天津天大天财股份有限公司2000年中期报告摘要 
(2000-08-05) 

　　重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司
中期财务会计报告已经天津津源会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
　　一、公司简介
　　1、公司法定名称
　　中文名称：天津天大天财股份有限公司
　　英文名称：GENIUS CO., LTD.
　　2、公司注册地址：天津市新技术产业园区华苑产业区
　　公司办公地址：天津市新技术产业园区华苑产业区华天道3号
　　邮政编码：300384
　　公司因特网址:http://www.tiancai.com.cn
　　公司电子信箱:investor@mail.tiancai.com.cn
　　3、公司法定代表人：  寇纪淞
　　4、公司董事会秘书：  张彤
　　授权代表：    王伟
　　联系地址：天津市新技术产业园区华苑产业区华天道3号
　　联系电话：022－83710888、83710188
　　联系传真：022－83710199
　　Email：tzhang@tiancai.com
　　5、公司信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》
　　登载中报的国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn
　　公司中报备置地：  天大天财公司证券部    
　　6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
　　股票简称：天大天财
　　股票代码：0836
　　二、主要财务数据和指标
　　1、本年度公司主要经营数据：              单位：元
　　项   目                           2000年6月30日      1999年6月30日
　　净利润：                          29,815,971.91      23,275,444.92
　　扣除非经常性损益后的净利润：      25,565,971.91      23,275,444.92
　　每股收益：                                0.290              0.248
　　净资产收益率：                            6.13％              6.98％
　　项  目                            2000年6月30日      1999年12月31日
　　总资产：                         947,835,094.05     774,212,704.84
　　资产负债率：                             37.99％             28.99％
　　股东权益：                       486,679,287.78     460,757,879.87
　　每股净资产：                              4.74               4.48
　　调整后的每股净资产：                      4.29               4.41
　　注：扣除非经常性损益后的净利润指扣除除去相应税收后的出让天大天久 500
万股权所获投资收益，涉及金额425万元。
　　注：主要财务指标的计算公式
　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
　　每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
　　净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％。
　　调整后的每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上的应收帐款净额－待摊费
用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余
额)/报告期末普通股股份总数
　　三、股本变动及主要股东持股情况
　　1、股本变动情况
　　本报告期公司股份变动情况表：                            数量单位：股
　　　                       期初数              本次变动增减（＋，－）         期末数
　　　                                    配股 送股 公积金转股 其他 小计
　　一,尚未流通股份
　　1,发起人股份           63,754,552                                      63,754,552
　　其中：
　　境内法人持有股份       63,754,552                                      63,754,552
　　2,募集法人股
　　3,公司职工股
　　4,优先股或其他
　　尚未流通股份合计     63，754，552                                      63,754,552
　　二,已流通股份
　　1.境内上市的
　　人民币普通股           39,000,000                                      39,000,000
　　2,境内上市的外资股
　　3,境外上市的外资股
　　4,其他
　　已流通股份合计         39,000,000                                      39,000,000
　　三,股份总数           102,754,552                                     102,754,552
　　2、主要股东持股情况 (前十名股东)
　　名次          股东名称                 报告期末持股数（股）    占总股本比例（％）
　　1    天津大学                             42,350,056                41.21
　　2    天津大学实业发展总公司                8,104,787                 7.89
　　3    七O七研究所                           8,098,909                 7.88
　　4    天津经济建设投资集团总公司            3,250,500                 3.16
　　5    天津华泽（集团）有限公司                650,100                 0.63
　　6    开益国际咨询研究中心                    650,100                 0.63
　　7    海南琼海市农贸产品交易批发中心有限公司  650,100                 0.63
　　8    徐想珍                                  135,860                 0.13
　　9    朱广明                                  115,570                 0.11
　　10   牛景苒                                   90,000                 0.09
　　注：a.持有本公司5％以上股份的法人股东报告期内持股数未发生变化， 所持
天大天财股份也未发生质押和冻结。
　　b.天津大学实业发展总公司为天津大学的全资附属企业。
　　四、经营情况的回顾与展望
　　1、公司报告期主要经营情况
　　(1) 公司主营业务范围：
　　计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务、光机电一体化，保安、
监控，无线通信终端设备营销，化工填料和工业结晶设备等技术和产品的研制、开
发、生产和销售。
　　(2)公司上半年经营回顾
　　本报告期内公司面对激烈的市场竞争，在全体员工的不懈努力下，使公司业绩
保持了稳步增长。报告期内，公司完成主营业务收入42910万元，实现净利润 2982
万元，分别比去年同期增长148％和28.1％。
　　本报告期内，公司税务软件事业部开发的税收征管信息系统已通过了国家科技
进步二等奖的初审，开发出第二代税控收款机，并逐步拓展国内市场；税务录入器
的推广进展很快，相继扩展到北京、广东、江苏、吉林、青海等省市。公司财务软
件事业部在去年的基础上又开发成功了天财第四代、第五代中小企业通用财务软件，
并在全国得到了较大范围的推广，同时，该部开发的ERP 管理软件也进入了试点阶
段；公司系统集成事业部也将业务范围拓展到电信部门，业务有了进一步发展；公
司监控事业部集中优势兵力打大战役，取得了了昆明武警学校、京福高速公路、天
津市看守所和天津市第二中级人民法院几个大型监控系统项目；IC卡事业部开发的
IC卡门锁获得了国家专利，天津市的许多高档酒店如富蓝特大酒店、泰达会馆等均
已换装天财IC卡门锁，同时，该部开发的非接触IC卡也已开始批量地推向市场；填
料塔新技术分公司经与该公司技术骨干合资，成立了天大天久科技有限公司，该公
司着力开拓海外市场，凭借着自身的技术和成本优势，将公司开发的新型填料打入
了中东和东欧市场，尤其是在中东市场，天大天久取得了较好的销售业绩；公司研
发中心经过60天的封闭开发，研发出了新一代证券分析软件，即将全面推向市场。
　　（3）公司主营业务收入和主营业务利润主要来源于IT 行业和化工装备行业，
占公司营业收入或主营业务利润10％以上的主要产品有：财税软件、系统集成、数
字音响、全系列彩色显示器、信息家电、计算机销售、化工填料及塔内件。
　　（4）公司上半年以每股2.00 元的价格出让公司所持天大天久科技有限公司的
500万股股权，已实现投资收益500万元。
　　2、公司投资情况
　　（1） 募集资金使用情况
　　公司1999年8月向全体社会公众股东每10股配售3股，配股价15元，实际募集资
金1.3亿元，截至本报告期末，配股项目完成情况如下：
　　                                                                                        单位：万元
　　　  项        目          计划投资额         完成投资额       实现利润
　　智能卡（IC卡）机具及系统      2990             2080.30          614.50
　　开发大规模数据库软件          2890             2105.10           47.20
　　购买中关村海龙大厦            2900             2782.40            －－
　　天财ERP企业管理软件           2900             2349.40          288.70
　　天财视频会议系统              2800             2236.60          445.30
　　（2） 非募集资金使用情况
　　公司非募集资金来源于银行贷款和以前年度累积未分配利润，2000年度上半年
主要运用于公司自身和支持各子公司的运营资金、对新成立子公司的股权投资和国
债投资。
　　3、 宏观政策法规变化对公司影响
　　根据天津新技术产业园区管理委员会津园区企（1999） 048 号文件批复， 自
1998年起三年内公司缴纳的属于园区区级财政收入的增值税和营业税超过10万元部
分由园区财政局返还20％。根据国务院国发(2000)2 号文件关于《纠正地方自行制
定税收先征后返政策的通知》的规定，从2000年1月1日起，该优惠政策停止执行。
该优惠政策的取消影响报告期净利润221.5万元。
　　4、 公司下半年发展计划
　　2000年下半年，公司软件开发，一方面注意进一步提高财税软件开发力度和开
发水平，另一方面，重点开发基于高性能并行计算机大型数据库及其中文操作系统、
中间件及其他高端软件；税务软、硬件将进一步加大力度扩大在全国的市场占有率，
实现市场突破；系统集成方面将发挥公司IT产品门类齐全的优势，积极争取更大的
项目，尝试一揽子解决方案；信息服务方面将大力推广远程教育、证券分析等技术，
并着力推广最具实用性的第四代机顶盒；公司还将集成电路设计作为公司下半年重
点开发的关键项目，利用公司在美国硅谷建立的集成电路设计公司，吸引部分硅谷
的IC设计精英，加快设计、开发步伐。公司还将利用博士后工作站，吸引更多的博
士后高层次专业技术人才，加强研发中心的建设，使天大天财的技术研发能力跳跃
式发展。从市场方面，公司将把中关村海龙大厦的营销中心和遍布于全国的20多家
分公司和50多家办事处更有机地结合起来，使公司的营销活动更活跃地展开。公司
还将发挥子公司天大天久在化工填料、环保和生物制药方面的技术和产品优势，充
分利用国家技术推广中心优势，进一步扩大生产规模，并加速拓展海外尤其是中东
和东欧的市场。
　　五、重要事项
　　1、本报告期利润分配预案：
　　本公司2000年上半年实现利润29,815,971.91元，加年初未分配利润 68, 516
,336.99元，可供股东分配的利润98,332,308.90元，提取激励基金3,981,564.00元，
未分配利润共计94,350,744.90元，下半年不分配。
　　2、本报告期内公司未对1999年度利润进行分配，也未进行增资配股。
　　3、重大诉讼、仲裁事项：
　　本报告期内，本公司与中国科协下属中国科学技术咨询服务中心在收购北京万
能公司过程中发生的500万元股权转让款纠纷一案， 本公司正在积极配合北京市第
一中级人民法院执行庭强制执行。截止目前，我公司已累计追回款项61.89 万元，
其余款项尚正在全力追讨过程中。
　　4、收购重组、吸收合并事项
　　（1） 本报告期内公司将持有的北京天财胜龙科技公司的51％的股权有偿转让
给该公司的主要管理人员和技术骨干，转让金额为5,848,482元人民币。
　　（2） 本报告期内公司与广东正通集团有限公司、香港彩讯发展有限公司、佛
山日日发展有限公司签定了重组组建佛山天财东宝科技有限公司的协议。重组后的
佛山天财东宝科技有限公司注册资本为241万美元（折合人民币2000万元）， 其中
天大天财出资122.9万美元，占公司股份的51％；香港彩讯发展有限公司出资60.25
万美元，占公司股份的25％；广东正通集团出资12.05万美元，占公司股份的5％；
佛山日日发展公司出资45.80万美元，占公司股份的19％。 佛山天财东宝主营显示
器、监视器、可兼容数字电视、数字多功能电话、组合音响，对该公司的成功收购，
使天大天财又拥有了一个大型数字化信息产品生产基地。（见4月3日中国证券报和
证券时报）
　　（3） 本报告期内公司决定在股东大会授权额内，以经评估的天大天财填料塔
新技术分公司的全部资产，价值47583663.63元投入， 联合该分公司的全体技术、
管理骨干以现金6,216,336.37元投入，成立“天津天大天久科技有限公司”，注册
资本5380万元，其中天大天财持股88.45％。天大天久成立后， 公司将天大天久股
份以每股2.00元的价格转让给中国化工装备总公司1000万股，出售给天津英才投资
公司500万股，出售给天津君鼎投资公司500万股，出售给中国工艺品进出口总公司
津靳联营仿古瓷厂200万股，转让给天大天久技术骨干758万股。（见5月22 日中国
证券报和证券时报及6月22日中国证券报和证券时报）
　　（4） 本报告期内公司投资5400万元，与佛山天财东宝科技公司投资600万元，
共同组建天津福沃科技投资有限公司。（见6月22日中国证券报和证券时报）
　　5、重大关联交易事项
　　本报告期内，公司不存在重大关联交易事项。
　　6、公司相对于控股股东已做到了人员独立、资产完整、财务独立。
