(0750)桂林集琦药业股份有限公司中报摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责
任。公司中期财务会计报告已经湖北大信有限责任会计师事务所审计并出具无保留
意见的审计报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：桂林集琦药业股份有限公司
公司法定英文名称：Guilin Jiqi Pharmaceutical Co., Ltd.
2、公司注册地址及办公地址：广西壮族自治区桂林市育才路55号
邮政编码：541004
公司国际互联网网址：http://www.guilinjiqi.com
电子信箱：sc@guilinjiqi.com
3、公司法定代表人：刘及响
4、公司董事会秘书：伏卧龙
联系电话：0773－5818066
传 真：0773－5815328
董事会证券事务代表：刘胜贤
联系电话：0773－5818066
传 真：0773－5815328
5、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：http://www.cninfo.com
.cn
公司中期报告备置地点：广西壮族自治区桂林市育才路55号公司证券部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：桂林集琦 股票代码：0750
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项 目 2000年1月1日至 1999年1月1日至
2000年6月30日 1999年6月30日
净利润（元） 32,418,534.89 11,292,547.06
扣除非经常性损
益后的净利润（元） 30,975,188.55 8,907,789.06
每股收益（元） 0.3015 0.1329
净资产收益率（％） 4.74 2.77
2000年6月30日 1999年12月31日
总资产（元） 1,044,543,121.75 576,081,325.36
资产负债率（％） 21.47 25.89
股东权益（不包含
少数股东权益)(元) 683,860,417.07 408,072,573.74
每股净资产（元） 6.3598 4.8000
调整后的每股净资产（元） 6.2548 4.7700
主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待
处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/报
告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内股本变动情况表
报告期内公司股份较上年末增加，系由于1999年度公司实施配股方案，2000年
元月完成配股所导致，另公司内部职工股（除高管股外）于2000年6月19 日上市流
通，导致公司总流通股份增加。股本结构如下：
报告期：2000年6月30日 数量单位：股 每股面值：1元
本次变动前 本次股本变动增减 (＋ －) 本次变动后
配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 36,020,294 ＋8,428,700 ＋8,428,700 44,448,994
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 36,020,294 ＋8,428,700 ＋8,428,700 44,448,994
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,979,706 1,979,706
3、职工内部股 7,000,000 ＋2,100,000 －9,100,000 －7,000,000 0
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 45,000,000 ＋10,528,700 －9,100,000 ＋1,428,700 46,428,700
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000 ＋12,000,000 ＋9,100,000 ＋21,100,000 61,100,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已上市流通股合计
三、股份总数 85,000,000 ＋22,528,700 ＋22,528,700 107,528,700
2、主要股东持股情况
截止2000年6月30日，本公司股东总数为9,949户。
报告期末公司前十名股东持股情况如下：
股东名称 持股数（股） 比例
1桂林集琦集团有限公司 44,448,994 41.337％
2招银证券公司 2,668,652 2.482％
3深圳蛇口招港
实业发展有限公司 2,559,190 2.380％
4南宁市荣高实业
有限责任公司 1,979,706 1.841％
5国通证券有限责任公司 1,880,991 1.749％
6上海上工文化
体育发展总公司 1,643,403 1.528％
7蛇口招商同利
货运代理有限公司 1,420,175 1.321％
8海南招港海运有限公司 1,354,500 1.260％
9深圳市蛇口招港
实业有限公司 1,336,075 1.243％
10上海原水房地产
开发经营公司 1,114,136 1.036％
3、持股5％(含5％)以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、报告期内主要经营情况
