.62 RMB 233,037.80 附注34. 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 南通市财政局拨科技三项费用 RMB --- RMB 100,000.00 增值税退税收入 --- 1,000,000.00 南通市委组织部汇入开发费 6,000.00 --- 南通市科委汇入科技攻关项目拨款 40,000.00 --- 九九年度应返还城市维护建设税 667,953.13 * --- 九九年度应返还教育费附加 342,869.90 * --- 地方补助收入 4,549,017.01 ** --- 九九年度数控机床退税 1,200,000.00 --- RMB 6,805,840.04 RMB 1,100,000.00 * 系根据南通市人民政府[1999]请字1310号文和请字1311号文的规定应收退还本公司一九九九年度教育费附加、城市维护 建设税,而尚未收到的款项. ** 系根据南通市财政局文件通财工[2000]32号文，应收取的地方政府税款补助。 附注35. 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 固定资产清理收入 RMB --- RMB 471,960.62 地产地销销项税额转入 974,956.93 1,185,591.42 其他 33,280.12 4,264.90 TONMAC International Co., Ltd. [22].RMB 1,008,237.05 RMB 1,661,816.94 附注36. 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 罚款支出 25,131.47 --- 交通重点建设基金 --- 166,670.00 粮食风险基金 --- 86,670.00 地产地销进项税额转入 488,933.93 571,644.66 其他 533.64 --- RMB 514,599.04 RMB 824,984.66 附注37. 关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： A. 存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 ?济性质或类型 法定代表人 ?苏技术公司 南京市/南通市 自营和代理商品及技术的进出口业务等 控股公司 国有独资 张宗平 本公司的子公司概况详见本合并会计报表附注4. B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 1999.12.31 本年增(减)数 2000.06.30 ?苏技术公司 RMB 32,040,000.00 RMB --- RMB 32,040,000.00 多福机械公司 RMB 400,000.00 USD --- USD 400,000.00 悦利机械公司 RMB 882,700.00 USD --- USD 882,700.00 南通机床集团交通机械有限公司 --- RMB 3,000,000 RMB 3,000,000.00 南星电子公司 USD 2,000,000.00 USD --- USD 2,000,000.00 C. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.06.30 公司名称 金额 % 金额 金额 金额 % 多福机械公司 RMB 2,343,594.58 75% RMB --- RMB 38,458.13 RMB 2,305,136.45 75% 悦利机械公司 RMB 3,150,936.40 58% RMB --- RMB 344,792.33 RMB 2,806,144.07 58% 南星电子公司 RMB 47,025,585.33 95% RMB 6,239,756.42 RMB --- RMB 53,265,341.75 95% D. 不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方名称 与本公司的关系 燕东铸造公司 本公司的联营公司 南通威特机械有限公司 本公司的联营公司 长?饲料公司 本公司的联营公司 丹徒龙山公司 长?饲料公司的控股股东 深圳波普电子有限公司 本公司控股股东的子公司 (2) 关联方交易 A.本公司向关联方销售货物明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 TONMAC International Co., Ltd. [23].关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 ?苏技术公司 RMB --- --- RMB 31,500,000.00 13.86% 燕东铸造公司 RMB --- --- RMB 45,380.51 0.02% 多福机械公司 RMB --- --- RMB 61,324.79 0.02% 深圳波普电子有限公司 RMB 210,125.70 0.12% RMB 1,017,781.50 0.45% B.本公司向关联方采购货物明细项目列示如下： 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 燕东铸造公司 RMB 1,362,937.84 1.29% RMB 3,110,574.83 6.53% (3) 关联方往来 关联方往来明细项目列示如下： 2000.6.30 1999.12.31 项目 关联方名称 金 额 占该帐项金额的比例 金 额 占该帐项金额的比例 应收帐款 深圳波普电子有限公司 RMB 1,038,994.00 0.49% RMB 1,130,614.00 0.97% 南通威特机械有限公司 --- --- 26,273.31 0.02% RMB 1,038,994.00 0.49% RMB 1,156,887.31 0.99% 其他应收款 深圳波普电子有限公司RMB 6,950,429.52 10.56% --- --- RMB 6,950,429.52 10.56% --- --- 应付帐款 燕东铸造公司 RMB 1,179,184.91 6.72% RMB 4,198,730.92 6.72% 美国南通机床维修服务公司 716,964.71 0.87% 541,228.46 0.87% RMB 1,896,149.62 12.51% RMB 4,739,959.38 7.59% 附注38.