　　7、托管事项
　　去年，公司与天津市科委、天津市计算中心签定了关于托管天津市计算中心的
协议，根据该协议，市科委作为计算中心国有资产的授权管理单位，同意将计算中
心的国有资产整体委托天大天财经营管理。今年三月，国家有关部门提出了各科研
院所进行企业化转制的要求，天津市科委也下发了全市各科研院所按照市科委的统
一时间安排进行转制的通知，根据此通知天津市计算中心正在准备进行企业化转制，
有关托管事宜待计算中心完成转制之后再继续进行。
　　8、报告期内没有改聘会计师事务所，仍为天津津源会计师事务所。
　　9、担保事项：
　　(1) 给天津市天大天财商贸自动化有限公司提供担保300万元；
　　(2)给常州星球电子公司提供担保2950万元；
　　(3) 为重庆天大天财信息技术有限公司提供担保50万元。
　　10、报告期内公司名称或股票简称无变化。
　　11、其他重大事项
　　（1） 报告期内，由天大天财控股，并联合天津新技术产业园区管委会、天津
工农联盟农牧场筹办的天大天财高等职业学院的准备工作继续进行，全力推动进入
实施阶段；
　　（2） 报告期内，公司1999年度股东大会通过了公司《激励计划》，决定从每
年的税后利润中提取8％作为激励基金，以激励公司技术、 管理骨干和优秀员工，
报告期内公司按照去年的税后利润提取了相应的激励基金，并予以实施，该计划的
实施冲减了未分配利润398万元。
　　（3） 报告期内，公司以华苑天财大厦房产、鞍山西道天财老楼房产抵押或以
信用贷款方式，累积向农业银行天津海河支行和工商银行新技术产业园区支行办理
贷款总额人民币4000万元；
　　（4） 报告期内，公司控股子公司常州星球电子公司以自有固定资产向工商银
行常州市分行办理了5225万元的抵押贷款；
　　（5） 公司的控股子公司－北京天大天财科贸有限公司因内部整顿, 该公司暂
时停止经营。公司原借给北京天大天财科贸有限公司的资金1000万元，现能收回的
有3,906,984.24元，余下6,093,015.76元正在协商如何归还；
　　（6）常州星球电子有限公司前身是常州无线电总厂，1999 年常州无线电总厂
在取得常州市企业产权制度改革领导小组办公室于1999年3月10日以常企改办[1999]
6号文下达的《关于同意常州无线电总厂分立改制的批复》后， 依据资产带负债的
原则，分立改制为5个独立法人企业。常州星球电子有限公司于1999年4月领取了企
业法人营业执照。1999年10月，本公司以1500万元受让了常州星球电子有限公司72.
58％的股份。作为分立的五个独立法人企业之一，常州星球电子有限公司也承担相
应的银行债务，包括工商银行、中国银行和中国进出口银行的贷款。但改制过程中，
中国进出口银行对银行贷款债务分割的问题存在异议。2000年6月29日， 在常州市
人民政府的协调下，有关常州无线电总厂改制过程中中国进出口银行贷款债务重新
调整已经基本得到解决，目前已进入贷款余额调整后的续签阶段。
　　（7）根据天津新技术产业园区管理委员会津园区企（1999）048号文件批复，
自1998年起三年内公司缴纳的属于园区区级财政收入的增值税和营业税超过10万元
部分由园区财政局返还20％。根据国务院国发(2000)2 号文件关于《纠正地方自行
制定税收先征后返政策的通知》的规定，从2000年1月1日起，该优惠政策停止执行。
该优惠政策的取消影响报告期净利润221.5万元。
　　六、财务会计报告
审 计 报 告
　　津源会字（2000）第3—0173号
天津天大天财股份有限公司全体股东：
　　我们接受委托，审计了贵公司2000年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，
2000年1－6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2000年1－6月的
现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些
会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。
在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为
必要的审计程序。
　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年6 月 30 日的财务状况和
2000年1－6月的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
　　                天津津源会计师事务所有限公司        中国注册会计师：
王福才
　　                　                                                  
朱  辉
　　                地址：天津市和平区睦南道                  2000年7 月
21日
　　    　       利增里B座
会 计 报 表 附 注
　　一、 公司简介
　　天津天大天财股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于 1997年9
月16日，系根据天津市人民政府津证办字（1997）57号文批准，在原天津大学天财
信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制
的基础上，由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七0七研究所、 天津大学
实业发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团）有限公司、开
益国际咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法人
单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字（1997）
第420号文件批复公开发行股票，1997年9月16日天津市工商行政管理局颁发了企业
法人营业执照，注册号为10307192。经深圳证券交易所深证发（1997）第322 号文
件批复，公司股票于1997年9月29日在深圳证券交易所挂牌交易， 公司正式成为上
市公司。
　　公司经营范围包括：计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理及服务、光
电机一体化、化工填料和工业结晶设备、珍稀动物养殖等技术和产品的研制、开发、
生产和销售、纸张批发与零售、无线通信终端设备经销、计算机知识培训；本企业
自产产品所需原料、仪器、设备及技术的进出口业务。
　　二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
　　1.会计制度
　　执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
　　2.会计年度
　　采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止。
　　3.记帐本位币
　　以人民币为记帐本位币。
　　4.记帐基础和计价原则
　　以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 
　　5.外币业务核算方法
　　对发生的外币经济业务，按当月1 日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折
合为人民币记帐。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，
发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入开办费，属于
生产经营期的计入当期财务费用。
　　6.现金等价物的确定标准
　　以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为
已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
　　7.坏帐核算方法
　　（1） 坏帐确认的标准为：
　　1债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；
　　2债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
　　对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏帐损失，并冲销计提的坏帐准备。
　　（2）坏帐损失采用备抵法核算。根据本公司董事会决议，从1999年1月1日起，
对应收帐款、其他应收款（以下简称应收款项）出现的坏帐损失，采用备抵法核算。
　　坏帐准备按帐龄分析法计提，期末逐户核定应收款项帐龄后按规定的提取比例
计提：
　　（1）3个月以内的，鉴于应收款项发生时间短，发生坏帐可能性较小，不计提
坏帐准备；
　　（2）3个月以上，1年以内的按其余额的10％计提；
　　（3）1－2年以内的，按其余额的30％计提；
　　（4）2－3年以内的，按其余额的50％计提；
　　（5）3年以上的，按其余额的80％计提；
　　（6）法院已宣布破产，尚未经公司董事会批准核销的坏帐，按其余额的100％
计提；
　　（7）确有证据表明该项应收款项不能收回，按其余额的100％计提。  
　　8.存货核算方法
　　（1）存货的分类为：在途物资、原材料、在产品、自制半成品、 库存商品、
外购商品发出商品等各类存货。
　　（2）存货按取得时的实际成本计价，存货发出按加权平均法计价。 低值易耗
品和包装物领用时按一次摊销法摊销。
　　（3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时、 销售价格低于成本等原因造
成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个
存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
　　9、短期投资核算方法
　　短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐；
处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资损益。
　　期末短期投资按成本与市价孰低计价，按各投资项目计提短期投资跌价准备。
　　10、长期投资核算方法
　　（1）长期股权投资
　　包括股票投资和其他股权投资，以投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。
投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具
有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％
以上，或虽投资不足20％但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有
表决权资本总额50％（不含50％）以上或对被投资企业能够实质控制的，采用权益
法核算，并合并会计报表。
　　（2）股权投资差额
　　采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与其在被投资企业所有者权益
中所占的份额有差额，通过“股权投资差额”明细科目进行核算。股权投资差额的
摊销期限，合同规定有投资期限的按规定摊销，没有规定的其借方差额一般按不超
过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
　　（3）长期债权投资
　　按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成
本。实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认债券
利息收入时，采用直线法摊销。    
　　（4）长期投资减值准备：
　　根据本公司董事会决议，从1999年1月1日起，对被投资单位由于市价持续下跌
或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值的，按该项投
资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
　　11.固定资产计价和折旧方法
　　（1）固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、 运输工具及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、
单价在2000元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定资产
按实际成本计价。
　　（2）固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、计提折旧年限、 折旧
率、残值率如下：
　　固定资产类别       折旧年限    预计残值    年折旧率
　　房屋建筑物         35－45年       3％      2.77％－－2.16％
　　专用设备            6－12年       3％     15.83％－－7.92％
　　运输工具            8－12年       3％      12％－－8％
　　其他                8－12年       3％      12％－－8％
　　12.在建工程核算方法
　　在建工程按各项工程实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时, 按工程的实
际成本结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产交付使用前计入
工程成本，交付使用后,计入当期财务费用。
　　13.无形资产计价和摊销方法
　　无形资产按实际支付的价款计价，场地使用权按50年平均摊销；注册商标权按
10年平均摊销。
　　14.开办费及长期待摊费用摊销方法
　　（1） 开办费从开始生产经营的当月起，按不超过五年的期限平均摊销。
　　（2）长期待摊费用按其受益期平均摊销。
　　15.收入确认原则
　　（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
　　（2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入， 并以劳务合同的总
收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的
成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务在同一年度
内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收
入。
　　（3）他人使用本公司资产：利息收入， 按使用现金的时间和适用利率计算确
定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费
时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1 与交易相关的经济利益能
够流入公司；2收入的金额能够可靠的计量。
　　16.所得税的会计处理方法
　　采用应付税款法核算。
　　17、合并会计报表的编制方法
　　根据财政部财会字（1995）11号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》
和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定， 合并报
表以母公司和纳入合并范围的子公司2000年1－6月的会计报表以及其他有关资料为