桂林集琦药业股份有限公司是一家以制药业为主业，以基因药物和天然药物的
研究、生产及经营为主要发展方向，以“汇集英才，致力健康”为使命的国家重点
高科技制药企业。
公司主要从事化学原料药及制剂，中成药及制剂，农药、兽药、饲料及添加剂，
保健品、饮料、制药机械、化妆品的制造与销售；公司同时经营本企业自产产品及
相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪
表、零配件机相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
报告期内公司实现主营业务收入161,809,944.70元， 实现主营业务利润 104
,561,464.49元（其中因控股子公司出让部分资产经营权而实现的主营业务利润67
,765,052.34元），净利润32,418,534.89元。今年上半年公司主营业务收入和主营
业务利润较去年同期有较大幅度的增加，主要原因是完成配股后新增四家企业纳于
合并报表范围；净利润亦增幅较大，主要是由于控股子公司出让部分资产经营权获
取较大收益，从而增加公司了的利润。而母公司主营业务收入和利润与去年同期相
比大幅下降，主要是因公司主动收缩原主导产品阿维菌素原料药生产及调整产品结
构所致。
由于公司原主导产品阿维菌素因国内各生产厂家相互削价竞争而导致产品价格
和盈利能力大幅下降，综合考虑环保及公司可持续发展要求等因素，公司董事会做
出了相应的决策，对阿维菌素原料药及其下游产品（农用药、兽用药）实行限产技
改,不再增加新的投入； 对公司的主营业务方向进行如下战略性的调整：从以生产
原料药为重点逐步转向以生产制剂为重点；从以生产兽药和农药为主逐步转向以生
产人用药为主；从以生产抗生素、合成药为主逐步转向以生产天然药物、基因药物
为主的战略转移。为此，公司收购了北海集琦方舟基因药业有限公司和沈阳药大集
琦药业有限责任公司各51％的股权，初步进入高科技基因工程药物和天然药物两大
领域。今年上半年公司继续贯彻结构调整和产品转型的战略方针, 积极推进国家三
类新药中药“十味扶正颗粒”、“益津降糖口服液”的上市工作。“十味扶正颗粒”
是由公司与沈阳药科大学共同开发的肿瘤辅助性治疗新药，“益津降糖口服液”是
沈阳药科大学研制开发的降糖、降血脂与胆固醇类中药，市场前景看好。近期则重
点推出国家级新药——新一代广谱、高效抗菌消炎药“琦王月”，将其培育成为公
司拳头产品。在做好新产品开发的同时，公司继续抓好仍具有市场潜力的“集琦肤
炎宁”和“集琦珍珠明目滴眼液”等产品的生产和销售。由于目前公司产品结构尚
处于调整阶段，在收缩原有部分产品的生产和销售之后，新产品从开发投入到产出
效益需要一段时期，因此母公司在产品转型过程中，主营业务销售收入及利润均比
去年同期有所下降。此外，上次募集资金投资项目中，北海集琦方舟基因药业有限
公司和沈阳药大集琦药业有限责任公司尚处于培育阶段，目前对公司的收益贡献不
大。
在其它经营业务方面，公司根据发展战略，集中资源培育和发展核心产业，调
整产业布局，实现公司的专业化经营；对偏离公司主业发展方向的子公司的资产项
目，公司逐步促使其剥离变现，以增加对主业的投入，扩大公司主导产业规模，增
强其市场竞争能力。基于这一指导思想，控股子公司南宁集琦荣高实业有限责任公
司将其部分资产经营权出让，公司由此获得收益40,659,031.40元。
2、投资情况
1）募集资金的使用情况
公司1999年11月19日经中国证监会批准，实施1999年度配股计划，到2000年元
月11日配股工作完成，扣除实物、权益认购及配股发行费用后实际募集资金15,284.
85万元。根据配股资金使用计划，截止2000年6月30日，募股资金使用情况如下：
(1) 公司原计划投资6063万元重组北海集琦方舟基因药业有限公司，实际已投
资3111万元，拥有该公司51％的股权。
(2) 公司计划投资2500万元收购沈阳药大集琦药业有限责任公司51％的股份，
实际已投入2500万元。
(3) 公司计划投资2996万元新建十味扶正颗粒项目，现处于项目设计阶段，且
已投入前期费用287.92万元（含新药转让费180万元）。
(4) 公司计划投资2978万元的益津降糖口服液项目，现处于项目设计阶段，且
已投入前期费用106.31万元。
(5) 投入补充流动资金1631.21万元。
综上所述，公司募集资金实际已支付7636.44万元，余7648.41万元，全部存入
银行，正按项目进度投入。
2）其他投资情况
报告期内无其他投资。
3、下半年计划
今年下半年，公司将继续坚持制度创新和科技创新相结合，产品经营和资本经
营相结合，不断优化产品结构和资产结构，增强企业核心竞争能力和赢利能力，保
持企业持续、健康、快速发展。围绕经营目标开展各项工作：
1） 根据公司2001～2005年发展战略规划，继续进行相应资产重组，对偏离公
司发展战略方向的项目进行剥离，实现发展战略转移。并优化产品结构，逐步退出
原料药生产领域。
2） 实施品牌战略，加强营销策划工作，拟投入2500万元广告费用重点宣传推
介国家级新药“琦王月”，使之成为全国知名品牌，增加公司主营业务收入，提高
主营业务利润。
3） 正式启动集琦博士后工作站和科技中心的研发工作，引进人才和项目，培
育企业核心竞争能力；加强与高等院校合作，促进产学研相结合。
4） 根据建立现代企业制度要求和公司发展需要，调整机构设置和重新核定人
员编制，优化员工队伍年龄结构、知识结构，提高员工队伍的素质和全员劳动生产
率。
5） 继续做好以产品和产品质量为中心的全面整顿工作，完善成本管理体系和
监控体系，控制费用，提高产品竞争能力。
6） 加快控股子公司北海集琦方舟基因药业有限公司和沈阳药大集琦药业有限