主营业务 (1) 本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下: 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 机械行业 普通机床 49,040,240.97 46,782,970.71 39,010,044.39 37,205,800.12 10,030,196.58 9,577,170.59 数控机床 16,778,299.38 10,394,351.87 13,232,064.09 9,537,686.84 3,546,235.29 856,665.03 草地机械产品 55,813,342.71 31,500,000.00 32,905,762.50 15,092,930.26 22,907,580.21 16,407,069.74 备品备件冷却 18,636,786.05 9,868,380.04 14,097,655.17 7,750,582.59 4,539,130.88 2,117,797.45 机等 电子行业 同创软件 8,349,293.33 7,305,244.89 1,044,048.44 晶体谐振器 28,197,794.21 15,043,520.56 18,915,002.15 10,011,307.93 9,282,792.06 5,032,212.63 农业行业 饲料销售* 113,610,334.70 58,161,901.17 55,448,433.53 176,815,756.65 227,199,557.88 125,465,773.19 137,760,208.91 51,349,983.46 89,439,348.97 *本公司拥有的镇?长?饲料公司股权由九九年的50%降至目前的42%(本公司九九年度审计报告已作详尽披露)，所以其收入 和毛利不再计入本公司主营业务收入及主营业务毛利。 (2) 本公司主营业务明细项目列示如下: TONMAC International Co., Ltd. [24].主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 2000.1.1-6.30 1999.1.1-6.30 机械行业 普通机床 49,040,240.97 46,782,970.71 39,010,044.39 37,205,800.12 10,030,196.58 9,577,170.59 数控机床 16,778,299.38 7,286,517.43 13,232,064.09 7,001,945.15 6,546,235.29 284,572.28 草地机械产品 55,813,342.71 31,500,000.00 32,905,762.50 15,092,930.26 22,907,580.21 16,407,069.74 备品备件冷却 13,354,424.36 9,868,380.04 8,476,829.40 7,750,582.59 4,877,594.96 2,117,797.45 机等 134,986,307.42 95,437,868.18 93,624,700.38 67,051,258.12 41,361,607.04 28,386,610.06 附注39. 或有事项 (1) 本公司与南通柴油机股份有限公司在本年度内签订了2000年度《银行贷款担保?议》,对双方在银行的贷款互为担保， 担保额不超过12,000,000.00人民币元。 (2) 本公司为南通市中达?济发展公司提供银行贷款担保,借款到期后, 南通市中达?济发展公司未能如期清偿.??苏省 南通市中级人民法院(1998)通?初字第242号民事判决书判决如下：南通市中达?济发展公司之母公司--南通?海电容器(集团 )公司代偿本公司已支付的借款本息计1,448,792.00人民币元.一九九八年度该款项中的615,109.73人民币元已在资产重组中置 换予南通国资局,余额计833,682.27人民币元仍列于"其他应收款"帐项中,由于已对该项帐款计提了坏帐准备，不会影响报告期 损益，相关帐务处理正在进行中。 (3) 本公司为南通市?发?济贸易建设公司提供银行贷款担保,借款到期后,南通市?发贸易建设公司未能如期清偿,贷款银 行通过法院扣划本公司银行存款计1,010,000.00人民币元.南通市中级人民法院以[1997]同?初字第114号判决书判定本公司胜 诉,判令南通市?发?济贸易建设公司股东---南通市牧工商公司、南通振南股份有限公司、南通?济联合开发公司、南通海盟 有限公司工会委员会按出资比例偿还本公司代偿款项计1,010,000.00人民币元及其法定利息.南通市对外?济技术贸易?会负连 带责任.截至二OOO年六月三十日,本公司尚未收到上述款项. (4)南星电子公司自一九九七年五月起向成都市神鹰商贸公司(以下简称"神鹰公司")出售各类产品,截至一九九八年十二月 三十一日止,神鹰公司拖欠货款计206,420.00人民币元.一九九九年八月二十三日,南星电子公司提起诉讼,?一九九九年十二月 十五日成都市成华区人民法院(1999)成华?初字第466号文判决,神鹰公司应于判决生效后十日内给付南星电子公司货款206,42 0.00人民币元及相关期间利息.惟截至二OOO年六月三十日止,南星电子公司尚未收到上述货款。 TONMAC International Co., Ltd.
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