依据进行编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
　　三、 税项
　　（一）增值税：按销售收入17％的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵
扣的进项税额后的实际税额缴纳。
　　（二）营业税按应纳税营业额的5％的税率计算缴纳。
　　根据天津新技术产业园区管理委员会津园区企（1999） 048 号文件批复， 自
1998年起三年内公司缴纳的属于园区区级财政收入的增值税和营业税超过10万元部
分由园区财政局返还20％。根据国务院国发(2000)2 号文件关于《纠正地方自行制
定税收先征后返政策的通知》的规定，从2000年1月1日起，该优惠政策停止执行。
　　（三）城市维护建设税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流转税
的7％、3％、1％计算并缴纳。
　　（四）所得税：
　　本公司为设置在天津新技术产业园区的高新技术企业，根据天津新技术产业园
区国家税务局津国税新（2000）01号文件批复，本公司自开业年度起依15％税率计
算缴纳企业所得税。
　　控股子公司天津市天财金朝科技发展有限公司经天津市地方税务局新技术产业
园区分局地税园新(1999)239号批复同意，免征企业所得税一年，免税期自1999年8
月1日至2000年7月31日。
　　四、控股子公司及合营公司
　　(一) 纳入合并报表范围的子公司:
　　　       公司名称                 注册地  法定代表人  注册资本  持股比例    实际投资额      主营业务
　　天津市天财金朝科技发展有限公司    天津市    寇纪淞     200万元     51％    102万元        IBM[微博]、PC机总代理
　　常州星球电子有限公司              常州市    寇纪淞    1,240万元   72.58％  1,500万元      数字音视产品、音响设备等
　　丹东菊花信息产业有限公司          丹东市    李牧复    3,920万元    51％    2,000万元      电子信息产品、电视机显示器制造等
　　天津天大天财科技信息有限公司      天津市    何勇        50万元     80％    40万元         计算机及软件技术开发;寻呼机移动
                                                                              电话批发兼零售
　　佛山天财东宝科技有限公司          佛山市    杨晓红     241万美元   51％   1020万元人民币  生产经营各类彩色、单色液晶显示器、
                                                                 （折122.9万美元） 监视器（含许可证除外）可兼容数字电视等。
　　天津天大天久科技有限公司          天津市    寇纪淞     5,380万元  79.15％ 42,583,663.63元 技术开发，咨询服务，转让，化工专用机械、
                                                                             环保设备制造。
　　（二）未纳入合并报表范围的子公司:
　　　      公司名称                    注册地   法定代表人  注册资本  持股比例    实际投资额     主营业务
　　北京天大天财智能卡系统有限公司      北京市     寇纪淞    500万元     51％       255万元     智能卡开发、销售
　　沈阳天大天财系统工程有限公司        沈阳市     寇纪淞    120万元    54.16％     65万元      电子计算机软硬件网络工程
　　安徽天大天财有限公司                合肥市     寇纪淞    105万元    61.9％      65万元      电子计算机软硬件网络工程
　　武汉天大天财科技有限公司            武汉市     寇纪淞    100万元    60％        60万元      电子计算机技术开发
　　天津市天大天财商贸自动化有限公司    天津市     寇纪淞    100万元    60％        60万元      电子计算机外围设施
　　河南天大天财系统工程有限公司        郑州市     寇纪淞    100万元    51％        51万元      电子计算机软硬件系统集成
　　江西天大天财科技有限公司            南昌市     熊  彪    100万元    51％        51万元      电子计算机软硬件系统集成
　　天津机联技术有限责任公司            天津市     彭方远     50万元    58.8％      29.4万元    技术开发咨询服务
　　天津天才信息技术有限公司            天津市     刘  磊    10万美元   50％        27.1万元    技术信息服务
　　天津北电信息工程公司                天津市     许泽民     60万元    50％        30万元      技术信息服务
　　山西天大天财科技有限公司            太原市     任拉成     200万元   51％        102万元     软件开发网络系统技术服务
　　石家庄天大天财信息技术有限公司      石家庄市   寇纪淞     100万元   51％        51万元      计算机软硬件系统集成
　　天津天大天财电子商务信息工程有限公司 天津市    寇纪淞     100万元   60％        60万元      技术开发、咨询、服务、转让
　　重庆天大天财信息工程有限公司        重庆市     寇纪淞      50万元   51％        25.5万元    计算机软硬件系统集成
　　北京天大天财科贸有限公司            北京市     寇纪淞     200万元   51％        102万元     惠普[微博]特约经销商
　　北京天大天财网络技术有限公司        北京市     寇纪淞     100万元   80％        80万元      技术开发、转让咨询、服务培训销售
                                                                                开发后的产品
　　西宁天财华软信息产业有限公司        西宁市     梁彤       100万元   51％        51万元      计算机软硬件开发、生产、销售、系统
                                                                                集成、网络服务
　　天津天大天财教育软件技术有限公司    天津市     霍成德      50万元   51％        25.5万元    技术开发、咨询、服务转让
                                                                               （电子与信息的技术及产品）
　　所有未纳入合并会计报表范围的子公司均因其资产总额、销售收入及当期净利
润之和不足母公司和所有控股子公司的10％，根据财政部财会二字（96）2 号《关
于合并报表合并范围请示的复函》的有关规定，暂不纳入合并报表范围。
　　（三）合并报表范围发生变更的内容及原因：
　　本年度的合并会计报表范围发生变更，新增二个控股子公司，因转让股权减少
了一个控股子公司，因其他原因减少了一个控股公司。
　　1、2000年3月20日，受让佛山东宝电器有限公司19％的股权，股权转让价格为
230万元人民币。同时， 天津天大天财股份有限公司与其他三方共同签署投资重组
佛山东宝电器有限公司的协议，实施增资扩股计划，天津天大天财股份有限公司增
加投资790万元人民币（相当于96万美元）， 重组后公司名称为“佛山天财东宝科
技有限公司”，天津天大天财股份有限公司累计出资1020万元人民币，占重组后公
司股份的51％。
　　2、2000年5月22日，经公司第一届董事会第三十二次会议决议通过，成立“天
津天大天久科技有限公司”，注册资本为5380万元，并于2000年6月21 日取得营业
执照。天津天大天财股份有限公司以填料塔新技术分公司的全部净资产价值47,583,
663.63元投入,占天津天大天久科技有限公司注册资本的88.45％; 填料塔新技术分
公司的全体技术、管理骨干以现金6,216,336.37元投入，占天津天大天久科技有限
公司注册资本的11.55％。
　　嗣后，本公司于2000年6月22 日与天津英才投资有限公司签订股权转让协议：
将所持天津天大天久科技有限公司股份中的500万股以每股2元的价格转让给天津英
才投资有限公司，并规定天津英才投资有限公司在股权转让协议签订之日起一周内
将第一笔股权转让款500万元汇入天津天大天财股份有限公司的帐户，余款于 2000
年12月31日前支付。截止2000年6月30日， 本公司拥有天津天大天久科技有限公司
79.15％的股权。
　　3、2000年2月22日，将所持北京天财胜龙科技发展有限公司51％的股权全部转
让给李雪缘等4个自然人，转让价格为5,848,482元，转让收益为53,625元。故该子
公司不再纳入合并范围。
　　4、北京天大天财科贸有限公司因内部整顿，公司暂时停止经营， 故该子公司
暂不纳入合并范围。
　　5、99年度未纳入合并范围的控股子公司本年有2家转让了部分股权，变成非控
股子公司。
　　12000年5月15日，与西安立丰企业集团签订股份转让协议书，转让所持西安天
大天财系统工程有限责任公司30％的股份，转让价格为35.50万元， 转让后仍持有
西安天大天财系统工程有限责任公司35％的股份。
　　22000年4月6日，与受让人－陈杰签订股份转让协议书， 转让所持福州天大天
财信息工程有限公司31％的股份，转让价格为31万元，转让后仍持有福州天大天财
信息工程有限公司20％的股份。    
　　五、合并会计报表主要项目注释
　　1.货币资金
　　项目              期初数               期末数
　　现金             305,931.47            261,535.46 
　　银行存款     204,893,738.42        159,255,977.75
　　其他货币资金   3,933,805.25         11,197,711.00     
　　合计         209,133,475.14        170,715,224.21
　　2. 短期投资和短期投资跌价准备
　　项目                期初数                       期末数
　　　         投资金额     跌价准备         投资金额     跌价准备 
　　股票投资  
　　债券投资      0                        60,852,000.00
　　其他投资
　　合计          0                        60,852,000.00
　　说明：期末数均是国债投资。
　　3.应收款项
　　（1） 应收帐款
　　　                             期初数                                期末数
　　帐龄             金额          比例       坏帐准备        金额        比例      坏帐准备
　　3个月之内    26,990,938.88   40.83％          0.00  52,862,550.69   60.39％         0.00
　　3个月—1年   35,454,403.19   52.64％  3,545,440.33  26,726,875.48   30.53％  2,672,687.55
　　1－2年        1,824,884.74    2.76％    547,465.42   5,735,278.30    6.55％  1,720,583.58
　　2－3年          387,326.00    0.59％    193,663.00     627,277.44    0.72％    313,638.72 
　　3年以上       1,446,164.55    2.18％  1,156,931.64   1,581,164.55    1.81％  1,264,931.64 
　　合计         66,103,717.36    100％    5,443,500.38 87,533,146.46     100％  5,971,841.49
　　其中欠款金额前五名明细情况如下：
　　　     单 位 名 称                    金额         发生时间    欠款原因 
　　天津金朝科技上海有限责任公司       9,973,635.00    1999年6月     货款
　　北京金朝光大网络系统集成有限公司   5,682,831.00    1999年6月     货款
　　中华人民共和国天津海关             3,500,000.00    2000年6月    工程款
　　天津市公安局                       3,000,000.00    2000年5月    工程款
　　天津开发区科诺联合实业有限公司     3,000,000.00    2000年5月     货款 
　　说明：应收帐款中有占本公司41.21 ％股份的第一股东－－－天津大学所欠的
货款 509,053.66元。
　　（2）其他应收款
　　  　                         期初数                                 期末数               
　　帐龄              金额        比例      坏帐准备        金额         比例      坏帐准备
　　3个月之内    12,460,921.27  22.72％           0.00   70,744,380.52  63.36％           0.00 
　　3个月—1年   31,044,703.41  56.60％   3,104,470.34   20,744,868.15  18.58％   2,074,486.82 
　　1－2年        4,968,166.02   9.06％   1,490,449.81   13,099,307.41  11.73％   2,829,718.85
　　2－3年        4,706,593.01   8.58％   2,353,296.51    5,386,473.46   4.82％   2,693,236.73
　　3年以上       1,671,040.98   3.04％   1,336,832.78    1,681,013.48   1.51％   1,344,810.78
　　合计         54,851,424.69   100％    8,285,049.44  111,656,043.02    100％   8,942,253.18
　　其中欠款金额前五名明细情况如下：
　　　    单位名称                   金额        发生时间       欠款原因
　　天津福沃科技投资有限公司    60,000,000.00    2000年6月    投资款
　　北京天大天财科贸有限公司     9,759,927.00    1998年8月    流动资金借款