责任公司在创业板上市的有关工作，使其通过资本市场融资，迅速扩大规模和增强
实力，从而为公司经营业绩的提高奠定基础。
五、重要事项
1、 公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
截止2000年6月30日，公司实现净利润32,418,534.89元，加上年初未分配利润
15,882,153.11元，可供分配的利润为48,300,688.00元， 累计资本公积金为 465
,502,459.56元。
本公司中期分配预案如下：
(1) 中期利润不分配；
(2) 资本公积金转增股本预案为：以2000年1月11日配股结束后股本107, 528
,700股为基数，从资本公积金中提取107,528,700.00元，向全体股东每10股转增10
股，转增股本总数为107,528,700股，转增股本后总股本增至215,057,400股。
2、 公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况：
(1) 公司1999年度利润不分配；
(2) 公司1999年度不进行资本公积金转增股本。
3、 公司1999年度配股方案经1999年度临时股东大会通过并按程序申报后，于
1999年11月19日获证监会批准，并于2000年元月11日全部完成实施。配股后公司总
股本为107,528,700元，扣除实物、 权益认购及配股发行费用后实际募集资金 15
,284.85万元。
4、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、 报告期内无公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
6、 报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。
7、重大关联交易事项：详见有关财务报表附注。
8、本公司与控股股东做到了人员、资产、财务上的三分开，实现了人员独立、
资产完整、财务独立。
9、本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、
租赁本公司资产的重要事项。
10、报告期内，公司继续聘用湖北大信有限责任会计师事务所负责公司审计工
作。
11、报告期内，本公司没有更改名称及股票简称。
12、报告期内公司无重大担保事项。
六、财务会计报告
A、审计报告审计报告
鄂信业字(2000)第212号
桂林集琦药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了桂林集琦药业股份有限公司2000年6月30 日的资产负债
表及合并资产负债表、2000年1－6月的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分
配表、2000年1－6月的现金流量表及合并现金流量表。这些报表由贵公司负责，我
们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独
立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽
查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年6 月 30 日的财务状况及
2000年1－6月的经营成果和2000年1－6月的现金流量情况，会计处理方法的选用遵
循了一贯性原则。
湖北大信有限责任会计师事务所
中国注册会计师 吴卫星
中国·武汉
中
国注册会计师 蔡 瑜
2000年7月23日
B、会计报表
C、财务报表注释：
一、公司概况
桂林集琦药业股份有限公司(以下简称公司)是以原桂林市第三制药厂为主体，
经广西壮族自治区体改委桂体改股字(1993)55号文、桂体改股字(1993)108 号文批
准成立的定向募集公司。公司于1997年6月19 日经中国证监会批准在深交所公开上
网发行4000万股社会公众股（A），并于1997年7月9日在深交所挂牌， 股票简称“
桂林集琦”，股票代码“0750”。
1999年11月19日，公司获得中国证监会批准，向全体股东以10:3的比例配股。
到2000年元月配股工作完成后，公司总股本为107,528,700股。
桂林集琦药业股份有限公司是一个以制药业为主，以基因药物和天然药物（中
成药）的研究生产经营为主要发展方向，以“汇集英才，致力健康”为使命的国家
重点高科技制药企业。公司在广西壮族自治区工商行政管理局登记注册；
营业执照注册号：4500001000956（2－1）；
股本：壹亿零柒佰伍拾贰万捌仟柒佰元;
法定代表人：刘及响；
法定地址：桂林市育才路55号；
经营范围：化学原料药及制剂、中成药及制剂、农药、兽药、饲料及添加剂、
保健品、饮料、制药机械、化妆品的制造与销售；本企业自产产品及相关技术的出
口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件机
相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。
2000年1－6月，公司主营业务收入16,180.99万元，比1999年同期增长117. 99
％；实现税后利润3,241.85万元，比1999年同期增长187.07％。
二、公司采用的重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》
。
2、会计年度：公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：公司会计核算以权责发生制为基础， 各项资产除按