　　天津长江电子资讯工程有限公司 6,700,000.00   1999年12月    股权转让款
　　天津英才投资有限公司         5,000,000.00    2000年6月    股权转让款
　　中国科技咨询服务中心         4,381,128.00    1997年        股权纠纷
　　说明:
　　1无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
　　2期末数比期初数增加1.04倍， 主要是本公司和佛山天财东宝科技有限公司共
同投资60,000,000元组建天津福沃科技投资有限公司，截至6月30 日尚未取得营业
执照，暂时在此科目核算所致。
　　（3）预付帐款
　　　                      期初数                    期末数
　　帐龄              金额        比例           金额         比例
　　1年以内     31,630,273.35   90.88％     8,555,058.93   99.43％
　　1－2年       2,824,085.00    8.11％        10,000.00    0.12％
　　2－3年         348,559.92    1.00％        39,000.00    0.45％
　　3年以上            922.40    0.01％            
　　合计        34,803,840.67    100％      8,604,058.93     100％
　　其中欠款金额前五名明细情况如下：
　　　    单位名称                     金额      发生时间     欠款原因
　　北京金唐亨通科技发展有限公司    1,179,620      1999年     发票未回
　　北京金朝光大网络系统集成有限公司  800,000    2000年4月   发票未回
　　广东和光有限公司                  621,000    2000年6月   发票未回
　　南京群立时代科技有限公司          592,800    1999年6月   发票未回
　　北京和光有限公司                  394,800    1999年      发票未回
　　说明：
　　1无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
　　2期末数比期初数减少75.28％, 主要是预付北京海龙商贸集团的购房款已转入
“在建工程”所致。
　　（4）应收补贴款:
　　　               期初数            期末数
　　流转税返还     572,866.53              0.00      
　　所得税返还   3,650,657.84       1,803,524.37 
　　合计         4,223,524.37       1,803,524.37    
　　说明：应收补贴款是根据天津新技术产业园区管委会津园区企（1999）048 号
文件批复，应返还的1999年度流转税和企业所得税，本期收回部分返还款。
　　4.存货及存货跌价准备
　　项目                      期初数                           期末数
　　　                金额            跌价准备          金额            跌价准备
　　在途物资      4,737,033.55                       6,803,415.11        
　　原材料       45,384,847.34                      56,443,534.63  
　　库存商品     48,435,833.46      988,195.17      31,290,461.86
　　低值易耗品      311,274.46                          92,879.51 
　　包装物          275,760.26                          12,697.68
　　产成品       31,735,903.81    4,996,656.45      43,520,908.89
　　委托加工材料    620,602.97                               0.00
　　在产品        8,269,189.85                       6,007,603.41
　　发出商品              0.00                       3,074,308.14
　　合计        139,770,445.70    5,984,851.62     147,245,809.23          0.00
　　5.待摊费用  
　　　  类别                期初数          本期增加        本期摊销      期末数
　　增值税期初进项税     2,491,173.22                                   2,491,173.22
　　供热费                 744,781.99                      744,781.99           0.00
　　其他                 2,489,899.28    9,095,769.25    3,837,273.95   7,748,394.58
　　合   计              5,725,854.49    9,095,769.25    4,582,055.94  10,239,567.80
　　说明:增值税期初进项税是控股子公司常州星球电子有限公司帐面数。 根据常
州市国税局出具的承诺函，承诺公司尚未抵扣的九四年期初存货进项税, 按国家税
收政策，于2000年起准予逐步抵扣完毕，截至2000年6月30日尚未开始抵扣。
　　6.长期投资
　　（1）项目                期初数         本期增加     本期减少           期末数
　　　                金额    减值准备                                  金额     减值准备
　　长期股权投资  20,678,136.76   0    15,676,978.27 1,794,620.99  34,560,494.04  
　　长期债权投资     221,492.70   0                                   221,492.70
　　合 计         20,899,629.46   0                                34,781,986.74
　　（2）长期股权投资
　　1股票投资
　　被投资公司名称   股份类别   股票数量  占被投资公司  投资金额    减值准备   备注 
　　　                                    注册资本比例％            
　　天津华联商厦
　　股份有限公司     法人股       90,000                258,300.00            无市价
　　天津劝业场                 
　　股份有限公司     法人股       20,000                161,000.00            无市价
　　丹东交通银行     法人股    2,058,000              2,058,000.00            无市价
　　合 计                      2,168,000              2,477,300.00
　　2其他股权投资
　　 被投资单位名称        投资起止期         投资金额    占被投资单位  减值准备 本期权益增减额      累计权益增减额    合计
　　　                                                      注册资本比例
　　北京天大天财智能
    卡系统有限公司   1999年4月－2007年4月  2,550,000        51％                    －64.15           22,987.97   2,572,987.97
　　西安天大天财工程
    有限责任公司     1998年3月－2008年4月    402,500        35％                －49,498.24         －48,655.39     353,844.61
　　沈阳天大天财
    工程有限公司     1998年5月－2008年5月    650,000      54.16％                 5,682.68           30,116.30     680,116.30
　　安徽天大天财
    有限责任公司     1997年12月－2007年12月  650,000      61.90％                 4,003.95           18,625.99     668,625.99
　　武汉天大天财
    科技有限公司     1998年5月－2008年5月    600,000      60％                      555.62            9,969.29     609,969.29
　　天津市天大天财商
    贸自动化有限公司 1998年1月－2018年1月    600,000      60％                    3,565.18           52,349.00     652,349.00
　　河南天大天财系
    统工程有限公司   1998年4月－2008年4月    510,000      51％                    7,330.68           19,957.64     529,957.64
　　江西天大天财
    科技有限公司     1998年9月－2008年9月    510,000      51％                   －6,020.00           －4,632.19     505,367.81
　　天津市机联技
    术有限责任公司   1998年3月－2018年3月    294,000      58.80％                   482.29           －2,886.73     291,113.27
　　天津天才信息
    技术有限公司     1997年－2012年         271,324.61      50％                 －35,930.27          －43,216.90     228,107.71
　　天津北电信
    息工程公司       1997年4月－2002年4月    300,000      50％                 －167,344.60           54,391.15     354,391.15
　　石家庄天大天财
    信息技术有限公司 1999年1月－2009年1月    510,000      51％                  －29,816.05         －338,924.99     171,075.01
　　福州天大天财信
    息工程有限公司   1999年3月－2009年3月  200,000.00     20％                  －19,693.23         －111,900.82      88,099.18
　　重庆天大天财信
    息工程有限公司   1999年2月－2010年12月   255,000      51％                    8,764.64           31,394.97     286,394.97
　　山西天大天财
    科技有限公司     1999年6月－2009年6月  1,020,000      51％                    9,233.60            9,233.60   1,029,233.60
　　天津天大天财电子商
    务信息工程有限公司 1999年2月－2014年2月  600,000      60％                －151,868.99         －151,868.99    448,131.01
　　天津证券培训
    研究中心         1998年11月－2013年11月   30,000     1.62％                       0.00                0.00         30,000
　　北京天大天财
    科贸有限公司     1998年6月－2008年6月   1,020,000     51％                      363.14          668,907.41   1,688,907.41
　　北京天大天财网    2000年1月19日－ 
    络技术有限公司    2010年1月18日           800,000      80％                  －7,536.39         －7,536.39      792,463.61
　　西宁天财华软信息  2000年1月26日－
    产业有限公司      2004年1月26日           510,000      51％                                                        510,000
　　天津天大天财教育  1999年5月28日－
    软件技术有限公司  2014年5月28日           255,000      51％                                                 255,000
　　天津天财网络      1999年6月18日－
    软件有限公司      2014年6月17日    人民币12,423,434元  30％               385,147.52        385,147.52   12,808,581.52
                                (相当于1,500,000美元)
　　丹东国际集装箱        
    储运有限公司      1999年－2019年         881,738.97     10％                             0.00                  0.00      881,738.97
　　合   计                                    25,842,997.58                          －42,642.62          593,458.44   26,436,456.02
　　 3股权投资差额（合并价差）
　　被投资单位名称  初始金额  摊销期限  期初数    本期摊销额  股权转让转销  摊余金额
　　常州星球电子        
　　有限公司      5,909,376.12  15年 5,843,716.39 196,978.37                5,646,738.02
　　北京天财胜龙 
　　科技发展有限  1,000,000.00  20年   900,000.00               900,000.00        0.00 
　　公司       
　　合   计       6,909,376.12       6,743,716.39 196,978.37    900,000.00  5,646,738.02
　　（3）长期债权投资
　　债券种类         购入金额     到期日          备注
　　国库券         45,650.00    1999年12月      未兑付
　　重点建设债券  175,842.70    1999年12月      未兑付
　　合计          221,492.70   
　　说明:本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项， 故
未计提长期投资减值准备。
　　7.固定资产及折旧
　　    项目          期初数          本期增加         本期减少         期末数        
　　固定资产原值
　　房屋及建筑物 121,797,832.48    30,697,765.10      2,008,860.68    150,486,736.90
　　专用设备     177,106,665.59    28,048,594.12     17,292,386.05    187,862,873.66
　　运输设备       5,297,833.98     6,529,110.07      1,900,245.80      9,926,698.25
　　其他           2,860,185.18       595,415.31      1,287,252.15      2,168,348.34
　　合计         307,062,517.23    65,870,884.60     22,488,744.68    350,444,657.15
　　累计折旧          期初数          本期增加          本期减少          期末数          
　　房屋及建筑物   14,094,804.98     7,969,759.50         6,881.44     22,057,683.04
　　专用设备       75,115,927.09    16,388,821.87     5,401,858.44     86,102,890.52
　　运输设备        1,556,082.07     3.791,293.69       457,450.14      4,889,925.62
　　其他            1,781,131.80       331,977.09     1,164,222.50        948,886.39
　　   合计        92,547,945.94    28,481,852.15     7,030,412.52    113,999,385.57
　　固定资产净值  214,514,571.29                                      236,445,271.58      
　　说明:
　　（1）本公司以天大天财华苑大厦作为抵押， 银行提供最高贷款限额不超过人
民币40,000,000.00元的贷款。
　　（2）常州星球电子有限公司以其固定资产及土地使用权抵押， 从银行取得贷
款52,250,000.00元。
　　（3）本期固定资产增加数中含从在建工程转入6,744,328.26元。
　　8.在建工程
　　工程名称              期初数        本期增加      本期转固       其他减少      期末数      资金来源  工程进度
　　华苑工程           4,691,334.33   1,635,864.79   6,290,919.12                 36,280.00       其他
　　视频会议系统         562,691.85   1,610,243,76                             2,172,935.61     募股资金     75％
　　海龙大厦           2,289,617.74  25,534,660.63                            27,824,278.37     募股资金    100％
　　智能卡机具及系统     133,422.65   6,305,377.80                             6,438,800.45     募股资金     75％
　　并行计算机系统       144,720.89   9,652,144.53                             9,796,865.42     募股资金     75％
　　ERP管理软件系统     609,215.08   6,938,546.23                             7,547,761.31     募股资金     81％
　　MIS管理系统         121,524.80           0.00                               121,524.80      其他 
　　其他                 551,295.70     594,445.83    453,409.14   139,275.70    553,056.69      其他
　　合 计              9,103,823.04  52,271,283.57  6,744,328.26   139,275.70  54,491,502.65
　　说明：上列项目均无资本化利息。
　　9.无形资产
　　类别              原始金额        期初数         本期增加      本期转出      本期摊销        期末数      剩余摊销期限
　　土地使用权     25,446,383.18   24,759,667.18   4,177,936.00   146,820.00    300,777.90   28,490,005.28    543－707个月
　　商标使用权      4,234,500.00    3,281,737.50   1,221,639.00                 211,725.00    4,291,651.50    87—120个月
　　天财软件        3,001,500.00      750,375.00                                500,250.00      250,125.00      3个月
　　胜龙软件        2,090,000.00    1,254,000.00                 1,254,000.00                              0.00
　　峰谷搭片式波
　　纹填专利        3,787,243.30    3,724,122.58                                189,362.16    3,534,760.42     112个月
　　小 计          33,769,902.26   33,769,902.26   5,399,575.00  1,400,820.00  1,202,115.06  36,566,542.20
　　说明：常州星球电子有限公司土地使用权（原始金额13,692,302.20 元）已向
银行设定抵押。
　　10.开办费及长期待摊费用      
　　项目            期初数       本期增加       本期摊销       期末数
　　开办费       434,664.92     554,258.64     184,171.04    804,752.52
　　长期待摊费用 561,232.89     329,874.45      53,969.44    837,137.90
　　合计         995,897.81     884,133.09     238,140.48  1,641,890.42
　　11.短期借款：
　　借款类别          期初数          期末数
　　抵押借款      18,000,000.00   29,500,000.00
　　担保借款      29,383,440.00   27,333,440.00
　　信用借款      45,279,900.00   79,748,200.00
　　合计          92,663,340.00  136,581,640.00
　　说明：短期借款中本公司借款为55,500,000.00元，子公司借款为81,081,640
.00元。
　　12.应付款项
　　      项目                 期初数                期末数
　　(1)  应付票据           10,000,000.00         39,692,807.35
　　(2)  应付帐款           26,380,349.86         62,963,659.97 
　　(3)  预收帐款           11,540,651.84         14,344,618.42
　　(4) 其他应付款          16,026,690.85         42,973,824.48
　　说明：
　　（1）以上应付款项中没有欠持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的款
项。
　　（2）应付帐款期末数比期初数增加1.39倍， 主要是纳入合并范围子公司欠款
增加及新增合并控股子公司所致。
　　（3）应付票据期末数比期初数增加2.97倍，主要是开出票据尚未到期所致。
　　（4）其他应付款期末数比期初数增加1.68倍主要是增加合并控股子公司所致。
　　13.应交税金
　　税种                期初数          期末数
　　增值税             2,003.17    －9,942,775.34
　　营业税           233,370.15        400,054.32
　　企业所得税    15,679,865.93     15,892,707.00
　　城建税            45,841.04         79,632.65
　　个人所得税        92,720.86         27,729.14
　　其他               8,548.80        176,112.20
　　合计          16,062,349.95      6,633,459.97
　　14.长期借款
　　         借款单位                     金额             借款期限         年利率       借款条件
　　(1)中国工商银行常州分行营业部   24,750,000.00    99.9.10－－2001.8.25    6.5340％        抵押
　　(2)中国工商银行常州分行营业部    4,770,000.00    99.9.10－－2001.8.24    6.5340％        抵押
　　(3)中国工商银行常州分行营业部    4,430,000.00    99.9.10－－2001.8.25    6.5340％        抵押
　　(4)中国工商银行常州分行营业部    8,289,800.00    99.9.13－－2001.8.25    7.2188％        抵押
　　          合   计               42,239,800.00
　　说明：以上均为常州星球电子有限公司的借款，其中含外币借款1,000,000.00
美元，折人民币金额为8,289,800.00元。
　　15.股本                                        数量单位:股
　　                             本次变动前             本次变动增减（＋，－）         本次变动后
　　　                                 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
　　一.未上市流通股份   63,754,552                                           63,754,552 
　　1.发起人股份              0                                                    0 
　　其中:                     0                                                    0
　　国家持有股份              0                                                    0 
　　境内法人持有股份     63,754,552                                           63,754,552 
　　境外法人持有股份          0                                                    0 
　　2.募集法人股              0                                                    0 
　　3.内部职工股              0                                                    0 
　　未上市流通股份合计   63,754,552                                           63,754,552 
　　二、已上市流通股份    39,000,000                                           39,000,000 
　　1.境内上市的人
　　民币普通股           39,000,000                                           39,000,000 
　　2.境内上市的外资股        0                                                    0 
　　3.境外上市的外资股        0                                                    0 
　　已上市流通股份合计   39,000,000                                           39,000,000 
　　三.股份总数        102,754,552                                          102,754,552 
　　16.资本公积
　　项目                   期初数              本期增加        本期减少          期末数
　　股本溢价           242,277,799.20                                         242,277,799.20
　　接受捐赠资产准备
　　住房周转金转入
　　资产评估增值准备             0.00           87,000.00                          87,000.00
　　股权投资准备
　　其他资本公积转入    27,152,890.50                                          27,152,890.50