规定进行资产评估以评估值计价外，均按实际成本计价。
5、外币业务核算方法：公司发生外币业务时， 以业务发生时的市场汇价折合
为人民币记账；月份终了，各外币账户的外币期末余额按月末市场汇价折合为人民
币。按月末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额之间的差额，作为汇兑
损益，其中属筹建期发生的汇兑损益计入开办费，属于购建固定资产有关的借款产
生的汇兑损益，在固定资产交付使用前计入各项在建工程成本，除上述情况外发生
的汇兑损益计入财务费用。
6、现金等价物的确定：
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、
流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的短期投资，确认为现
金等价物。
7、坏账准备的核算
(1) 公司坏账损失采用备抵法进行核算；
(2) 坏账准备的计提按期末应收账款和其他应收款合计余额的8％计提；
(3) 坏账的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍
无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应
收款项；坏账的确认必须报董事会批准。
8、存货的核算
(1) 公司存货主要包括：原材料、库存商品、分期收款发出商品、材料采购、
委托加工材料、包装物、低值易耗品等；
(2) 原材料、材料采购、委托加工材料、包装物的收、发、结存均采用计划成
本核算，月末结转应负担的成本差异, 调整为实际成本；
(3) 库存商品和分期收款发出商品采用实际成本核算；
(4) 低值易耗品的取得按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算；
(5) 期末按成本与可变现净值孰低法计价，以成本高于可变现净值的差额取提
存货跌价准备。
9、短期投资核算方法：短期投资以实际支付的价款计价， 但不包括已宣告发
放但尚未支付的股息或利息。在收回短期投资时确认相应的投资收益或损失。
期末公司按成本与市价孰低法计价，以成本高于市价的差额提取短期投资跌价
准备。
10、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
A、公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账， 公司对其
他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上的，以及虽在50％以下但有实际
控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被投资
单位有表决权资本总额20％以上的（含20％），采用权益法核算。公司对其他单位
的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下的，采用成本法核算。
B、采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时， 计入投资收
益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实
现的净利润或净亏损的份额，计入投资收益。
C、 公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额
之间的差额，计入股权投资差额核算，并按10年期限平均摊销。
(2) 长期债权投资
A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及支付的
自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
B、长期债权投资按期计算应收利息， 扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额
确认为当期投资收益。
C、 长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债
券利息收入时采用直线法摊销。
(3) 公司期末提取长期投资减值准备。
11、固定资产和折旧核算方法
(1) 固定资产是指使用年限在一年以上且单位价值在2,000元以上的房屋、 建
筑物、机器设备、运输工具和其他设备；
(2) 固定资产原值：1993年4月1日组建股份公司时入账的固定资产原值以经评
估并经桂林市国有资产管理局(93)国资字15号文确认的固定资产重置价值入账；以
后年度新增的固定资产原值按购建时的实际成本计价；
(3) 固定资产折旧采用直线法
固定资产类别 预计经济使用年限(年) 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 40 4 2.4
机械设备 12－15 4 8－6.4
运输工具 8－12 4 12－8
电子仪器设备 10－12 4 9.6－8
其 他 12 4 8
12、在建工程核算方法：在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行改造
在固定资产交付使用前发生的支出，按实际成本核算，包括已耗用的工程物资、预
付的工程款、未结算的工程支出等。与在建工程有关的借款利息，在工程交付使用
前计入工程成本，工程交付使用后列入财务费用。虽交付使用但尚未办理竣工决算
的工程，自交付使用日起按历史资料暂估转入固定资产，竣工决算手续办理完毕后，
按决算数调整重估价和已计提折旧。
13、无形资产的计价和摊销：公司无形资产有土地使用权和专有技术两大类。
土地使用权在获得的土地使用年限内按直线法摊销，专有技术在可确定的受益期内
分期摊销，没有确定的受益期，则按10年摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
公司开办费和长期待摊费用以实际发生的支出入账，开办费按5年摊销， 长期
待摊费用按受益期平均摊销。
15、收入确认原则：本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所
有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权，相关的收入已经收到价款或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：本公司对所得税采用应付税款法进行会计处理。
17、合并会计报表的编制方法：公司对控股50％以上的子公司或者有实际控制
权的其他公司予以合并会计报表，公司已要求各公司采用与母公司相同的会计政策。
本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关
资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额编制而成，母
公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在会计报表
合并时抵销。
截止2000年6月30日，公司对外控股企业六家:
桂林集琦广东韶关制药厂，本公司持有其100％股权， 地址：广东省韶关市，
注册资本3000万元 ，法定代表人：刘及响，经营范围：原料药、制剂等；
沈阳药大集琦药业有限责任公司，本公司持有其51％股权，地址：沈阳市沈河
区文化路103号，注册资本 4800万元，法定代表人：刘及响，经营范围：原料药、
生化制剂、针剂、输液、片剂、软膏、胶囊、栓剂、滴眼剂、胶浆剂、口服液、滴
丸，兼营：滋补营养剂、添加剂、化妆品；
北海集琦方舟基因药业有限公司，本公司持有其51％股权，地址：北海市上海
路6号，注册资本 3600万元，法定代表人：刘及响，经营范围：开发生产红细胞生
产素、促粒性白细胞素等生物制剂；
南宁集琦荣高实业有限责任公司，本公司持有其60％股权，地址：南宁明秀东
路 88号，注册资本1000万元，法定代表人：刘及响，经营范围：一、 二级机电产
品、金属材料、有色金属、建筑装饰材料、种子开发、农副产品、石油产品、化工
产品、五金交电、纺织产品、煤炭、粮油、市场门面出租；
桂林集琦包装有限公司，本公司持有其51％股权，地址：桂林市平山路3 号，
注册资本 1000万元，法定代表人：刘及响，经营范围：塑料制品、包装材料等；
桂林集琦香料有限公司，本公司持有其99.20％股权，地址：桂林市芳香路2号，
注册资本1000万元，法定代表人：刘及响，经营范围：香精、香料、化妆品生产、
销售。
本期合并报表范围和去年相比，增加了如下控股公司：
1、沈阳药大集琦药业有限责任公司，本年股份公司用配股资金投入；
2、南宁集琦荣高实业有限责任公司，本年桂林集琦集团有限公司用该公司 60
％股权认配投入；
3、桂林集琦包装有限公司，本年桂林集琦集团有限公司用该公司51 ％股权认
配投入；
4、桂林集琦香料有限公司，本年股份公司用配股所得实物资产投入。
三、税项
1、增值税：农用药税率为13％；人用药税率为17％。
2、城市维护建设税：按应纳流转税额的7％计提并缴纳。
3、教育费附加：按应纳流转税额的3％计提并缴纳。
4、所得税
(1) 公司从1993年9月15日起， 历年被广西壮族自治区高新技术产业发展领导
小组确认为高新技术企业。根据桂林高新技术产业开发区税收政策试行规定[ 桂新
办字(1996)37号文〗，公司所得税减按15％的税率缴纳。
(2) 全资子公司桂林集琦广东韶关制药厂的所得税按33％计提缴纳；控股子公
司北海集琦方舟药业有限公司的所得税执行外商投资企业的优惠政策，从开始获利
的年度起，“两免三减半”；控股子公司沈阳药大集琦药业有限责任公司、桂林集
琦包装有限公司在1999年、2000年两年内免征所得税；控股子公司南宁集琦荣高实
业有限责任公司免征所得税至2000年3月，从2000年4月起，所得税按33％计提缴纳；
桂林集琦香料有限公司的所得税率为33％。
四、控股子公司
截止2000年6月底，公司对外控股企业情况如下：
公司名称 注册资本(万元) 本公司 总资产 净资产 上半年净
持股比例(％) (万元) (万元) 利润(万元)
北海集琦方舟
基因药业有限公司 3600 51 6195 6138 14
沈阳药大集琦药业
有限责任公司 1000 51 5757 5356 74
桂林集琦韶关制药厂 3000 100 7778 7350 －210
桂林集琦香料有限公司 1000 99.2 1664 1578 －22
桂林集琦包装有限公司 1000 51 5319 4259 258
南宁集琦荣高
实业有限公司 1000 60 27171 14802 6777
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数（元） 期初数（元）
现金 8,663.06 21,290.27
银行存款 201,347,623.81 68,271,169.49
合计 201,356,286.87 68,292,459.76
注：货币资金较年初增加195％， 主要是因为本公司今年内增加了较多的银行
贷款及配股增加现金所致。
2、应收账款余额
账龄 期 末 数 期 初 数
金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％）