　　合 计              269,430,689.70           87,000.00                     269,517,689.70
　　17.盈余公积
　　　  项目           期初数         本期增加      本期减少        期末数
　　法定盈余公积  10,750,490.44                                10,750,490.44
　　公益金         1,562,636.74                                 1,562,636.74
　　任意盈余公积   7,743,174.00                                 7,743,174.00
　　合  计        20,056,301.18                                20,056,301.18 
　　18.未分配利润
　　本期净利润                           29,815,971.91
　　上年未分配利润                       68,516,336.99
　　调整前
　　调减
　　调整后
　　可供分配利润                         98,332,308.90
　　减：提取盈余公积金       
　　   提取公益金
　　   转作股本的普通股股利
　　   提取激励基金（1999年度）            3,981,564.00
　　   期末数                            94,350,744.90
　　说明：根据1999年度股东大会审议通过的公司《激励计划》规定，公司每年在
年度报告披露之后，从当年的税后利润中提取8％作为股票激励基金。
　　19.财务费用
　　    类别                 本期发生数         上年同期数
　　利息支出                 2,135,417.01        563,059.47
　　减:利息收入                526,631.38        151,753.15
　　汇兑损失    
　　减:汇兑收益                344,263.43    
　　其他                       905,055.90
　　　   合计                2,169,578.10        411,306.32
　　20.投资收益
　　     项目                     本期发生数            上年同期数
　　股票投资收益                                        12,530.00
　　债权投资收益                 1,212,072.67          978,881.22
　　股权转让收益                 5,053,625.60                0.00   
　　期末调整的被投资公司所有者
　　权益净增减的金额                57,357.37        －500,535.26
　　股权投资差额摊销             －196,978.37                0.00
　　合计                            6,126,077.27          490,875.96
　　说明：本期发生数比上年同期数增加较多, 主要是本期转让天津天大天久科技
有限公司股权形成的股权转让收益所致。
　　21.营业外收支
　　(1).营业外收入
　　项   目                  本年发生数         上年同期数
　　违约金                    68,291.09        
　　无法付出的应付款项       115,665.53      
　　其他                     964,234.56          470,991.03
　　合  计                 1,148,191.18          470,991.03
　　(2).营业外支出
　　项目                本年发生数        上年同期数
　　罚款支出                150.00
　　评估减值            134,678.91
　　其他                305,093.07         28,255.45
　　　  合  计          439,921.98         28,255.45
　　22.支付的其他与经营活动有关的现金:
　　支付其他与经营活动有关的现金为13,251,845.93,其中价值较大的项目如下:
　　项目                              金额   
　　办公费                          1,571,260.55
　　差旅费                          1,823,894.60
　　广告费                          2,200,000.00
　　业务招待费                        671,839.58
　　水、电等物业费                   1,213,672.30
　　23.支付的其他与投资活动有关的现金：0
　　24. 支付的其他与筹资活动有关的现金：0
　　六、母公司会计报表主要项目注释:
　　1. 应收帐款   
　　帐龄                           期初数                                 期末数
　　　                金额        比例(％)      坏帐准备      金额         比例(％)      坏帐准备
　　3个月之内     26,990,938.88    83.30          0.00    12,126,076.82    35.57     
　　3个月－1年     1,884,297.73     5.82    3,545,440.33  19,505,637.60    57.21     2,672,687.55
　　1－2年         1,693,924.74     5.22      547,465.41   2,172,457.91     6.37     1,720,583.58
　　2－3年           387,326.00     1.20      193,663.00     159,410.00     0.47       313,638.72
　　3年以上        1,446,164.55     4.46    1,156,931.64     131,868.38     0.38     1,264,931.64
　　合计          32,402,651.90     100     5,443,500.38  34,095,450.71     100      5,971,841.49
　　
　　其中欠款金额前五名的单位帐款：
　　单位名称                             金额          发生时间     发生原因
　　中华人民共和国天津海关           3,500,000.00     2000年6月     工程款
　　天津市公安局                     3,000,000.00     2000年6月     工程款
　　添禾智能工程(苏州)有限公司         725,000.00     2000年6月     货款
　　河南天大天财系统工程有限公司       519,100.00     1999年7月     货款
　　沈阳天大天财系统工程有限责任公司   505,000.00     1999年3月     货款
　　2.长期投资
　　(1)  项目             期初数         本期增加       本期减少             期末数
　　　              金额      减值准备                                  金额     减值准备
　　长期股权投资 57,611,755.11        71,772,097.63  10,857,488.19  118,526,364.55
　　(2) 长期股权投资
　　1 股票投资
　　被投资公司名称 股份类别  股票数量  占投资公司  投资金额  减值准备  备注 
　　　                                注册资本比例            
　　天津华联商厦
　　股份有限公司   法人股    70,000                200,900           无市价
　　合 计                    70,000                200,900  
　　2其他股权投资
　　被投资单位名称            投资起止期                投资金额    占被投资单位   减值准备  本期权益增减额   累计权益增减额       合计
　　　                                                              注册资本比例
　　北京天大天财智能
　　卡系统有限公司      1999年4月－2007年4月        2,550,000        51％                      －64.15         22,987.97    2,572,987.97
　　西安天大天财工程
　　有限责任公司        1998年3月－2008年4月          402,500        35％                  －49,498.24        －48,655.39     353,844.61
　　沈阳天大天财
　　工程有限公司        1998年5月－2008年5月          650,000       54.16％                  5,682.68         30,116.30      680,116.30
　　安徽天大天财有
　　限责任公司          1997年12月－2007年12月        650,000       61.90％                  4,003.95         18,625.99      668,625.99
　　武汉天大天财科
　　技有限公司          1998年5月－2008年5月          600,000       60％                       555.62          9,969.29      609,969.29
　　天津市天大天财商
　　贸自动化有限公司    1998年1月－2018年1月          600,000       60％                     3,565.18         52,349.00      652,349.00
　　河南天大天财系统
　　工程有限公司        1998年4月－2008年4月          510,000       51％                     7,330.68         19,957.64      529,957.64
　　江西天大天财科
　　技有限公司          1998年9月－2008年9月          510,000       51％                    －6,020.00         －4,632.19      505,367.81
　　天津市机联技术
　　有限责任公司        1998年3月－2018年3月          294,000      58.80％                     482.29         －2,886.73      291,113.27
　　天津天才信息技
　　术有限公司          1997年－2012年               271,324.61       50％                   －35,930.27        －43,216.90      228,107.71
　　天津北电信息
　　工程公司            1997年4月－2002年4月          300,000       50％                  －167,344.60         54,391.15      354,391.15
　　石家庄天大天财
　　信息技术有限公司    1999年1月－2009年1月          510,000       51％                   －29,816.05       －338,924.99      171,075.01
　　福州天大天财信息
　　工程有限公司        1999年3月－2009年3月       200,000.00       20％                   －19,693.23       －111,900.82       88,099.18
　　重庆天大天财信息
　　工程有限公司        1999年2月－2010年12月         255,000       51％                     8,764.64         31,394.97        286,394.97
　　天津天大天财科
　　技信息有限公司      1999年4月－2009年4月          400,000       80％                     2,646.92         －6,749.36        393,250.64
　　山西天大天财科
　　技有限公司          1999年6月－2009年6月        1,020,000       51％                     9,233.60          9,233.60      1,029,233.60
　　天津天大天财电子商
　　务信息工程有限公司  1999年2月－2014年2月          600,000       60％                  －151,868.99       －151,868.99      448,131.01
　　天津证券培训
　　研究中心            1998年11月－2013年11月         30,000       1.62％                       0.00              0.00       30,000.00
　　天津市天财金
　　朝科技有限公司      1998年6月－2008年6月        1,020,000       51％                     89,995.58       1,236,465.46    2,256,465.46
　　常州星球电子
　　有限公司            1999年4月－2014年4月     9,090,623.88       72.58％                 78,054.92          86,955.24     9,177,579.12
　　北京天大天财科
　　贸有限公司          1998年6月－2008年6月        1,020,000        51％                      363.14         668,907.41     1,688,907.41
　　丹东菊花信息
　　产业有限公司        1999年11月－2019年11月     20,000,000        51％                1,393,307.75      1,925,408.04     21,925,408.04
　　北京天大天财网
　　络技术有限公司      2000年1月19日－2010年1月18日  800,000        80％                －7,536.39        －7,536.39        792,463.61
　　
　　西宁天财华软信
　　息产业有限公司      2000年1月26日－2004年1月26日  510,000        51％                                                      510,000
　　天津天大天财教育
　　软件技术有限公司    1999年5月28日－2014年5月28日  255,000        51％                                                      255,000
　　天津天财网络
　　软件有限公司        1999年6月18日－        人民币12,423,434元      30％                      385,147.52       385,147.52     12,808,581.52
　　                    2014年6月17日　        (相当于1,500,000美元)
　　佛山天财东宝
　　科技有限公司        1992年12月7日－              10,200,000         51％               536,530.17        536,530.17    10,736,530.17
　　                    2020年12月6日　        (相当于122.90万美元)
　　天津天大天久
　　科技有限公司        2000年6月21日－           42,583,663.63       79.15％               51,112.42        51,112.42     42,634,776.05
                        2020年6月21日
　　合   计                                 108,255,546.12                         2,109,005.14    4,423,180.41    112,678,726.53
　　3股权投资差额
　　被投资单位名称    初始金额    摊销期限       期初数     本期摊销额    股权转让转销    摊余金额
　　常州星球电子       
　　有限公司       5,909,376.12     15年    5,843,716.39    196,978.37                 5,646,738.02
　　北京天财胜龙 
　　科技发展有限   1,000,000.00     20年      900,000.00                 900,000.00            0.00 
　　公司       
　　合   计       6,909,376.12              6,743,716.39    196,978.37   900,000.00    5,646,738.02
　　3.投资收益
　　项目                           本期发生数           上年同期数        
　　股票投资收益                                        12,530.00
　　债权投资收益                 1,212,072.67          978,881.22
　　股权转让收益                 5,053,625.60                0.00
　　年末调整的被投资公司所有者
　　权益净增减的金额             2,209,005.14          362,647.20
　　股权投资差额摊销             －196,978.37          
　　      合计                   8,277,725.04        1,354,058.42
　　
　　4.主营业务收入及成本
　　行业                          营业收入                       营业成本                             营业毛利
　　                    上年同期数     本年发生数     上年同期数       本年发生数      上年同期数     本年发生数
　　化学塔填料          8,132,034.20    5,370,935.71   4,783,547.31    3,393,818.00   3,348,486.89    1,977,117.71
　　计算机、信息技术
　　等软件开发及销售   57,912,448.12   56,099,702.08  28,402,056.37   32,443,505.23  29,510,391.75   23,656,196.85
　　计算机系统
　　开发及销售         16,981,309.44   20,416,753.10  16,865,992.32   19,224,206.97     115,317.12    1,192,546.13
　　音频、视频产品
　　开发及销售            711,899.96    4,022,585.67     573,359.95    2,278,269.31      138,540.01    1,744,316.36
　　合    计           83,737,691.72   85,909,976.56  50,624,955.95   57,339,799.51   33,112,735.77   28,570,177.05
　　七、分行业资料
　　行   业                    营业收入                     营业成本                          营业毛利    
　　　                 上年同期数    本年发生数     上年同期数      本年发生数      上年同期数       本年发生数
　　化学塔填料        8,132,034.20   5,548,560.84   4,783,547.31   3,480,196.70    3,348,486.89     2,068,364.14
　　计算机、信息技术
　　等软件开发及销售 64,613,406.84  79,577,697.61  32,250,285.59  55,356,111.54   32,363,121.25    24,221,586.07
　　计算机系统
　　开发及销售       99,559,672.93  22,683,498.43  96,807,495.47  20,393,298.52    2,752,177.46     2,290,199.91
　　音频、视频产品
　　开发及销售          711,899.96 321,285,867.64     573,359.95 299,914,685.42      138,540.01    21,371,182.22
　　合   计         173,017,013.93 429,095,624.52 134,414,688.32 379,144,292.18   38,602,325.61    49,951,332.34
　　八、关联方关系及其交易
　　(一)关联方关系
　　1、存在控制关系的关联方
　　企  业  名  称                   注册地点   主  营  业  务                    与本企业关系    经济性质或类型   法定代表人
　　天津大学                           天津     教学、科研                       国有法人股股东      高等院校        单平
　　北京天大天财智能卡系统有限公司     北京     电子计算机设备制造、智能卡       子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　沈阳天大天财系统工程有限责任公司   沈阳     电子计算机软件、硬件、网络工程    子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　安徽天大天财系统工程有限责任公司   合肥     电子计算机软件、硬件、系统集成    子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　武汉天大天财系统工程有限责任公司   武汉     电子计算机技术、产品开发         子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　天津市天大天财商贸自动化有限公司   天津     电子计算机外围设备              子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　河南天大天财系统工程有限公司       郑州     电子计算机软件、硬件、系统集成    子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　江西天大天财科技有限公司           南昌     电子计算机软件、硬件、系统集成    子公司            有限责任公司     熊  彪
　　天津市机联技术发展有限公司         天津     技术开发、咨询、服务              子公司            有限责任公司     彭方远   
　　天津天才信息技术有限公司           天津     技术开发、信息服务               子公司            有限责任公司     刘  磊
　　天津北电信息工程公司               天津     技术开发、信息服务               子公司            有限责任公司     许泽民
　　山西天大天财科技有限公司           太原     软件开发、网络系统技术服务       子公司            有限责任公司     任拉成
　　石家庄天大天财信息技术有限公司    石家庄    电子计算机软件、硬件、系统集成    子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　天津天大天财电子商务信息工程有限公司 天津   技技术开发、咨询、服务、转让       子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　重庆天大天财信息技术有限公司       重庆     电子计算机软件、硬件、系统集成    子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　天津天财金朝科技有限公司           天津     IBM、PC机总代理                 子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　常州星球电子有限公司               常州     数字音视产品、音响设备等         子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　北京天大天财科贸有限公司           北京     惠普特约经销商                  子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　丹东菊花信息产业有限公司           丹东     电子信息产品、电视机显示         子公司            有限责任公司     李牧复
　　天津天大天财科技信息有限公司       天津     计算机及软件技术开发，寻呼机、    子公司            有限责任公司      何勇
　　　                                          移动电话批发兼零售
　　北京天大天财网络技术有限公司       北京     技术开发、转让、咨询、服务、培训    子公司            有限责任公司     寇纪淞
　　西宁天财华软信息产业有限公司       西宁     计算机软件、硬件开发，生产、       子公司            有限责任公司     梁彤
　　　                                          销售系统集成网络服务
　　佛山天财东宝科技有限公司           佛山     生产经营各类彩电、单色、液晶      子公司            有限责任公司     杨晓红   
　　　                                          显示器，监视器
　　天津天大天久科技有限公司           天津     技术开发、咨询、服务转让；化工    子公司             有限责任公司     寇纪淞
　　　                                          专用机械，环保设备制造
　　
　　天津天大天财教育软件技术有限公司   天津     技术开发、咨询、服务、转让        子公司             有限责任公司     寇纪淞  
　　　                                          （电子与信息的技术及产品）
　　
　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化                 单位：万元
　　企 业 名 称                             年初数       本年增加数     本年减少数       年末数
　　北京天大天财智能卡系统有限公司            500                                          500
　　沈阳天大天财系统工程有限责任公司          120                                          120
　　安徽天大天财系统工程有限责任公司          105                                          105
　　武汉天大天财系统工程有限责任公司          100                                          100
　　天津市天大天财商贸自动化有限公司          100                                          100
　　河南天大天财系统工程有限公司              100                                          100
　　江西天大天财科技有限公司                  100                                          100
　　天津市机联技术发展有限公司                 50                                           50
　　天津天才信息技术有限公司                   54                                           54
　　天津北电信息工程公司                       60                                           60