1年以内 29,509,914.64 28.34 76,210,536.63 56.68
1－2年以内 52,965,438.38 50.86 25,878,346.83 19.25
2－3年以内 16,667,559.30 16.00 28,458,599.27 21.17
3年以上 5,000,311.35 4.80 3,906,427.56 2.90
合 计 104,143,223.67 100 134,453,910.29 100
其中，前五名欠款金额最多的客户：
客户名称 金 额(元) 账龄 说明
南宁高高实业有限公司 14,465,424.00 2年以内 欠人用药货款
桂林集琦集团有限公司 12,992,433.77 一年以内 欠货款
南宁绿秀农科有限公司 9,250,000.00 2年以内 欠农药、兽药款
南京医药股份公司药品分公司 1,432,240.00 一年以内 欠人用药货款
湖北省植保站 1,369,300.00 一年以内 欠农药、兽药款
注：本期末应收账款中含有桂林集琦集团有限公司欠款12,992,433.77元， 具
体详见“关联方及其交易”一节。
3、其他应收款
账龄 期 末 数 期 初 数
金额(元) 比例（％） 金额（元） 比例（％)
1年以内 134,651,288.90 64.94 49,523,679.88 54.33
1－2年 53,134,288.86 25.63 38,637,704.40 42.38
2－3年 19,260,923.60 9.29 283,457.70 0.31
3年以上 295,061.00 0.14 2,717,031.87 2.98
合 计 207,341,562.36 100 91,161,873.85 100
其中，前五名欠款金额最多的客户：
桂林市慧诚实业有限公司 24,500,000.00 一年以内 委托购地款
桂林新世纪房地产公司 22,000,000.00 一年以内 科技园前期投入
桂林市七星区政府 9,000,000.00 一年以内 未结算土地款
桂林市高新开发区总公司 8,773,600.00 一年以内 未结算土地款
桂林漓江房地产开发公司 17,571,898.34 一年以内 预付房产开发款
注：（1）其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款期末比期初增长127.44％，主要原因是本年的合并范围增加。
4、坏帐准备期末余额为23,538,632.04元。
5、预付账款
期末数(元) 期初数(元)
65,711,114.59 56,460,387.17
其中，前五名欠款金额最多的客户：
客户名称 金额(元) 账龄
桂林凯玛精细化学品公司 45,670,223.67 1－2年
北京工业大学 700,000.00 1年以内
桂林神龙保健品公司 14,000,000.00 1－2年
沈阳药科大学科技开发部 450,000.00 1年以内
广东华平科仪有限公司 437,403.50 1年以内
注：预付账款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
6、存货及跌价准备
期 末 数 期 初 数
存货（元） 跌价准备（元） 存货（元） 跌价准备（元）
42,781,771.56 2,814,617.89 37,153,906.52 3,589,988.37
7、待摊费用392,165.35元，主要是今年发生的其他零星费用。
8、长期投资
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00
长期债权投资 73,470.00 9,000.00 13,470.00 69,000.00
合 计 10,073,470.00 9,000.00 13,470.00 10,069，000.00
(1) 长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资额（元） 占被投资单位注册资本比例（％）
桂林市城市合作银行 长期 10,000,000.00 10
(2) 长期债权投资——债券投资
债券种类 面值（元） 年利率（％） 购入金额（元） 到期日（年/月/日） 本期利息 备注
广西电力建设债券 60,000.00 10 60,000.00 2005.10.16 未提取
沈阳电力建设债券 9,000.00 9,000.00 未提取
合 计 69,000.00 69,000.00
9、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
项 目 年初原值（元） 本年增加（元） 本年减少（元） 期末余额（元）
房屋及建筑物 91,560,834.33 92,898,909.34 184,459,743.67
机器设备等 176,722,960.57 8,134,088.70 184,857,049.27
运输设备 5,083,902.47 95,837.27 545,000.00 4,634,739.74
其他设备 505,164.50 1,686,338.71 2,191,503.21
合 计 273,872,861.87 102,815,174.02 545,000.00 376,143,035.89
(2) 累计折旧
项 目 年初余额（元） 本年增加（元） 本年减少（元） 期末余额（元）
房屋及建筑物 20,847,822.98 5,498,377.88 18,895.88 26,327,304.98
机器设备等 63,860,181.25 3,773,918.64 67,634,099.89
运输设备 2,164,277.46 94,446.22 474,564.81 1,784,158.87
其他设备 324,722.36 380,833.59 705,555.95
合 计 87,197,004.05 9,747,576.33 493,460.69 96,451,119.69
10、在建工程
工程项目 年初数（元） 本年增加(元) 转入固
定资产（元） 期末数（元） 资金来源 项目进度（％）
益津降糖口服液车间 518,442.00 544,658.00 1,063,100.00 配股资金 3％
十味扶正颗粒车间 534,549.23 544,650.77 1,079,200.00 配股资金 3％
供水管道改造 1,581,277.50 500,000.00 2,081,277.50 自筹 40％
废水综合利用车间 19,788,270.19 52,045.85 19,840,316.04 募股资金 完工未结算
其他零星工程 6,571,137.29 820,407.36 7,391,544.65 自筹
合 计 28,993,676.21 2,461,761.98 31,455,438.19
11、固定资产清理期末余额为1,070,996.57元，待处理固定资产损溢期末余额
为840,630.79元,是已经发生但有关报批手续在办理中的固定资产清理及损失。
12、无形资产期末余额122,155,833.17元（2000年期初数为89,730,378.92元）
,比期初数增加36.13％,主要是配股后合并报表企业数增加所致。
类 别 原始金额（元） 年初数（元） 本年增加（元） 本年摊销（元） 期末数（元）
土地使用权 82,164,376.25 54,366,304.10 25，140，464.65 917,330.39 78，589，438.36
专利技术、特许权 45，014，995.25 33,434,074.82 9,854,570.20 1,544,750.21 41,743,894.81
非专利技术 2,150,000.00 1,930,000.00 107,500.00 1,822,500.00
合 计 129,329,371.50 89,730,378.92 34,995,034.85 2,569,580.60 122,155,833.17
13、短期借款
借款类别 期末数（元） 期初数（元）
抵押借款 61,380,000.00 22,080,000.00
担保借款 54,000,000.00 139,200,000.00
合 计 115,380,000.00 161,280,000.00
注：(1)本期借款余额减少， 主要是公司用配股资金归还了配股项目的前期投
入借款。
(2)担保借款的担保方是桂林集琦集团有限公司。
(3)抵押借款的抵押物是部分土地使用权和一部分房屋。
14、应付账款金额14,866,261.78元（2000年初为36,397,872.08元）, 比期初
减少59.16％,主要是公司及时支付了客户货款。
注：无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
15、应交税金
税 种 期末数（元） 期初数(元)
增值税 －221,047.20 14,851,072.59
城市维护建设税 694,188.67 1,228,782.81
所得税 11,797,743.28 7,411,564.25
营业税 5,255,768.35 2,500.00
其他税 951,478.50 234,072.09
合 计 18,478,131.60 23,727,991.74
注：应交税金本期期末较期初减少，是因为本期企业补交了上期部分税金。
16、预提费用期末余额13,110,164.58元，系预提出让经营权相关费用所致。
17、股本
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 持股比例（％）
一、尚未流通股份 45,000,000.00 10,528,700.00 9,100,000.00 46,428,700.00 43.18
其中：国有法人股 36,020,294.00 8,428,700.00 44,448,994.00 41.34
募集法人股 1,979,706.00 1,979,706.00 1.84
职工内部股 7,000,000.00 2,100,000.00 9,100,000.00
二、已流通股份 40,000,000.00 21,100,000.00 61,100,000.00 56.82
其中：社会公众股 40,000,000.00 21,100,000.00 61,100,000.00 56.82
三、股份总数 85,000,000.00 31,628,700.00 9,100,000.00 107,528,700.00 100.00
注：1、本公司于1999年11月19日获得中国证监会批准，以10:3的比例、 每股
12元的价格向全体股东配股，配股资金已于2000年元月11日到位并经过湖北大信有
限责任会计师事务所验资。配股后，公司的总股本为107,528,700元， 变更股本后
的营业执照已办理完毕。
2、本公司配股完成后，职工内部股9,100,000股于2000年6月19 日上市流通，
其中高管人员持股134,309股暂未流通。
18、资本公积
项 目 年初数（元） 本年增加（元） 本年减少（元） 期末数（元）
股本溢价 225,943,534.38 239,558,925.18 465,502,459.56
注：本公司于1999年获得中国证监会批准，以10:3的比例、每股12元的价格向
全体股东配股。每股溢价11元,配股完成，扣除发行费用后， 实际共增加资本公积