　　山西天大天财科技有限公司                  200                                          200
　　石家庄天大天财信息技术有限公司            100                                          100
　　天津天大天财电子商务信息工程有限公司      100                                          100
　　重庆天大天财信息技术有限公司               50                                           50
　　天津天财金朝科技有限公司                  200                                          200
　　常州星球电子有限公司                    1,500                                         1500
　　北京天大天财科贸有限公司                  200                                          200
　　丹东菊花信息产业有限公司                3,920                                        3,920
　　天津天大天财科技信息有限公司               50                                           50
　　北京天大天财网络技术有限公司                          100                              100
　　西宁天财华软信息产业有限公司                          100                              100
　　佛山天财东宝科技有限公司                           241万美元                       241万美元
　　天津天大天久科技有限公司                             5,380                            5,380
　　天津天大天财教育软件技术有限公司                       50                               50
　　3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化                   单位：万元
　　企业名称                                  年初数           本年增加数       本年减少数        年末数
　　　                                     金额     比例％     金额    比例％    金额  比例％   金额   比例％
　　天津大学                               4,235    41.21                                     4,235   41.21
　　北京天大天财智能卡系统有限公司           255    51                                          255   51
　　沈阳天大天财系统工程有限责任公司          65    54.16                                        65   54.16
　　安徽天大天财系统工程有限责任公司          65    61.9                                         65   61.9
　　武汉天大天财系统工程有限责任公司          60    60                                           60   60
　　天津市天大天财商贸自动化有限公司          60    60                                           60   60
　　河南天大天财系统工程有限公司              51    51                                           51   51
　　江西天大天财科技有限公司                  51    51                                           51   51
　　天津市机联技术发展有限公司              29.4    58.8                                       29.4   58.8
　　天津天才信息技术有限公司                27.1    50                                         27.1   50
　　天津北电信息工程公司                      30    50                                           30   50
　　山西天大天财科技有限公司                 102    51                                          102   51
　　石家庄天大天财信息技术有限公司            51    51                                           51   51
　　天津天大天财电子商务信息工程有限公司      60    60                                           60   60
　　重庆天大天财信息技术有限公司            25.5    51                                         25.5   51
　　天津天财金朝科技有限公司                 102    51                                          102   51
　　常州星球电子有限公司                  909.06    72.58                                    909.06   72.58
　　北京天大天财科贸有限公司                 102    51                                          102   51
　　丹东菊花信息产业有限公司               2,000    51                                        2,000   51
　　天津天大天财科技信息有限公司              40    80                                           40   80
　　北京天大天财网络技术有限公司                               80     80                               80  80
　　西宁天财华软信息产业有限公司                               51     51                            51  51
　　佛山天财东宝科技有限公司                                    1020万    51                     1020万  51
                                                    （相当于USD122.90）                （相当于USD122.90）
　　天津天大天久科技有限公司                             4,258.37    79.15                 4,258.37  79.15
　　天津天大天财教育软件技术有限公司                             25.5     51                             25.5  51
　　4、不存在控制关系的关联方
　　单位名称                             与本公司关系
　　天津天财网络软件有限公司             参股公司
　　西安天大天财系统工程有限公司         参股公司
　　福州天大天财信息工程有限公司         参股公司
　　（二）关联方交易
　　1、 本公司向关联方销售商品的情况：
　　                单位名称                    金额               性质及内容
　　武汉天大天财系统工程有限公司      132，827.00            计算机等
　　沈阳天大天财系统有限责任公司      131，230.00            计算机等
　　重庆天大天财信息技术有限公司      220，280.00            计算机等  
　　2、关联方往来
　　科目              关联方名称      期初金额     占该帐项      期末金额     占该帐项
　　　                                                比例                      比例  
　　应收帐款 
　　天津大学                         509,053.66       0.77％    509,053.66      0.58％
　　沈阳天大天财系统工程有限责任公司 525,000.00       0.79％    505,000.00      0.577％
　　安徽天大天财系统工程有限责任公司  33,000.00       0.05％    402,800.00      0.46％
　　武汉天大天财系统工程有限责任公司 111,030.00       0.17％    
　　河南天大天财系统工程有限公司     617,200.00       0.93％    519,100.00      0.593％
　　西安天大天财系统工程有限责任公司 100,000.00       0.15％  
　　北京天大天财智能卡系统有限公司   376,800.00       0.57％     26,800.00      0.031％
　　天津市天大天财商贸自动化有限公司  15,610.00       0.02％  
　　小计                                   2,287,693.66       3.45％  1,962,753.66      2.24％
　　其他应收款
　　天津市机联技术发展有限公司      757,500.00        1.38％    757,500.00      0.678％
　　预付帐款
　　河南天大天财系统工程有限公司     96,900.00        0.28％     96,900.00      1.13％
　　预收帐款
　　重庆天大天财信息技术有限公司     28,530.00        0.25％     28,530.00      0.20％
　　九、或有事项
　　1、中国科协技术咨询中心的股权纠纷欠款4,381,128.00元， 经北京市第一中
级人民法院调解，判其归还。由于该中心违反调解书，目前还在强制执行过程中。
　　2、担保事项
　　(1)为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供担保300万元；
　　(2)为重庆天大天财信息技术有限公司提供担保50万元；
　　(3)为常州星球电子有限公司提供担保额度2,950万元。
　　3、公司的控股子公司－北京天大天财科贸有限公司因内部整顿,该公司暂时停
止经营。公司原借给北京天大天财科贸有限公司的资金1000万元，现能收回的有3
,906,984.24元，余下6,093,015.76元正在协商如何归还。
　　十、承诺事项
　　公司无应披露而未披露的承诺事项。
　　十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
　　1、2000年6月22日，公司第一届董事会第三十三次会议决议：“决定以自有资
金投资5400万元人民币，佛山天财东宝科技有限公司投资600万元人民币， 双方共
同组建'天津福沃科技投资有限公司’，注册资本6000万元人民币”。 天津福沃科
技投资有限公司于2000年7月3日取得企业法人营业执照。
　　2、2000年7月12日，公司第一届董事会第三十五次会议决议，以现金500 万元
对天津天大天久科技有限公司进行增资。天津天大天久科技有限公司于2000年7 月
18日领取了换发的营业执照，增资后注册资本为5880万元，天津天大天财股份有限
公司占80.92％。
　　十二、债务重组事项
　　无
　　十三、其他重要事项
　　1、2000年6月22日，公司第一届董事会第三十三次会议决议：“决定将公司所
持天津天大天久科技有限公司股份以每股 2 元的价格转让给中国化工装备总公司
1000万股，转让给天津英才投资公司500万股， 转让给天津君鼎投资咨询有限公司
500万股，转让给中国工艺品进出口总公司津靳联营仿古瓷厂200万股，并转让给天
大天久技术骨干758万股。此次股权转让全部以现金支付， 所有股权转让款均应于
2000年12月31日之前支付给本公司。”截至2000年6月30日， 本公司已与天津英才
投资公司签订了正式的股权转让协议。
　　2、常州星球电子有限公司前身是常州无线电总厂，1999 年常州无线电总厂在
取得常州市企业产权制度改革领导小组办公室于1999年3月10日以常企改办[1999]6
号文下达的《关于同意常州无线电总厂分立改制的批复》后，依据资产带负债的原
则，分立改制为5个独立法人企业。常州星球电子有限公司于1999年4月领取了企业
法人营业执照。1999年10月，本公司以1500万元受让了常州星球电子有限公司 72
.58％的股份。作为分立的五个独立法人企业之一， 常州星球电子有限公司也承担
相应的银行债务，包括工商银行、中国银行和中国进出口银行的贷款。但改制过程
中，中国进出口银行对银行贷款债务分割的问题存在异议。2000年6月29日， 在常
州市人民政府的协调下，有关常州无线电总厂改制过程中中国进出口银行贷款债务
重新调整已经基本得到解决，目前已进入贷款余额调整后的续签阶段。
　　七、备查文件目录
　　1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
　　2、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务部经理签名并盖章的会计报
告。
　　3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
　　4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
　　5、 公司章程。
　　                                                                   
     天津天大天财股份有限公司
　　                                                                   
             2000年8月5日

--------证券时报(2000-08-05

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