239,558,925.18元。
19、未分配利润
项 目 分配比例 金额（元）
本年净利润 32,418,534.89
加：年初未分配利润 15,882,153.11
提取盈余公积金 10％
提取公益金 5％
年末未分配利润 48,300,688.00
20、主营业务收入 161,809,944.70元
其中：人用药收入 24,527,394.94元
农药收入 6,048,284.65元
兽药收入 239,180.71元
原料及原料药收入 23,506,043.79元
其他收入 107,489,040.61元
注：1、本期收入较去年同期有所增加，主要原因是配股完成后新增4家企业纳
入合并报表范围；但母公司本期收入却比去年同期大幅下降，主要原因是公司进行
产品结构调整，加大人用药市场投入和新产品开发力度，主动收缩市场疲软、利润
率低甚至亏损的原料药等产品所致。
2、其他收入系非医药企业子公司的营业收入，其中南宁集琦荣高实业有限公司出让建材市
场部分门面经营权及门面租金收入10,511万元。
21、母公司的投资和投资收益由以下部分构成：
公司名称 注册资本 本公司持 上半年净 母公司投资
(万元) 股比例(％) 利润(万元) 收益(万元)
北海集琦方舟
基因药业有限公司 3600 51 14 7.1
沈阳药大集琦
药业有限责任公司 1000 51 74 37.7
桂林集琦韶关制药厂 3000 100 －210 －210
桂林集琦香料有限公司 1000 99.2 －22 －22
桂林集琦包装有限公司 1000 51 258 131.4
南宁集琦荣高
实业有限责任公司 1000 60 6776.50 4065.9
母公司对各子
公司投资差额摊销 －17.26
抵消后，合并会计报表的投资收益－172,634.74元。
六、关联方关系及其交易的披露
(一) 关联企业
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 法人代表 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 注册资本（万元）
桂林集琦集团有限公司 桂林市育才路55号 刘及响 综合 第一大股东持股41.34％ 有限公司 5730
桂林集琦广东韶关制药厂 韶关市芙蓉路5号 刘及响 制药 全资子公司 有限公司 3000
北海集琦方舟基因
制药有限公司 北海市上海路10号 刘及响 基因药物 本公司控股51％ 有限公司 3600
沈阳药大集琦
制药有限责任公司 沈阳市沈河区文化路101号 刘及响 制药 本公司控股51％ 有限公司 4800
桂林集包装有限公司 桂林市平山路3号 刘及响 包装材料 本公司控股51％ 有限公司 1000
南宁集琦荣高
实业有限责任公司 南宁市明秀路88号 刘及响 建材 本公司控股60％ 有限公司 1000
桂林集琦香料有限公司 桂林市芳香路2号 刘及响 香料 本公司控股99.2％ 有限公司 1000
2、存在控制关系的关联方注册资金的变化
以上关联方本期注册资本均没有变化。
3、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
桂林集琦旅行社 同属一个控股公司（桂林集琦集团）
桂林迪奥特有限公司 同属一个控股公司（桂林集琦集团）
桂林集琦航空机票代理公司 同属一个控股公司（桂林集琦集团）
桂林集琦保健食品有限公司 同属一个控股公司（桂林集琦集团）
(二) 关联交易
1、关联方往来科目余额
项 目 关联单位 期末余额（元） 占应收（预付）款的比例（％）
1999年12月31日 2000年6月30日 1999年12月31日 2000年6月30日
应收账款 桂林集琦集团有限公司 12,992,433.77 12,992,433.77 9.66 12.48
预付账款 桂林集琦集团有限公司 14,284,108.05 25.30
2、 桂林集琦集团有限公司是桂林集琦药业股份有限公司的第一大股东（持股
比例41.34％）。鉴于两公司产生的共同渊源， 本着有利于两公司顺利运行及保证
两公司相互提供不可缺少的最优惠服务的宗旨，经协商，双方就员工的社会福利、
生产后勤等诸方面的合作，订立了服务协议书。除此协议之外，本公司与桂林集琦
集团有限公司存在如下关联交易事项：
(1) 销售货物：为了充分利用母公司在流通领域建立的营销网络，发挥其优势，
公司将部分产品以市场价通过集团进行销售，取得了良好的效果。销售产品的定价
原则是：在公司出厂价及集团公司一次性向外销售的数量基础上，按八五折至九五
折的价格向集团收取。本会计期间公司未向集团销售产品，应收账款余额系未收回
的货款。
(2) 桂林集琦集团有限公司为本公司提供贷款担保54,000,000.00元。
七、或有负债及或有损失事项说明
1、截至2000年6月30日止，公司无对外担保事项。
2、截至2000年6月30日止，公司无未了经济诉讼事项。
八、期后事项
短期借款中，有720万元已于2000年7月归还。
七、备查文件
1、 载有公司董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、 载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报
表；
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
4、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本和公
告原稿；
5、 公司章程。
桂林集琦药业股份有限公司
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